Somogygeszti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete

Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 25

Somogygeszti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete

Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.25.

[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait,

[2] Somogygeszti község Önkormányzatának éves költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra,

[3] Somogygeszti község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § [A rendelet hatálya]

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok) terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § [ ]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését 167 121 735 Ft bevétellel, 167 121 735 Ft kiadással állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésből az önkormányzat

a) tárgyévi költségvetési bevételét: 167 121 735 Ft-ban

aa) működési költségvetési bevételét: 79 803 930 Ft-ban

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 87 317 805 Ft-ban

b) tárgyévi költségvetési kiadását: 167 121735 Ft-ban, ezen belül

ba) működési költségvetési kiadását 79 803 930 Ft-ban, ezen belül

bb) személyi jellegű kiadások 33 727 120 Ft -ban

bc) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 637 494 Ft -ban

bd) dologi jellegű kiadások 23 324 122 Ft -ban

be) ellátottak pénzbeli jutatásai 10 771 479 Ft -ban

bf) egyéb működési célú kiadások 5 770 125 Ft -ban

bg) működési célú általános tartalék 1 000 000 Ft-ban

bh) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1 573 590 Ft-ban

bi) felhalmozási költségvetési kiadását: 87 317 805 Ft-ban, ezen belül

bj) beruházások előirányzata 0 Ft-ban

bk) felújítások előirányzata 79 317 805 Ft -ban

bl) egyéb felhalmozási kiadás 0 Ft-ban

bm) fejlesztési célú céltartalék 8 000 000 Ft-ban

c) előző év felhasználható tervezett pénzmaradványát 20 973 065 Ft-ban, ezen belül

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradvány 18 007 172 Ft-ban

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradvány 2 965 893 Ft-ban

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 1 573 590 Ft-ban, ezen belül

da) működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevétele 1 573 590 Ft-ban

db) felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevétele 0 Ft-ban

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 1 573 590 Ft-ban,ezen belül

ea) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadása 1 573 590Ft-ban

eb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban

f) költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét 0 Ft-ban

állapítja meg.

(3) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban az 1. melléklet alapján hagyja jóvá.

3. § [Az önkormányzat bevételei és kiadásai]

(1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit – és kiadásait , ezen belül működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételeit forrásonként 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat és költségvetési szervek működési kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként és szakfeladatonként, a személyi és dologi kiadási előirányzatai részletezését szakfeladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat és költségvetési szervek összevont költségvetési mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá. A jóváhagyott új induló célok a keretösszegen belül az elfogadott rangsornak megfelelően valósíthatók meg.

(6) A képviselő-testület a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen a 8. melléklet szerint állapítja meg.

(8) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat 9. melléklet szerint állapítja meg.

(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát a 10. melléklet tartalmazza.

4. § [A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök]

A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 20 973 065 Ft pénzmaradvány felhasználásáról dönt.

5. § [A bevételi többlet kezelése]

(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000 e Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

6. § [Általános és céltartalék]

(1) A képzett tartalék összegét a 11. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület a tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

7. § [Több éves kihatással járó feladatok]

A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a 12. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

8. § [Előirányzat-felhasználási ütemterv]

A 2026. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

9. § [Közvetetett támogatások]

A képviselő-testület a speciális célú támogatásokat a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § [A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai]

(1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

(7) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról átruházott hatáskörben a polgármester dönt.

(8) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Mernyei Közös Önkormányzati Hivatal.

(9) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(10) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. § [A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai]

A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a polgármester átruházott hatáskörben dönt.

12. § [Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások]

(1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

13. § [Vegyes rendelkezés]

A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester -az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint– a 2025. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht, 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.

14. § [ Záró rendelkezés]

Ez a rendelet 2026. február 25-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradvány, a költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási műveletek bevételei működésre és felhalmozásra

	Ft-ban
Megnevezés	előirányzat

1. Előző évi pénzmaradány igénybevétele	20973065

Összesen:	20973065



A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló
finanszírozási műveletek bevételei működésre és felhalmozásra

Megnevezés	előirányzat

1. Működési célú hitel felvétele	0
2. Felhalmozási célú hitel felvétele	0
3. Előző felhalmozási év költségvetési maradványának igénybevétele	0
Összesen:	0

2. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai ezen belül működési és felhalmozási bevételei és kiadásai

	Ft-ban
Megnevezés	2026
	eredeti ei.
Működési bevételek

Működési bevételek	4 075 000
Közhatalmi bevételek	3 050 000
Önkormányzatok működési támogatásai	53 098 168
Támogatási kölcsönök visszatérülése	0
Előző évi pénzmaradvány	18 007 172
Értékpapírok értékesítésének bevétele	0
Hitel felvétel	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 573 590
PÉNZMARADVÁNY ÖSSZESEN
Működési bevételek összesen:	79 803 930

Felhalmozási bevételek

Megnevezés
Közhatalmi bevételek	1 000 000 Ft
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	8 000 000 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	75 351 912 Ft
Felhalmozási pénzmaradvány	2 965 893 Ft
Felhalmozási bevételek összesen:	87 317 805 Ft

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	167 121 735 Ft

Működési kiadások

Személyi jellegű kiadások	33 727 120 Ft
Munkaadói jellegű kiadások	3 637 494 Ft
Dologi,folyó kiadások	23 324 122 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 771 479 Ft
Működési célú kiadások - ÁH-n belül	5 520 125 Ft
Működési célú kiadások - ÁH-n kívül	250 000 Ft
Tartalék	1 000 000 Ft
Finanszírozási kiadások	1 573 590 Ft
Működési kiadások összesen:	79 803 930 Ft

Felhalmozási kiadások

Felújítások	62 454 965 Ft
Felújítások áfája	16 862 840 Ft
Beruházások	- Ft
Beruházás áfája	- Ft
Felhalmozási célu támogatás áht-on belülre
Felhalmozási célú tartalék	8 000 000 Ft
Felhalmozási kiadások összesen:	87 317 805 Ft

KIADÁSOK ÖSSZESEN:	167 121 735Ft

Működési bevételek	79 803 930 Ft
Működési kiadások	79 803 930 Ft
Hiány/Többlet	- Ft


Felhalmozási bevételek	87 317 805 Ft
Felhalmozási kiadások	87 317 805 Ft
Hiány/Többlet	- Ft



Bevételek főösszesen	167 121 735 Ft
Kiadások főösszesen	167 121 735 Ft
Hiány főösszesen	- Ft

3. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Bevételek forrásonként

		Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	2026

I.	Működési bevételek	4 075 000 Ft
I.1.	Áru-, és készletértékesítés	- Ft
I.2.	Szolgáltatások díja	75 000 Ft
I.3.	Bérleti díjak és egyéb bevételek	4 000 000 Ft
I.4.	Kamatbevétel
II.	Közhatalmi bevételek	3 050 000 Ft
	Igazgatási szolgáltatás díja	- Ft
	Helyi adók
	- iparűzési adó	2 500 000 Ft
	- idegenforgalmi adó	50 000 Ft
	Bírságok, és egyéb sajátos folyó bevételek	500 000 Ft
III.	Önkormányzatok működési támogatásai	53 098 168 Ft
	Helyi önkormányzatok működésének ált.tám	18 597 232 Ft
	Települési önkormányzatok szociális fel. támogatása	10 771 479 Ft
	Települési önkormányzat szociális fel. Támogatása falugondnok	6 759 000 Ft
	Települési önkormányzatok kulturális felada tainak támogatása	2 270 000 Ft
	Intézményi gyermekétkeztetés	1 357 550 Ft
	Közfoglalkoztatás támogatása	13 342 907 Ft
V.	Támogatási kölcsönök visszatérülése	- Ft
VI.	Előző évek pénzmaradványa	18 007 172 Ft
VII.	Értékpapírtok értékesítésének bevétele
VIII.	Hitelek - működési célú
	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 573 590 Ft
	Működési bevételek összesen:	79 803 930 Ft

B.	Felhalmozási bevételek

I.	Közhatalmi bevétel	1 000 000 Ft
	magánszemélyek komm adója	1 000 000 Ft
II.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	83 351 912 Ft
1.	Tárgyi eszközök , imm. javak értékesítése	8 000 000 Ft
2.	Üzemeltetésből, koncesszióból szárm bev
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	75 351 912 Ft
III.	Támogatás államháztartáson belülről
IV.	Támogatási kölcsönök visszatérülése
V.	Felhalmozási pénzmaradvány	2 965 893 Ft
VI.	Értékpapírok értékesítésének bevétele
VII.	Hitelek - felhalmozási célú
	Felhalmozási bevételek összesen:	87 317 805 Ft
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	167 121 735 Ft

4. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Működési, fenntartási előirányzatok kiemelt előirányzatonként

1. 4/A. melléklet

		Személyi	Munkaad.	Dologi	Ellátottak	Tám.,kölcs.	Össz.	Kötelező
1.	011130 - Önkormányzatok igazgatási tev.	8 149 041 Ft	1 059 375 Ft	2 747 010 Ft			11 955 426 Ft	11 955 426 Ft
2.	013320 - Köztemető fenntartás és működtetés			165 100 Ft			165 100 Ft	165 100 Ft
3.	013350 - Vagyongazdálkodás			4 991 837 Ft		1 000 000 Ft	5 991 837 Ft	5 991 837 Ft
4.	041237 - Közfoglalkoztatás	11 492 800 Ft	747 032 Ft	1 103 075 Ft			13 342 907 Ft	13 342 907 Ft
5.	045160 - Utak, hidak üzemeltetése						- Ft	- Ft
6.	051030- Települési hulladék kezelés			698 500 Ft			698 500 Ft	698 500 Ft
7.	063020 - Víztermelés, vízellátás			38 100 Ft			38 100 Ft	38 100 Ft
8.	064010 - Közvilágítás			1 968 500 Ft			1 968 500 Ft	1 968 500 Ft
9.	066010 - Zöldterületkezelés			1 270 000 Ft			1 270 000 Ft	1 270 000 Ft
10.	066020 - Város- és községgazd	3 991 600 Ft	518 908 Ft	1 154 900 Ft			5 665 408 Ft	5 665 408 Ft
11.	072111-Háziorvosi szolgálat			292 100 Ft			292 100 Ft	292 100 Ft
12.	082044 - Könyvtári szolgáltatások	175 000 Ft	22 750 Ft	76 200 Ft			273 950 Ft	273 950 Ft
13.							- Ft	- Ft
14.	082092-Közművelődés	4 420 679 Ft	574 689 Ft	4 978 400 Ft			9 973 768 Ft	9 973 768 Ft
15.	084031 - Civil szervezetek működési tám					250 000 Ft	250 000 Ft	250 000 Ft
16.	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			1 357 550 Ft			1 357 550 Ft	1 357 550 Ft
17.	107055 - Falugondnoki szolgáltatás	5 498 000 Ft	714 740 Ft	2 482 850 Ft			8 695 590 Ft	8 695 590 Ft
18.	107060 -Egyéb szoc és természetbeni tám				10 771 479 Ft		10 771 479 Ft	10 771 479 Ft
19.	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek					5 520 125 Ft	5 520 125 Ft	5 520 125 Ft
20.	018010 - államháztartáson belüli megelőlegezés					1 573 590 Ft	1 573 590 Ft	1 573 590 Ft

	Összesen: működési kiadások:	33 727 120 Ft	3 637 494 Ft	23 324 122 Ft	10 771 479 Ft	8 343 715 Ft	79 803 930 Ft	79 803 930 Ft

2. 4/B. melléklet

Szakfeladatok

Rendsz

Nem rend

Külső

Repr.

Össz

Járulék

Igazgatási tevékenys.

8 149 041 Ft

1 059 375 Ft

Város- és községgazd

3 841 600 Ft

150 000 Ft

3 991 600 Ft

518 908 Ft

Falugondnoki szolg.

5 188 000 Ft

310 000 Ft

5 498 000 Ft

714 740 Ft

Könyvtár

175 000 Ft

22 750 Ft

Közművelődés

4 220 679 Ft

200 000 Ft

4 420 679 Ft

574 689 Ft

Közfoglalkoztatás

11 492 800 Ft

747 032 Ft

Működési kiadások:

24 743 079 Ft

660 000 Ft

8 324 041 Ft

- Ft

33 727 120 Ft

3 637 494 Ft

Szakfeladatok

Szakmai anyag

Üzemeltetési anyag

Inf. Szolg igénybevétele

Egyéb komm.szolg

Közüzemi díjak

Vásárolt élelmezés

Bérleti és lízingdíjak

Karbantartás

Kiküldetés

Szakmai tev szolg.

Egyéb szolg

Reklámkiadás

Egyéb dologi

Működési Áfa

Össz.

011130 - Önkormányzatok igazgatási tev.

250 000 Ft

65 000 Ft

45 000 Ft

853 000 Ft

250 000 Ft

700 000 Ft

584 010 Ft

2 747 010 Ft

013320 - Köztemető fenntartás és működtetés

30 000 Ft

100 000 Ft

35 100 Ft

165 100 Ft

013350 - Vagyongazdálkodás

600 000 Ft

500 000 Ft

2 740 580 Ft

50 000 Ft

40 000 Ft

1 061 257 Ft

4 991 837 Ft

045133 - Közfoglalkoztatás

868 563 Ft

234 512 Ft

1 103 075 Ft

051030- Települési hulladék kezelés

550 000 Ft

148 500 Ft

698 500 Ft

063020 - Víztermelés, vízellátás

30 000 Ft

8 100 Ft

38 100 Ft

064010 - Közvilágítás

1 550 000 Ft

418 500 Ft

1 968 500 Ft

066010 - Zöldterületkezelés

800 000 Ft

200 000 Ft

270 000 Ft

1 270 000 Ft

066020 - Város- és községgazd

300 000 Ft

10 000 Ft

140 000 Ft

100 000 Ft

50 000 Ft

320 000 Ft

234 900 Ft

1 154 900 Ft

072111-Háziorvosi szolgálat

50 000 Ft

180 000 Ft

62 100 Ft

292 100 Ft

082044 - Könyvtári szolgáltatások

30 000 Ft

10 000 Ft

16 200 Ft

76 200 Ft

018010 - Önk. Elszámolásai

- Ft

082092 - Közművelődés

400 000 Ft

2 170 000 Ft

50 000 Ft

1 300 000 Ft

1 058 400 Ft

4 978 400 Ft

084031 - Civil szervezetek működési tám

- Ft

104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

1 068 937 Ft

288 613 Ft

1 357 550 Ft

107055 - Falugondnoki szolgáltatás

900 000 Ft

10 000 Ft

60 000 Ft

600 000 Ft

15 000 Ft

320 000 Ft

50 000 Ft

527 850 Ft

2 482 850 Ft

900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható tételei

868 563 Ft

2 730 000 Ft

95 000 Ft

115 000 Ft

5 553 000 Ft

1 068 937 Ft

- Ft

1 550 000 Ft

50 000 Ft

275 000 Ft

5 930 580 Ft

50 000 Ft

90 000 Ft

4 948 042 Ft

23 324 122 Ft

5. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Összevont költségvetési mérleg

		Ft-ban
Ssz.	Megnevezés	Eredeti

I.	Bevételek
1.	Működési bevételek	4 075 000 Ft
2.	Közhatalmi bevételek	4 050 000 Ft
3.	Önkormányzatok működési támogatásai	53 098 168 Ft
4.	Műk.tám.-ok áht-on belülről
5.	Kölcsönök visszatérülése
6.	Pénzmaradvány	20 973 065 Ft
7.	Felh.célu önkormányzati tám.-ok	- Ft
8.	Felhalmozási és tőkejellegű bev.-ek	83 351 912 Ft
9.	Felh.célu tám.-ok áht-on belülről
10.	Hitel felvétel
	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 573 590 Ft
	Összesen:	167 121 735 Ft

II:	Kiadások
1.	Személyi juttatások	33 727 120 Ft
2.	Munkaadói juttatások	3 637 494 Ft
3.	Dologi kiadások	23 324 122 Ft
4.	Ellátottak juttatásai	10 771 479 Ft
5.	Támogatás értékű kiadások	5 770 125 Ft
6.	Véglegesen átadott pénzeszközök	- Ft
7.	Kölcsönnyújtás
8.	Tartalék	9 000 000 Ft
9.	Likvid hitel törlesztés
10.	Finanszírozási kiadás	1 573 590 Ft
11.	Felújítás	79 317 805 Ft
12.	Beruházás
13.	Felhalm.célu támogatások
	Kiadások össz:	167 121 735 Ft

6. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Felújítási előirányzatok célonként

		e Ft-ban
Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Előirányzat
	Külterületi út felújítása	62 454 965
	ÁFA	16 862 840
		79 317 805
		-
		-
		-

		-
	ÖSSZESEN	79 317 805

7. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások feladatonként

		Ft-ban
Ssz.	Fejlesztési cél megnevezése	Előirányzat összege
1.		- Ft
		- Ft

	Összesen:	- Ft

8. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Létszám előirányzat

Ssz.	Megnevezés	Létszám
1.	Igazgatás	5
	ebből:
	1 fő polgármester
	4 fő képviselő
2.	Községgazdálkodás	3
	1 fő fizikai alkalmazott	1
4.	Falugondnoki szolgálat	1
	1 fő közalkalmazott
5.	Könyvtár, közművelődés	1
	1 fő közalkalmazott

	Összesen:	8




S.sz.	Megnevezés	Létszám
1.	Hosszabb időtartamú közfogl	8
2.	Startmunka programok
	Összesen:	8

9. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Uniós támogatásokkal megvalósuló programok bevételei, kiadásai

				Ft-ban
Sz:	Megnevezés	támogatás	tervezett	összesen
	Bevételek			75351912
1.	Külterületi út felújítása		75351912
	Összesen:

	Kiadások			79 317 805 Ft
1.	Külterületi út felújítása		79 317 805 Ft
	Összesen			0

10. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Saját bevételek	2026	2027	2028	2029	2030
a helyi adóból származó bevétel,	3550000	4750000	4750000	4750000	5000000
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	0	0	0	0	0
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	0	0	0	0	0
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	0	0	0	0	0
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	500000	1000000	1000000	1000000	1200000
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	0	0	0	0	0
Összesen:	4050000	5750000	5750000	5750000	6200000


Adósságot keletkeztető ügyletek	2025	2026	2027	2028	2029
hitel,( kölcsön) felvétele - működési	0	0	0	0	0
hitel,( kölcsön) felvétele - fejlesztési	0	0	0	0	0
értékpapír	0	0	0	0	0
váltó	0	0	0	0	0
pénzügyi lízing	0	0	0	0	0
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével	0	0	0	0	0
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,	0	0	0	0	0
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.	0	0	0	0	0
Összesen:	0	0	0	0	0

11. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Általános és céltartalék felosztása

Általános tartalék	összeg	9 000 000 Ft


Cél megnevezése	összeg	0
terven felüli működési kiadások
finanszírozása




Általános és céltartalék összesen	összeg	9 000 000 Ft

12. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban

			Ft-ban
Feladatok		Évek
	2026	2027	2028	2029
hosszú lejáratra kapott kölcsönök	0	0	0	0
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0
beruházási és fejlesztési hitelek	0	0	0	0
működési célú hosszú lejáratú hitelek	0	0	0	0
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek	0	0	0	0

Összesen:	0	0	0	0

13. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Előirányzatfelhasználási terv

Megnevezés

Összesen

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Bevételek

Működési bevételek

4 075 000 Ft

339 583 Ft

Közhatalmi bevételek

4 050 000 Ft

337 500 Ft

Önkormányzatok működési támogatásai

53 098 168 Ft

4 424 847 Ft

Műk.tám.-ok áht-on belülről

- Ft

Kölcsönök visszatérülése

- Ft

Pénzmaradvány

20 973 065 Ft

Felh.célu önkormányzati tám.-ok

- Ft

Felhalmozási és tőkejellegű bev.-ek

83 351 912 Ft

- Ft

83 351 912 Ft

Felh.célu tám.-ok áht-on belülről

- Ft

Hitel felvétel

- Ft

Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 573 590 Ft

524 530 Ft

Összesen:

167 121 735 Ft

26 599 526 Ft

5 626 461 Ft

5 101 931 Ft

88 453 843 Ft

5 101 931 Ft

- Ft

Kiadások

- Ft

Személyi juttatások

33 727 120 Ft

2 810 593 Ft

Munkaadói juttatások

3 637 494 Ft

303 125 Ft

Dologi kiadások

23 324 122 Ft

1 943 677 Ft

Ellátottak juttatásai

10 771 479 Ft

897 623 Ft

Támogatás értékű kiadások

5 770 125 Ft

480 844 Ft

Véglegesen átadott pénzeszközök

- Ft

Kölcsönnyújtás

- Ft

Tartalék

9 000 000 Ft

750 000 Ft

Likvid hitel törlesztés

- Ft

Finanszírozási kiadás

1 573 590 Ft

131 133 Ft

Felújítás

79 317 805 Ft

6 609 817 Ft

Beruházás

- Ft

Felhalm.célu támogatások

- Ft

Kiadások össz:

167 121 735 Ft

13 926 811 Ft

14. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Speciális célú támogatások - átadott pénzeszközök

Sorszám	Megnevezés	2026
		eredeti ei.
	Támogatás, támogatásértékű kiadások
1	Hivatali támogatás	1 442 488 Ft
2	Szoc. Társ működési tám	241 544 Ft
3	Óvoda Mernye	924 725 Ft
	Bölcsőde Mernye	- Ft
4	Fogorvosi szolgálat Mernye	256 191 Ft
5	Családsegítés Mernyei Szociális Társulás	- Ft
6	Házi segítségnyújtás Mernyei Szociális Társulás	- Ft
7	Szociális étkeztetés Mernyei Szociális Társulás	892 794 Ft
8	Bölcsődei étkezés Mernye	637 511 Ft
9	Iskolai étkezés Mernye	486 762 Ft
10	Óvodai étkezés Mernye	518 470 Ft
11	Óvodai társulás működési költség	119 640 Ft


	Összesen:	5 520 125 Ft

	Átadott pénzeszközök ÁH-n kívülre
1	Civil szervezetek áht-n kívülre	250 000 Ft
	Összesen:	250 000 Ft