Somogygeszti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete

Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 03. 14

Somogygeszti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete

Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 03. 14

[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait,

[2] Somogygeszti község Önkormányzatának éves költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra,

[3] Somogygeszti község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § [A rendelet hatálya]

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok) terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § [ ]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését 143 746 718 Ft bevétellel, 143 746 718 Ft kiadással állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésből az önkormányzat

a) tárgyévi költségvetési bevételét: 143 746 718 Ft-ban

aa) működési költségvetési bevételét: 64 663 602 Ft-ban

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 79 083 116 Ft-ban

b) tárgyévi költségvetési kiadását: 143 746 718 Ft-ban, ezen belül

ba) működési költségvetési kiadását 64 663 602 Ft-ban, ezen belül

bb) személyi jellegű kiadások 19 802 652 Ft -ban

bc) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 571 225 Ft -ban

bd) dologi jellegű kiadások 21 488 400 Ft -ban

be) ellátottak pénzbeli jutatásai 11 554 000 Ft -ban

bf) egyéb működési célú kiadások 5 771 441 Ft -ban

bg) működési célú általános tartalék 1 770 385 Ft-ban

bh) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1 705 499 Ft-ban

bi) felhalmozási költségvetési kiadását: 79 083 116 Ft-ban, ezen belül

bj) beruházások előirányzata 0 Ft-ban

bk) felújítások előirányzata 73 999 999 Ft -ban

bl) egyéb felhalmozási kiadás 0 Ft-ban

bm) fejlesztési célú céltartalék 5 083 117 Ft-ban

c) előző év felhasználható tervezett pénzmaradványát 5 651 063 Ft-ban, ezen belül

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradvány 0 Ft-ban

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradvány 5 651 063 Ft-ban

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban, ezen belül

da) működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevétele 0 Ft-ban

db) felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevétele 0 Ft-ban

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 0 Ft-ban,ezen belül

ea) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadása 0 Ft-ban

eb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban

f) költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét 0 Ft-ban

állapítja meg.

(3) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban az 1. melléklet alapján hagyja jóvá.

3. § [Az önkormányzat bevételei és kiadásai]

(1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit – és kiadásait , ezen belül működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételeit forrásonként 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat és költségvetési szervek működési kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként és szakfeladatonként, a személyi és dologi kiadási előirányzatai részletezését szakfeladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat és költségvetési szervek összevont költségvetési mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá. A jóváhagyott új induló célok a keretösszegen belül az elfogadott rangsornak megfelelően valósíthatók meg.

(6) A képviselő-testület a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen a 8. melléklet szerint állapítja meg.

(8) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat 9. melléklet szerint állapítja meg.

(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát a 10. melléklet tartalmazza.

4. § [A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök]

A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 5 651 063 Ft pénzmaradvány felhasználásáról dönt.

5. § [A bevételi többlet kezelése]

(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000 e Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

6. § [Általános és céltartalék]

(1) A képzett tartalék összegét a 11. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület a tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

7. § [Több éves kihatással járó feladatok]

A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a 12. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

8. § [Előirányzat-felhasználási ütemterv]

A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

9. § [Közvetetett támogatások]

A képviselő-testület a speciális célú támogatásokat a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § [A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai]

(1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

(7) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról átruházott hatáskörben a polgármester dönt.

(8) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Mernyei Közös Önkormányzati Hivatal.

(9) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(10) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. § [A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai]

A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a polgármester átruházott hatáskörben dönt.

12. § [Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások]

(1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

13. § [Vegyes rendelkezés]

A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester -az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint– a 2024. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht, 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.

14. § [ Záró rendelkezés]

Ez a rendelet 2025. március 14-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradvány

	Ft-ban
Megnevezés	előirányzat

1. Előző évi pénzmaradány igénybevétele	5651063

Összesen:	5651063



A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló
finanszírozási műveletek bevételei működésre és felhalmozásra

Megnevezés	előirányzat

1. Működési célú hitel felvétele	0
2. Felhalmozási célú hitel felvétele	0
3. Előző felhalmozási év költségvetési maradványának igénybevétele	0
Összesen:	0

2. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai ezen belül működési és felhalmozási bevételei és kiadásai

	Ft-ban
Megnevezés	2025
	eredeti ei.
Működési bevételek

Működési bevételek	12 143 000
Közhatalmi bevételek	4 750 000
Önkormányzatok működési támogatásai	46 065 103
Támogatási kölcsönök visszatérülése	0
Előző évi pénzmaradvány
Értékpapírok értékesítésének bevétele	0
Hitel felvétel	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 705 499
PÉNZMARADVÁNY ÖSSZESEN
Működési bevételek összesen:	64 663 602

Felhalmozási bevételek

Megnevezés
Közhatalmi bevételek	1 000 000 Ft
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	72 432 053 Ft
Felhalmozási pénzmaradvány	5 651 063 Ft
Felhalmozási bevételek összesen:	79 083 116 Ft

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	143 746 718 Ft




	Ft-ban
Megnevezés	2025
	eredeti ei.
Működési kiadások

Személyi jellegű kiadások	19 802 652 Ft
Munkaadói jellegű kiadások	2 571 225 Ft
Dologi,folyó kiadások	21 488 400 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 554 000 Ft
Működési célú kiadások - ÁH-n belül	5 571 441 Ft
Működési célú kiadások - ÁH-n kívül	200 000 Ft
Tartalék	1 770 385 Ft
Finanszírozási kiadások	1 705 499 Ft
Működési kiadások összesen:	64 663 602 Ft

Felhalmozási kiadások

Felújítások	58 267 716 Ft
Felújítások áfája	15 732 283 Ft
Beruházások	- Ft
Beruházás áfája	- Ft
Felhalmozási célu támogatás áht-on belülre
Felhalmozási célú tartalék	5 083 117 Ft
Felhalmozási kiadások összesen:	79 083 116 Ft

KIADÁSOK ÖSSZESEN:	143 746 718 Ft

Működési bevételek	64 663 602 Ft
Működési kiadások	64 663 602 Ft
Hiány/Többlet	- Ft


Felhalmozási bevételek	79 083 116 Ft
Felhalmozási kiadások	79 083 116 Ft
Hiány/Többlet	- Ft



Bevételek főösszesen	143 746 718 Ft
Kiadások főösszesen	143 746 718 Ft
Hiány főösszesen	- Ft

3. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Bevételek forrásonként

		Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	2025
		eredeti ei.
I.	Működési bevételek	12 143 000 Ft
I.1.	Áru-, és készletértékesítés	100 000 Ft
I.2.	Szolgáltatások díja	400 000 Ft
I.3.	Bérleti díjak és egyéb bevételek	11 643 000 Ft
I.4.	Kamatbevétel
II.	Közhatalmi bevételek	4 750 000 Ft
	Igazgatási szolgáltatás díja	- Ft
	Helyi adók
	- iparűzési adó	3 700 000 Ft
	- idegenforgalmi adó	50 000 Ft
	Bírságok, és egyéb sajátos folyó bevételek	1 000 000 Ft
III.	Önkormányzatok működési támogatásai	46 065 103 Ft
	Helyi önkormányzatok működésének ált.tám	21 886 871 Ft
	Települési önkormányzatok szociális fel. támogatása	17 907 400 Ft
	Települési önkormányzatokgyermekjóléti és gyermekétkeztetési fel. támogatása
	Települési önkormányzatok kulturális felada tainak támogatása	2 270 000 Ft
	Intézményi gyermekétkeztetés	583 110 Ft
	Polgármesteri béremelés támogatása	3 417 722 Ft
V.	Támogatási kölcsönök visszatérülése	- Ft
VI.	Előző évek pénzmaradványa
VII.	Értékpapírtok értékesítésének bevétele
VIII.	Hitelek - működési célú
	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 705 499 Ft
	Működési bevételek összesen:	64 663 602 Ft

B.	Felhalmozási bevételek

I.	Közhatalmi bevétel	1 000 000 Ft
	magánszemélyek komm adója	1 000 000 Ft
II.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	72 432 053 Ft
1.	Tárgyi eszközök , imm. javak értékesítése	9 000 000 Ft
2.	Üzemeltetésből, koncesszióból szárm bev
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	63 432 053 Ft
III.	Támogatás államháztartáson belülről
IV.	Támogatási kölcsönök visszatérülése
V.	Felhalmozási pénzmaradvány	5 651 063 Ft
VI.	Értékpapírok értékesítésének bevétele
VII.	Hitelek - felhalmozási célú
	Felhalmozási bevételek összesen:	79 083 116 Ft
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	143 746 718 Ft

4. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Működési, fenntartási előirányzatok kiemelt előirányzatonként

1. 4/A

		Személyi	Munkaad.	Dologi	Ellátottak	Tám.,kölcs.	Össz.	Kötelező
1.	011130 - Önkormányzatok igazgatási tev.	7 051 332 Ft	916 673 Ft	3 314 700 Ft			11 282 705 Ft	11 282 705 Ft
2.	013320 - Köztemető fenntartás és működtetés			69 850 Ft			69 850 Ft	69 850 Ft
3.	013350 - Vagyongazdálkodás			1 333 500 Ft			1 333 500 Ft	1 333 500 Ft
4.	041237 - Közfoglalkoztatás						- Ft	- Ft
5.	045160 - Utak, hidak üzemeltetése			3 175 000 Ft			3 175 000 Ft	3 175 000 Ft
6.	051030- Települési hulladék kezelés						- Ft	- Ft
7.	063020 - Víztermelés, vízellátás			165 100 Ft			165 100 Ft	165 100 Ft
8.	064010 - Közvilágítás			1 905 000 Ft			1 905 000 Ft	1 905 000 Ft
9.	066010 - Zöldterületkezelés			1 143 000 Ft			1 143 000 Ft	1 143 000 Ft
10.	066020 - Város- és községgazd	3 565 600 Ft	463 528 Ft	1 270 000 Ft			5 299 128 Ft	5 299 128 Ft
11.	072111-Háziorvosi szolgálat			165 100 Ft			165 100 Ft	165 100 Ft
12.	082044 - Könyvtári szolgáltatások	120 000 Ft	12 480 Ft	31 750 Ft			164 230 Ft	164 230 Ft
13.	051030 - nem veszélyes hull. Kezelése			698 500 Ft			698 500 Ft	698 500 Ft
14.	082092-Közművelődés	4 116 920 Ft	535 200 Ft	4 597 400 Ft			9 249 520 Ft	9 249 520 Ft
15.	084031 - Civil szervezetek működési tám					200 000 Ft	200 000 Ft	200 000 Ft
16.	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			584 200 Ft			584 200 Ft	584 200 Ft
17.	107055 - Falugondnoki szolgáltatás	4 948 800 Ft	643 344 Ft	3 035 300 Ft			8 627 444 Ft	8 627 444 Ft
18.	107060 -Egyéb szoc és természetbeni tám				11 554 000 Ft		11 554 000 Ft	11 554 000 Ft
19.	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek					5 571 441 Ft	5 571 441 Ft	5 571 441 Ft
20.	018010 - államháztartáson belüli megelőlegezés					1 705 499 Ft	1 705 499 Ft	1 705 499 Ft

	Összesen: működési kiadások:	19 802 652 Ft	2 571 225 Ft	21 488 400 Ft	11 554 000 Ft	7 476 940 Ft	62 893 217 Ft	62 893 217 Ft

2. 4/B

Szakfeladatok

Rendsz

Nem rend

Külső

Repr.

Össz

Járulék

Igazgatási tevékenys.

7 051 332 Ft

7 051 332 Ft

916 673 Ft

Város- és községgazd

3 465 600 Ft

100 000 Ft

3 565 600 Ft

463 528 Ft

Falugondnoki szolg.

4 698 800 Ft

250 000 Ft

4 948 800 Ft

643 344 Ft

Könyvtár

120 000 Ft

120 000 Ft

12 480 Ft

Közművelődés

3 516 920 Ft

100 000 Ft

500 000 Ft

4 116 920 Ft

535 200 Ft

Közművelődés - EFOP - 1.4.3

- Ft

Működési kiadások:

11 681 320 Ft

450 000 Ft

7 671 332 Ft

- Ft

19 802 652 Ft

2 571 225 Ft

Szakfeladatok

Szakmai anyag

Üzemeltetési anyag

Inf. Szolg igénybevétele

Egyéb komm.szolg

Közüzemi díjak

Vásárolt élelmezés

Bérleti és lízingdíjak

Karbantartás

Közvetített szolgáltatása

Szakmai tev szolg.

Egyéb szolg

Reklámkiadás

Egyéb dologi

Működési Áfa

Össz.

011130 - Önkormányzatok igazgatási tev.

250 000 Ft

140 000 Ft

60 000 Ft

920 000 Ft

100 000 Ft

300 000 Ft

840 000 Ft

704 700 Ft

3 314 700 Ft

013320 - Köztemető fenntartás és működtetés

55 000 Ft

14 850 Ft

69 850 Ft

013350 - Vagyongazdálkodás

400 000 Ft

500 000 Ft

150 000 Ft

283 500 Ft

1 333 500 Ft

045160 - Utak, hidak üzemeltetése

1 000 000 Ft

1 500 000 Ft

675 000 Ft

3 175 000 Ft

051030- Települési hulladék kezelés

550 000 Ft

148 500 Ft

698 500 Ft

063020 - Víztermelés, vízellátás

30 000 Ft

100 000 Ft

35 100 Ft

165 100 Ft

064010 - Közvilágítás

700 000 Ft

800 000 Ft

405 000 Ft

1 905 000 Ft

066010 - Zöldterületkezelés

800 000 Ft

100 000 Ft

243 000 Ft

1 143 000 Ft

066020 - Város- és községgazd

100 000 Ft

50 000 Ft

240 000 Ft

150 000 Ft

350 000 Ft

100 000 Ft

10 000 Ft

270 000 Ft

1 270 000 Ft

072111-Háziorvosi szolgálat

50 000 Ft

30 000 Ft

50 000 Ft

35 100 Ft

165 100 Ft

082044 - Könyvtári szolgáltatások

10 000 Ft

15 000 Ft

6 750 Ft

31 750 Ft

018010 - Önk. Elszámolásai

- Ft

082092 - Közművelődés

150 000 Ft

10 000 Ft

1 590 000 Ft

660 000 Ft

200 000 Ft

1 000 000 Ft

977 400 Ft

4 597 400 Ft

084031 - Civil szervezetek működési tám

- Ft

104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

460 000 Ft

124 200 Ft

584 200 Ft

107055 - Falugondnoki szolgáltatás

1 200 000 Ft

10 000 Ft

40 000 Ft

800 000 Ft

300 000 Ft

40 000 Ft

645 300 Ft

3 035 300 Ft

900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható tételei

- Ft

2 550 000 Ft

220 000 Ft

125 000 Ft

3 965 000 Ft

460 000 Ft

- Ft

3 660 000 Ft

- Ft

1 350 000 Ft

4 440 000 Ft

- Ft

150 000 Ft

4 568 400 Ft

21 488 400 Ft

5. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Összevont költségvetési mérleg

		Ft-ban
Ssz.	Megnevezés	Eredeti

I.	Bevételek
1.	Működési bevételek	12 143 000 Ft
2.	Közhatalmi bevételek	5 750 000 Ft
3.	Önkormányzatok működési támogatásai	46 065 103 Ft
4.	Műk.tám.-ok áht-on belülről
5.	Kölcsönök visszatérülése
6.	Pénzmaradvány	5 651 063 Ft
7.	Felh.célu önkormányzati tám.-ok	- Ft
8.	Felhalmozási és tőkejellegű bev.-ek	72 432 053 Ft
9.	Felh.célu tám.-ok áht-on belülről
10.	Hitel felvétel
	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 705 499 Ft
	Összesen:	143 746 718 Ft

II:	Kiadások
1.	Személyi juttatások	19 802 652 Ft
2.	Munkaadói juttatások	2 571 225 Ft
3.	Dologi kiadások	21 488 400 Ft
4.	Ellátottak juttatásai	11 554 000 Ft
5.	Támogatás értékű kiadások	5 771 441 Ft
6.	Véglegesen átadott pénzeszközök	- Ft
7.	Kölcsönnyújtás
8.	Tartalék	6 853 502 Ft
9.	Likvid hitel törlesztés
10.	Finanszírozási kiadás	1 705 499 Ft
11.	Felújítás	73 999 999 Ft
12.	Beruházás	- Ft
13.	Felhalm.célu támogatások
	Kiadások össz:	143 746 718 Ft

6. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Felújítási előirányzatok célonként

		e Ft-ban
Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Előirányzat
	Külterületi út felújítása	58 267 716
	ÁFA	15 732 283
		73 999 999
		-
		-
		-






		-
	ÖSSZESEN	73 999 999

7. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások feladatonként

		Ft-ban
Ssz.	Fejlesztési cél megnevezése	Előirányzat összege
1.		- Ft
		- Ft

	Összesen:	- Ft

8. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Létszám előirányzat

Ssz.	Megnevezés	Létszám
1.	Igazgatás	5
	ebből:
	1 fő polgármester
	4 fő képviselő
2.	Községgazdálkodás	3
	1 fő fizikai alkalmazott	1
4.	Falugondnoki szolgálat	1
	1 fő közalkalmazott
5.	Könyvtár, közművelődés	1
	1 fő közalkalmazott

	Összesen:	8

9. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Uniós támogatásokkal megvalósuló programok bevételei, kiadásai

				Ft-ban
Sz:	Megnevezés	támogatás	tervezett	összesen
	Bevételek			63432053
1.	Külterületi út felújítása		63432053
	Összesen:

	Kiadások			73 999 999 Ft
1.	Külterületi út felújítása		73 999 999 Ft
	Összesen			0

10. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Saját bevételek	2025	2026	2027	2028	2029
a helyi adóból származó bevétel,	4750000	4750000	4750000	4750000	5000000
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	0	0	0	0	0
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	0	0	0	0	0
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	0	0	0	0	0
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	1000000	1000000	1000000	1000000	1200000
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	0	0	0	0	0
Összesen:	5750000	5750000	5750000	5750000	6200000


Adósságot keletkeztető ügyletek	2025	2026	2027	2028	2029
hitel,( kölcsön) felvétele - működési	0	0	0	0	0
hitel,( kölcsön) felvétele - fejlesztési	0	0	0	0	0
értékpapír	0	0	0	0	0
váltó	0	0	0	0	0
pénzügyi lízing	0	0	0	0	0
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével	0	0	0	0	0
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,	0	0	0	0	0
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.	0	0	0	0	0
Összesen:	0	0	0	0	0

11. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Általános és céltartalék felosztása

		e Ft-ban

Általános tartalék	összeg	6853502


Cél megnevezése	összeg	0
terven felüli működési kiadások
finanszírozása




Általános és céltartalék összesen	összeg	6853502

12. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban

			Ft-ban
Feladatok		Évek
	2025	2026	2027	2028
hosszú lejáratra kapott kölcsönök	0	0	0	0
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0
beruházási és fejlesztési hitelek	0	0	0	0
működési célú hosszú lejáratú hitelek	0	0	0	0
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek	0	0	0	0

Összesen:	0	0	0	0

13. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Előirányzatfelhasználási terv

Megnevezés	Összesen	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December

Bevételek
Működési bevételek	12 143 000 Ft	1 011 917 Ft	1 011 917 Ft	1 011 917 Ft	1 011 917 Ft	1 011 917 Ft	1 011 917 Ft	1 011 917 Ft	1 011 917 Ft	1 011 917 Ft	1 011 917 Ft	1 011 917 Ft	1 011 917 Ft
Közhatalmi bevételek	5 750 000 Ft	479 167 Ft	479 167 Ft	479 167 Ft	479 167 Ft	479 167 Ft	479 167 Ft	479 167 Ft	479 167 Ft	479 167 Ft	479 167 Ft	479 167 Ft	479 167 Ft
Önkormányzatok működési támogatásai	46 065 103 Ft	3 838 759 Ft	3 838 759 Ft	3 838 759 Ft	3 838 759 Ft	3 838 759 Ft	3 838 759 Ft	3 838 759 Ft	3 838 759 Ft	3 838 759 Ft	3 838 759 Ft	3 838 759 Ft	3 838 759 Ft
Műk.tám.-ok áht-on belülről		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Kölcsönök visszatérülése		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Pénzmaradvány	5 651 063 Ft	5 651 063 Ft
Felh.célu önkormányzati tám.-ok	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Felhalmozási és tőkejellegű bev.-ek	72 432 053 Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft		72 432 053 Ft
Felh.célu tám.-ok áht-on belülről		- Ft
Hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 705 499 Ft	568 500 Ft	568 500 Ft	568 500 Ft
Összesen:	143 746 718 Ft	11 549 405 Ft	5 898 342 Ft	5 898 342 Ft	5 329 842 Ft	5 329 842 Ft	5 329 842 Ft	77 761 895 Ft	5 329 842 Ft	5 329 842 Ft	5 329 842 Ft	5 329 842 Ft	5 329 842 Ft
		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Kiadások		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Személyi juttatások	19 802 652 Ft	1 650 221 Ft	1 650 221 Ft	1 650 221 Ft	1 650 221 Ft	1 650 221 Ft	1 650 221 Ft	1 650 221 Ft	1 650 221 Ft	1 650 221 Ft	1 650 221 Ft	1 650 221 Ft	1 650 221 Ft
Munkaadói juttatások	2 571 225 Ft	214 269 Ft	214 269 Ft	214 269 Ft	214 269 Ft	214 269 Ft	214 269 Ft	214 269 Ft	214 269 Ft	214 269 Ft	214 269 Ft	214 269 Ft	214 269 Ft
Dologi kiadások	21 488 400 Ft	1 790 700 Ft	1 790 700 Ft	1 790 700 Ft	1 790 700 Ft	1 790 700 Ft	1 790 700 Ft	1 790 700 Ft	1 790 700 Ft	1 790 700 Ft	1 790 700 Ft	1 790 700 Ft	1 790 700 Ft
Ellátottak juttatásai	11 554 000 Ft	962 833 Ft	962 833 Ft	962 833 Ft	962 833 Ft	962 833 Ft	962 833 Ft	962 833 Ft	962 833 Ft	962 833 Ft	962 833 Ft	962 833 Ft	962 833 Ft
Támogatás értékű kiadások	5 771 441 Ft	480 953 Ft	480 953 Ft	480 953 Ft	480 953 Ft	480 953 Ft	480 953 Ft	480 953 Ft	480 953 Ft	480 953 Ft	480 953 Ft	480 953 Ft	480 953 Ft
Véglegesen átadott pénzeszközök	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Kölcsönnyújtás		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Tartalék	6 853 502 Ft	571 125 Ft	571 125 Ft	571 125 Ft	571 125 Ft	571 125 Ft	571 125 Ft	571 125 Ft	571 125 Ft	571 125 Ft	571 125 Ft	571 125 Ft	571 125 Ft
Likvid hitel törlesztés		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Finanszírozási kiadás	1 705 499 Ft	142 125 Ft	142 125 Ft	142 125 Ft	142 125 Ft	142 125 Ft	142 125 Ft	142 125 Ft	142 125 Ft	142 125 Ft	142 125 Ft	142 125 Ft	142 125 Ft
Felújítás	73 999 999 Ft	6 166 667 Ft	6 166 667 Ft	6 166 667 Ft	6 166 667 Ft	6 166 667 Ft	6 166 667 Ft	6 166 667 Ft	6 166 667 Ft	6 166 667 Ft	6 166 667 Ft	6 166 667 Ft	6 166 667 Ft
Beruházás	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Felhalm.célu támogatások		- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft	- Ft
Kiadások össz:	143 746 718 Ft	11 978 893 Ft	11 978 893 Ft	11 978 893 Ft	11 978 893 Ft	11 978 893 Ft	11 978 893 Ft	11 978 893 Ft	11 978 893 Ft	11 978 893 Ft	11 978 893 Ft	11 978 893 Ft	11 978 893 Ft

14. melléklet a 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez

Speciális célú támogatások - átadott pénzeszközök

Sorszám	Megnevezés	2025
		eredeti ei.
	Támogatás, támogatásértékű kiadások
1	Hivatali támogatás	1 565 353 Ft
2	Szoc. Társ működési tám	121 847 Ft
3	Óvoda Mernye	355 912 Ft
	Bölcsőde Mernye	715 451 Ft
4	Fogorvosi szolgálat Mernye	215 988 Ft
5	Családsegítés Mernyei Szociális Társulás	- Ft
6	Házi segítségnyújtás Mernyei Szociális Társulás	- Ft
7	Szociális étkeztetés Mernyei Szociális Társulás	734 972 Ft
8	Bölcsődei étkezés Mernye	161 354 Ft
9	Iskolai étkezés Mernye	1 227 698 Ft
10	Óvodai étkezés Mernye	213 199 Ft
11	Óvodai társulás működési költség	91 667 Ft
	Főépítészi tev. Társulás Somogyjád	168 000 Ft

	Összesen:	5 571 441 Ft

	Átadott pénzeszközök ÁH-n kívülre
1	Civil szervezetek áht-n kívülre	200 000 Ft
	Összesen:	200 000 Ft