Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének

a 8/2015.(IX.10.), a 11/2015. (XII.10.), 1/2016.(II.11.) rendelettel módosított

4/2015.(II.20.)

RENDELETE

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Az önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló többször módosított 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2015. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a 2015. évi költségvetési gazdálkodás vonatkozásában Lulla Község Önkormányzatának Képviselő-testületére terjed ki.

2. §

(1)^[1]    Az önkormányzat összevont költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 1. sz. melléklet tartalmazza, kötelező, önként vállalt, illetve államigazgatási feladatokra bontásban.

(2)^[2]    A kiadásokat és bevételeket kormányzati funkciók szerinti bontásban a 2.1 és 2.2. sz. melléklet tartalmazza.

3. ^[3]A működési célú bevételeket és kiadásokat feladatonként a 3. számú melléklet tartalmazza.

(4)^[4]    Az önkormányzat beruházási és felújítási bevételeit és kiadásait feladatonként a 4. sz. melléklet tartalmazza.

(5)^[5]    Az Önkormányzat költségvetésében szereplő támogatási célokat és összegeit az 5. sz. melléklet tartalmazza

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §

(1)^[6]    A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2015. évi költségvetését 33.442 eFt bevétellel és kiadással, ezen belül:

                              28.351  eFt tárgyévi bevétellel,

                                5.091  eFt finanszírozási bevétellel (előző évi maradvány igénybevétele),

                              33.442 eFt tárgyévi kiadással,

ezen belül:  28.351  eFt működési költségvetés tárgyévi bevétellel,

                                                     30.508 eFt működési költségvetés kiadással,

                                                       2.157 eFt működési célú hiánnyal (finanszírozási bevétellel),

                                                              0 eFt tárgyévi felhalmozási célú bevétellel,

                                                       2.934 eFt felhalmozási célú kiadással,

          2.934 eFt felhalmozási célú hiánnyal, (finanszírozási bevétellel)

          állapítja meg.

(2)^[7]    A költségvetésben jelentkező 5.091 eFt tárgyévi működési célú hiányt a képviselő-testület előző évi maradvány igénybevételével finanszírozza.

(3)     Az önkormányzatnak 2015. évben nem keletkezik olyan ügylete, amely a 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (1) bekezdésének hatálya alá esik, illetve a Kormányt előzetesen tájékoztatni kell.

(4)^[8]      A bevételi és kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat –a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve- az alábbiak szerint állapítja meg:

működési költségvetés tárgyévi bevétel                                                   28.351 eFt

működési költségvetés  finanszírozási bevétele                                          5.091 eFt

működési költségvetés tárgyévi kiadás                                                    30.508 eFt

ebből:

- a személyi juttatások kiadásai                                 13.624 eFt

        - a munkaadókat terhelő járulékok                              2.219 eFt

        - a dologi kiadások                                                      6.643 eFt

        - ellátottak pénzbeli juttatása                                       3.851 eFt

        - egyéb működési célú kiadás                                      3.740 eFt

ebből:

        - működési célú támogatás és pénzeszköz átadás       2.520 eFt
        - visszatérítendő kölcsön Áht-n kívül                              64 eFt

        - az általános tartalék                                                    1.106 eFt

        - a céltartalék                                                                    50 eFt

-finanszírozási kiadás                                                                            431 eFt

a felhalmozási költségvetés tárgyévi bevétel                                                   0 eFt

a felhalmozási célú pénzmaradvány                                                                 0 eFt

a felhalmozási költségvetés tárgyévi kiadás                                              2.934 eFt

ebből:

        - a beruházások összege                                                                     1.290 eFt

        - a felújítások összege                                                                         1.444 eFt

            - egyéb felhalmozási célú kiadások                                                       200 eFt      

(5)     A képviselő-testület a működési és a felhalmozási célú /tőkejellegű/ bevételeket és kiadásokat az 3. és 4. sz. melléklet szerint állapítja meg.

(6)     Az önkormányzat engedélyezett létszáma 2015. évben -a közfoglalkoztatottak nélkül- 1 fő.

(7)^[9]    A közfoglalkoztatottak éves létszáma 11 fő.

Az önkormányzat bevételei

4. §

A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatonkénti megbontását és a kiadási főösszeget előirányzat csoportonként, ezen belül kiemelt előirányzatonként és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok az 1. sz. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5. §

A képviselő-testület a 2015. évi költségvetés kiadásait és ezen belül kiemelt előirányzatait, engedélyezett létszámát az l. sz. melléklet szerint állapítja meg.

Tartalékok

^[10]6. §

Az önkormányzat 1.156 eFt tartalékot képez, melyből 1.106 az általános tartalék, 50 eFt pedig céltartalék. A tartalékok felett a képviselő-testület rendelkezik.

Több éves kihatással járó feladatok

7. §

Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettsége nincs.

8. §

(1)^[11]   A 2015. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 6. sz. melléklet tartalmazza.

(2)^[12]   Az előirányzat felhasználási tervet a 9. sz. melléklet tartalmazza.

3. Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházása az önkormányzatnak 2015. évben nincs.

4. ^[13]Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági ellátások jogcímeit és összegeit a 10. sz. melléklet tartalmazza.

5. ^[14]A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 11. sz. melléklet tartalmazza.

6. A Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdése alapján előírt adósságot keletkeztető ügyletek és saját bevételek összevetését a 12. sz. melléklet tartalmazza.

A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. §

(1)     A gazdálkodás során az év közben keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

2. A szabad pénzeszközök pénzintézeti lekötésével kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1.500.000.-Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen beszámol.

3. A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó szabad pénzeszköz felhasználásáról a képviselő-testület esetenként dönt.

(4)     Az önkormányzat előirányzatai -kivéve a kiemelt előirányzatokon belül- nem módosíthatóak. A szükséges előirányzat változásról a polgármester előterjesztésében a képviselő testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról. Ha évközben az Országgyűlés az önkormányzatot érintő központi adókból származó részesedést, a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatai támogatásait, valamint a részükre juttatandó költségvetési támogatásokat zárolja, azokat csökkenti, vagy törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendeletmódosítását.

(5)     A jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételt – a céljelleggel juttatott pénzeszköz kivételével- a költségvetési rendeletmódosítást követően használható fel.

(6)     A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100 eFt összeghatárig a polgármesterre átruházza a személyi juttatás előirányzata kivételével. Az átruházott hatáskörben hozott döntésről a polgármester a soron következő ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek.

7. Az egységes rovatrend Normatív jutalmak és Céljuttatás, projektprémium rovatai terhére a költségvetési évben együttesen az egységes rovatrend Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzat 10 %-ig vállalható kötelezettség.

(8)     Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109.§-ának (6) bekezdésében   kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:

1. készpénzfizetési számlák kifizetése
2. vásárlási előleg, ellátmány
3. munkavállalók illetményelőlege
4. munkavállalók utazási költségtérítése
5. munkavállalók belföldi és külföldi kiküldetése
6. közcélú dolgozók munkabére
7. hóközi pénztári munkabér és személyi juttatás kifizetések, szociális ellátások, segélyek.

ZÁRÓ ÉS EGYÉB RENDELKEZÉSEK

10. §

(1)     A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester -az Áht. 25.§ (3) bekezdése szerint– a 2015.évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről.

Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht. 25.§ (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.

(2)     Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.

Lulla, 2015. február 17.

                         Kleiber Jenőné                                             Dr. Szűts Dóra
                           polgármester                                                       jegyző

Záradék:

Az egységes szerkezetbe foglalt rendelet a mai napon hatályos jogszabályi szöveget tartalmazza.

Lulla, 2016. február 15.

                        Kleiber Jenőné                                                                     Dr. Szűts Dóra

                        polgármester                                                                               jegyző

Indokolás

Lulla Község Önkormányzata

4/2015. (II.20.) sz. költségvetési rendeletéhez

Az Országgyűlés a 2014. évi C. törvény megszavazásával elfogadta Magyarország 2015. évi központi költségvetését.

A 2010-es kormányváltás óta a gazdaságpolitika célja a foglalkoztatás bővítése, a versenyképesség javítása, a kiegyensúlyozott gazdasági növekedés biztosítása, valamint az államadósság csökkentése és a költségvetési hiány 3% alatt tartása.

Az elmúlt időszak fegyelmezett fiskális politikája, a külső egyensúly jelentős javulása, az állam és a háztartások eladósodottságának mérséklődése mind hozzájárult ahhoz, hogy a magyar gazdaság immár fenntartható növekedési pályára állt, és az ország sérülékenysége folyamatosan csökken.

2015. évi önkormányzati támogatások szabályozása:

A költségvetési törvény értelmében az Országgyűlés támogatást biztosít a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatására az alábbiak szerint:

A településüzemeltetési feladatok támogatása 2013. december 31. statisztikai adatok, illetve adatszolgáltatások alapján:

• I.1.ba  Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása 
• I.1.bb  Közvilágítás fenntartásának támogatása,
• I.1.bc, Köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása
• I.1.bd Közutak fenntartásának támogatása
• I.1.c   Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 2.700.-forint/fő, de településenként legalább 4.000.000 forint, ha a lakosságszám 1.000 fő alatti és az 1 főre jutó adóerő-képesség nem éri el a 20.000 Ft-ot .

-A települési önkormányzatok könyvtári és közművelődési feladataihoz az önkormányzat 1.140.-forint/fő, de legalább 1.200.000 Ft támogatást kap.

-Kiegészítő támogatás: Mivel Lulla község a leghátrányosabb települések közé tartozik, lakosainak száma csupán 191 fő és az egy lakosra jutó adóerő képessége nem haladja meg az 5.000 Ft-ot, így kiegészítő támogatásra is jogosult, melynek mértéke 1.632.667 Ft.

-Külterületen élő lakosok után 102.000 Ft támogatás illeti meg a települést.

-Szociális feladatok támogatása

- Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése:

A 2015 január-március hónapokban folyósított foglakoztatást helyettesítő támogatásra kifizetett összeg 80%-a, a már megállapított lakásfenntartási támogatás 90%,az óvodáztatási támogatás 100%-át a központi költségvetés megtéríti, esetünkben 1.024.550 Ft-ot.

- A települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása:

Elsősorban a helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni ellátáshoz kapcsolódik. 2015. évben 1.422.650 Ft támogatást kap a község erre a célra.

A helyi önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatok köre jelentősen nem változott.

Részletes indokolás

BEVÉTELEK:

• Működési bevételek:

Az előző évekhez hasonlóan a működési bevételeknél a tervezhető lehetőségek közt vettük számba a kamatbevételt, a szociális kölcsön és a köztemetés törlesztő-részleteit, valamint a helyi adókat.

Helyi adókból 1.350 eFt bevétellel számolunk, amely az iparűzési adóból és a magánszemélyek kommunális adójából származik.

• Átengedett központi adók, támogatások:

A gépjárműadónak továbbra is 40 %-a illeti meg a helyi önkormányzatokat, ennek összege 2015-ben 500 eFt.

Az önkormányzatnak költségvetési állami támogatásból 12 millió forint bevétele várható. A támogatás összegeit a 11. sz. melléklet tartalmazza.

Hitelfelvételt 2015. évben nem terveztünk.

Az önkormányzatnak a 2014. évi pénzmaradványából várhatóan  2.493 eFt-ot kell felhasználnia.

KIADÁSOK:

A tervezéshez a vállalt kötelezettségek, a szociális törvényből és az önkormányzati rendeletből adódó feladatok szolgáltatták az alapot.

A kötelező alapfeladatok ellátása jelentősen behatárolja az önkormányzat mozgásterét.

• Önkormányzatok és önk. hiv. jogalkotó és ált. igazgatási tevékenysége

A külső személyi juttatások között a polgármester tiszteletdíját, költségtérítését vettük figyelembe.

A személyi juttatások között a hivatalsegéd munkabére, ruházati költségtérítése és az étkezési költségtérítése szerepel.

A dologi költségek között terveztük a helyi hivatal működési kiadásait, a számlavezető pénzintézet által felszámított bankköltség összegét, a közüzemi díjakat, a postaköltséget, a tárgyi eszközök karbantartását, a nyomtatványok, irodaszerek költségeit.

-           Felhalmozási és tőkejellegű kiadások:

2015. évben tűzcsap beszerzését tervezzük 350 eFt értékben.

Önkormányzati utak kátyú-mentesítése, aszfaltos és nem szilárd burkolatok karbantartása 700 eFt értékben.

Felhalmozási célú támogatás átadás Dél-Balatoni Hulladékgazdálkodási Társulásnak 200 eFt értékben.

-           Tartalékok:

2015. évre tartalékként 500 eFt-ot irányoztunk elő, 450 eFt-ot általános tartalékként és 50 eFt céltartalékként.

• Egyéb kormányzati funkció kiadásai:

A személyi juttatások és járulékok a közfoglalkoztatottak bérét, a reprezentációt és ezek járulékait tartalmazzák.

A dologi kiadásokban terveztük a közvilágítást, a közkifolyók vízdíját, a különféle szolgáltatások díjait és ezek ÁFA-ját, az önkormányzat tulajdonában álló ingatlanok karbantartásának, a közutak karbantartásának, a köztemető fenntartásának költségeit.

A kötelező alapfeladat ellátására – mint az óvodai nevelés a Tab Város Önkormányzatával megkötött megállapodás alapján biztosítani kell a pénzeszközök átadását. Az óvodás gyermekek után 240 eFt hozzájárulással számoltunk.

A Koppány-völgye Többcélú Kistérségi Társulással a kistérségi megállapodás alapján fizetendő költségtérítés összegei a következők: a Családsegítő Szolgálat működéséhez 82 eFt, a Gyermekjóléti Szolgálathoz 82 eFt-tal számoltunk. Az egészségügyi ügyelethez való hozzájárulás mértéke éves szinten 565 eFt-ot tesz ki. A „Koppány-Völgye KEK” Egészségügyi és Szolgáltató Nonprofit Kft-vel történő megállapodás alapján 226 eFt működési célú pénzeszköz átadást terveztünk.

Működési célú pénzeszköz átadásként jelentkezik még a Dél-Dunántúli Régió Ivóvízminőségjavító Társulás, a Dél-Balatoni Vízitársulat, Délnyugat-Balatoni Hulladékgazdálkodási Társulásnak valamint civil szervezeteknek átadott pénzbeli támogatás.

A fenti támogatások összegét e rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.

Közmunka program:

„Segély helyett munkát” – ez a Kormány politikájának alapelve.

2015-ben még több embernek biztosít munkát a közfoglalkoztatás,a 2015. évinek az elmúlt évkehez hasonlóan kiemelt prioritása a Start-munkaprogram folytatása, fokozatos kiterjesztése. Különösen a munkaerőpiacon hátrányban lévők, az alacsony iskolai végzettségűek, a tartósan munka nélkül lévők, valamint a megváltozott munkaképességű személyek foglalkoztatását és foglalkoztathatóságát kívánja növelni a Kormány. A program átfogó célja, hogy elősegítse a versenyszférába, az elsődleges munkaerőpiacra történő visszatérést.

Lulla Község Önkormányzata 2014-ben a közfoglalkoztatás keretében elkezdte a mezőgazdasági projektet, 2014.március 1-től 2015. február 28-ig 6 fő foglalkoztatásával, 2015. március 1-től 2016. február 28-ig szeretnénk folytatni szintén 6 fővel. A közfoglalkoztatottak végeznék a termőföld megmunkálását, bekerítését, konyhakerti zöldségfélék termesztését, meglévő gyümölcsös gondozását.

2015. március 1-től 2015. november 30-ig 5 fő foglakoztatásával tervezzük a belvízelvezető rendszerek rendbetételét is.

2014. december 1-től – 2015. február 28-ig tartó hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási programban 2 főt foglalkoztatunk, feladatuk a kommunális feladatok ellátása, hóeltakarítás, síkosság-mentesítés és közterületek takarítása.

Közfoglalkoztatás keretein belül tervezzük továbbra is a település közterületeinek tisztántartását, gondozását is.

Szociális kiadások alakulása:

Magyarország 2015. évi központi költségvetésének megalapozásáról szóló 2014. évi XCIX. törvény (a továbbiakban: Törvény) jelentősen módosítja 2015. március 1. napjától a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvényt (a továbbiakban: szociális törvény). A települést és a település költségvetését érintő módosítások az alábbiakban foglalhatóak össze.

Az aktív korúak ellátása köréből a foglalkoztatást helyettesítő támogatás, az egészségkárosodási (korábban egészségkárosodottak rendszeres szociális segélye) és gyermekfelügyeleti támogatás (korábban 14 éven aluli kiskorú gyermeket nevelő személy támogatása) 2015. március 1. napjától a járási hivatal hatáskörébe kerül. 2015. március 1. napjától megszűnik a szociális törvény 38. § (1) bekezdése szerinti lakásfenntartási támogatás, a 43/B. § (1) bekezdésében meghatározott méltányossági ápolási díj, illetve az 50. § (3) bekezdésében szabályozott méltányossági jogcímen nyújtott közgyógyellátás.

Az önkormányzati segély szabályozása 2015. március 1. napjától szintén változik. Az ellátás neve települési támogatásra módosul. A települési támogatás keretében az alábbi a támogatások nyújthatóak:

- a lakhatáshoz kapcsolódó rendszeres kiadások viseléséhez (korábbi lakásfenntartási támogatás),

- a 18. életévét betöltött tartósan beteg hozzátartozójának az ápolását, gondozását végző személy részére (korábbi méltányossági ápolási díj),

- a gyógyszerkiadások viseléséhez (korábbi méltányossági jogcímen nyújtott közgyógyellátás),

- a lakhatási kiadásokhoz kapcsolódó hátralékot felhalmozó személyek részére.

A szociális törvény nem állapít meg keretszabályokat a települési támogatásra vonatkozóan, azaz a település képviselő-testülete rendeletében állapíthatja meg az anyagi és eljárási szabályokat is. A rendeletet 2015. február 28. napjáig kell megalkotni.

A szociális törvény 134/C. § (1)-(3) bekezdései alapján, a 2015. január 1-jén lakásfenntartási támogatás megállapítása iránt folyamatban lévő, valamint a 2014. december 31-ét követően lakásfenntartási támogatás megállapítása iránt benyújtott kérelem alapján indult ügyekben a lakásfenntartási támogatást 2015. február 28. napjáig lehet megállapítani. A 2014. december 31. napja előtt megállapított lakásfenntartási támogatást a támogatást megállapító határozatban megjelölt időpontig kell nyújtani. A 2015. március 1-jét megelőzően megállapított méltányossági közgyógyellátás tekintetében a 2015. február 28-án hatályos rendelkezéseket kell alkalmazni.

A fentiekre tekintettel, a település 2015-ös költségvetésében – a rendelet elfogadásáig – a változó ellátások finanszírozása az önkormányzati segély összegébe kerül betervezésre.

Pénzbeli és természetbeni juttatások

Az aktív korúak ellátása, lakásfenntartási támogatás, ápolási díj:

Az aktív korúak ellátásában részesülők esetén – tekintettel arra, hogy az ellátások 2015. március 1. napjától a járási hivatalhoz tartoznak – arányosan 2014. decemberre (kifizetés 2015. január 5.), 2015. januárra és februárra terveztünk.

A méltányossági ápolási díj igénylők száma évek óta megközelítőleg azonos, így a tavalyi évhez hasonlóan 2 fővel számoltunk a 2015. januári és februári hónapokra. Amennyiben a képviselő-testület döntése alapján a települési támogatás keretében a továbbiakban is támogatja a 18. életévét betöltött tartósan beteg hozzátartozójának az ápolását, gondozását végző személyt, úgy a támogatás fedezete az önkormányzati segély keretében megtalálható.

2015. évben a normatív alapon nyújtott lakásfenntartási támogatás esetén, tekintettel arra, hogy a 2015. január 1. napja előtt megállapított ellátásokat még kevesebb, mint 1 évig kell nyújtani, azonban a 2015. január 1. után megállapított ellátásokat csak 2015. február 28. napjáig, illetve 2015. március 1. napjától az ellátás megszűnik, lényegesen kisebb összeget terveztünk.

Eseti pénzbeli ellátások

Önkormányzati segély, majd 2015. március 1. napjától települési támogatás:

Tekintettel arra, hogy a helyi rendelet nem került megalkotásra, így a 2015. március 1. napjától nyújtott támogatások fajtáiról, összegéről, rendszerességéről, jövedelemi feltételeiről nincsen információ, a 2014. évnél magasabb összeg kerül tervezésre, így szükség esetén az összegek átcsoportosíthatóak.

Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény:

2012. szeptember 30. napjától változott a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény. A jogszabályváltozás szerint a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermekek Erzsébet utalvány formájában részesülnek a támogatásban, mely utalványokat élelmiszer, ruházat és tanszer vásárlására lehet felhasználni.

2014. évre a jogosultak részére fizetendő esetenkénti támogatás 5800.-Ft volt, mely támogatási összeg 2015. évben is változatlan marad.

A település tekintetében a 2015. évre az előző évihez hasonlóan, 12 gyermek támogatásával számoltunk.

Óvodáztatási támogatás:

A települési önkormányzat jegyzője az óvodáztatási támogatásra való jogosultságát - kérelmére - annak a szülőnek vagy családbafogadó gyámnak állapítja meg, akinek gyermeke tekintetében a halmozottan hátrányos helyzet fennállását a jegyző a megállapította, és legkésőbb annak az óvodai nevelési évnek a kezdetéig, amelyben az ötödik életévét betölti, megkezdi az óvodai nevelésben való tényleges részvételt és a kérelem benyújtását közvetlenül megelőző időszakban legalább két hónapon keresztül rendszeresen jár óvodába.

A pénzbeli támogatás összege a 2014. évhez hasonlóan 2015. évben is gyermekenként első alkalommal 20.000.-Ft, ezt követően esetenként és gyermekenként 10.000.-Ft.

2015. évben 1 gyermek óvodáztatási támogatásával számoltunk. Az ellátás 2015. szeptember 1. napjától megszűnik.

Nyári gyermekétkeztetés:

A rászoruló gyermekek nyári étkeztetéséről szóló kormányrendelet 2011. évben jelentősen átalakította a nyári gyermekétkeztetés rendszerét. 2014. évben sor került a nyári gyermekétkeztetésre. Lulla a leghátrányosabb települések közé került besorolásra, így a nyári gyermekétkeztetés igénybevételéhez önerőt nem kellett felhasználnia. A következő évi támogatás elosztásának részletes szabályairól az illetékes miniszter várhatóan 2015. év tavaszán rendeletet ad ki.

A 2015. évben 11 gyermek nyári étkeztetésével számoltunk.

Köztemetés:

A köztemetés megállapításának feltételeit a szociális törvény szabályozza. A 2014. évi időarányos tényadatokat figyelembe véve köztemetés tekintetében azonos létszám és pénzügyi adatokkal számolhatunk 2015. évre.

Méltányossági közgyógyellátás:

A közgyógyellátás megállapításának feltételeit a helyi rendelet szabályozza. A méltányossági jogcímen megállapított közgyógyellátás szabályai 2015. március 1. napjától szintén változnak, az ápolási díjhoz hasonlóan a települési támogatás keretén belül a képviselő-testület által alkotott rendelet szabályozza.

Szociális étkezésben és nappali ellátásban részesülők támogatása:

A 2014. évi időarányos tényadatok figyelembe vételével a szociális étkezésre fordítandó előirányzata tavalyi adatok hoz hasonlóan került megtervezésre.

Oktatási és nevelési intézménybe járó gyermekek támogatása

A gyermekvédelmi rendelet 9/A §-a alapján a képviselő-testület az oktatási és nevelési intézménybe járó életvitelszerűen a településen élő gyermekeket évente kettő alkalommal hivatalból, a család életkörülményeire és jövedelmi viszonyaira tekintet nélkül támogatásban részesítheti. Az elmúlt években a települési önkormányzat esősorban tanévkezdés, és karácsony előtt nyújtott támogatást a településen élő gyermekek részére.

Több éves kihatással járó kiadások indoklása:

Az önkormányzatnak nincs több éves kihatással járó ügylete.

Az Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások alakulása:

Az önkormányzatnak 2015. évben nincs Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházása.

Lulla, 2015. február 17.

                                                                                                Kleiber Jenőné
                                                                                                  polgármester

I N D O K O L Á S

a 8/2015. (IX.10.) rendelethez

A Képviselő-testület a 4/2015.(II. 20.) sz. rendeletével elfogadta az önkormányzat 2015. évi költségvetését.

Jelen rendelet-tervezet az alábbi változást tartalmazza:

• Lulla Község Képviselő- testülete 46/2015. (V.21.) számú határozatával döntött arról, hogy a Kiállító Ház előterének felújítását támogatja. Kadlicskó György árajánlata alapján az előtér felújításának 394.335 Ft költsége, a felújítási kiadások összegét növeli.

• Előző évi maradvány összege 4.581 eFt, ez 2.088 e Ft több,  mint az eredetileg tervezett összeg.

• Egyéb közhatalmi bevétel nem került tervezésre az eredeti költségvetésben, várhatóan 50 eFt bevétel folyik be pótlékok és bírságok befizetéséből az önkormányzathoz, így ezen összeggel a közhatalmi bevételek nőnek.

• A működési bevételek várhatóan 359 eFt-tal meghaladják az eredetileg tervezett összeget. Közfoglalkoztatási program során megtermelt és előállított termékek értékesítéséből 300 eFt bevétel keletkezik majd, valamint visszafizetésre került egy előző év során jogosulatlanul felvett foglalkoztatást helyettesítő támogatás 59 eFt értékben.

• A falunap megrendezésére magánszemélyektől is kapott az Önkormányzat támogatást összesen 70 eFt értékben, ez az összeg működési célú átvett pénzeszközként került kimutatásra a költségvetésben.

• A közfoglalkoztatási program keretén belül a tervezett 8 fő helyett 11 személy foglalkoztatására kerül sor, ezért a közmunka program támogatása várhatóan 1.346 eFt-tal nő.

• Személyi juttatás költségei várhatóan 3.079 eFt-al meghaladják a tervezett kiadásokat.

A megnövekedett foglalkoztatotti létszámból adódóan a bérköltség 2.729 Ft-tal nő. Reprezentációs kiadás eredetileg nem került tervezésre, egyéb külső személyi juttatásként 350 eFt kiadás realizálódik.

Személyi juttatások növekedésével növekedni fog a járulékfizetési kötelezettség is, közfoglalkoztatás közterhei várhatóan 386 eFt-tal, míg a reprezentációs költségek járulékai 60 eFt-tal nőnek.

•  A dologi kiadások összege „Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános gazdálkodási tevékenység” kormányzati funkción 281e Ft- al csökkent, „Könyvtári és közművelődési feladatok ellátása” kormányzati funkción 25 eFt-tal nőtt, „Város és községgazdálkodás” funkción 300 eFt- al csökkent, Közfoglalkoztatási programokkal kapcsolatos dologi költségek 550 eFt-tal csökkentek, így összességében a dologi kiadások 1.106 eFt-tal csökkennek az eredetileg tervezett összeghez viszonyítva.

• Egyéb működési célú támogatás kiadások összességében 282 Ft-tal csökkennek az eredeti költségvetéshez képest.

Családsegítésre 14 eFt- tal, gyermekjóléti szolgálatra 14 e Ft-tal több kerül átadásra a Koppány- Völgye Többcélú Társulás részére a tervezettnél.

Többcélú Társulásnak pénzeszköz átadásként ide került tervezésre a háziorvosi ügyeleti feladatok ellátásaként 565 eFt, de ezt a feladatkört csak 2015.I.negyedév időszakra vonatkozóan látta el. Így időarányosan az itt kimutatható költség 138 eFt.

Koppány Völgye KEK Kft. 2015.április 1-től ellátja a háziorvosi ügyeleti feladatkört is, ezen feladat ellátására 416 eFt kerül átadásra

Tab Város Önkormányzatának óvoda működésre 137 eFt kerül átadásra, ez az összeg 103 eFt-tal kevesebb atervezettnél.

Egyéb különféle céllal létrejött társulásoknak átadás összege 196 eFt-tal csökken, ugyanis ezek a költségek a dologi költségek között kerülnek kimutatásra.

• Ellátottak pénzbeli juttatásai 199 eFt-tal csökkennek az eredeti tervhez képest.
• Költség növekedésként felmerül még a 2014. decemberében kapott finanszírozási előleg visszafizetése, amely 431 eFt.
• Közfoglalkoztatási programhoz kapcsolódóan beruházás összege nőtt, 1.150 eFt értékű tárgyi eszköz beszerzés került tervezésre a módosított költségvetésben.

Lulla, 2015. szeptember 9.

         Kleiber Jenőné

                                                                                             polgármester

I N D O K O L Á S

a 11/2015.(XII.10.) rendelethez

A Képviselő-testület a 4/2015.(II. 20.) sz. rendeletével elfogadta az önkormányzat 2015. évi költségvetését, majd 8/2015. (IX.10.) számú rendeletével módosította azt.

Jelen rendelet-tervezet az alábbi változásokat tartalmazza:

• Előző évi maradvány összege 5.091 eFt, ez 510 e Ft-tal  több, mint az eredetileg tervezett összeg.

• A helyi adóbevételek várhatóan 600 e Ft-tal meghaladják a tervezett összeget,  Egyéb közhatalmi bevétel –ként előreláthatóan 20 e Ft-tal több folyik be, így összességében a közhatalmi bevételek 620 eFt-tal nőnek.

• Működési bevételek várhatóan 499 e Ft-tal meghaladják az eredetileg tervezett összeget, biztosító kártérítéséből és közüzemi elszámolásokból adódóan.

• Lulla Község Önkormányzata képviselőtestületének döntése értelmében tagi kölcsönt nyújt Pelso-Kom Nonprofit Kft.-nek 64 eFt értékben.

• Állami támogatások változása: Lulla Község Önkormányzata sikeresen pályázott „Víz- és csatornatámogatás”-ra , a pályázat keretein belül 1.158 eFt támogatásban részesült. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítéseként 175 e Ft-tal kevesebb, Nyári gyermekétkeztetési program támogatásaként 168 e Ft-tal kevesebb került leigénylésre a tervezettnél. A település sikeresen pályázott szociális tűzifa támogatásra, 476 e Ft értékben. Összességében állami támogatásként 1.292 e Ft-tal több bevétel keletkezik.

• A közfoglalkoztatási program keretén belül a tervezett 11 fő helyett 10 személy foglalkoztatására került sor, ezért a közmunka program támogatása várhatóan 559 e Ft-tal csökken.

• Személyi juttatás költségei várhatóan 800 e Ft-al csökkennek a tervezett kiadásokhoz képest.
  A betöltetlen közfoglalkoztatotti létszámból adódóan a bérköltség 1.000 e Ft-tal csökken, egyéb külső személyi juttatásként, reprezentációs kiadásokra  200 e Ft többletkiadást számoltunk.

• Személyi juttatások csökkenésével arányosan csökken a járulékfizetési kötelezettség is, közfoglalkoztatás közterhek összege várhatóan 200 e Ft-tal lesz kevesebb.

•  A dologi kiadások összege „Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános gazdálkodási tevékenység” kormányzati funkción 560 e Ft- al nőtt, „Települési hulladék begyűjtése, szállítása” kormányzati funkción 50 e Ft-tal nőtt, így összességében a dologi kiadások 610 e Ft-tal nőttek az eredetileg tervezett összeghez viszonyítva.

• Egyéb működési célú támogatás kiadások összességében 1.361 e Ft-tal nőnek az eredeti költségvetéshez képest. 1.158 e Ft víz és csatornatámogatás átadásra kerül Dunántúli Regionális Vízmű Zrt részére.
  Tab Város Önkormányzatának óvoda működésre az eredeti előirányzatnak megfelelően 240 e Ft kerül átadásra, képviselőtestületi döntés értelmében 100 Ft támogatás kerül átutalásra „Lulla Községért” Közalapítvány javára.

• Ellátottak pénzbeli juttatásai 526 e Ft-tal nőnek  a tervezetthez képest. Természetbeni szociális juttatásként 476 e Ft értékű tűzifa kerül kiosztásra, szociális kölcsönként 50 e Ft kerül kifizetésre.

• Beruházások összege összességében 210 e Ft-tal csökkent, felújításokra tervezett összeg 350 e Ft-tal nőtt.

• Az általános tartalék összege 1161 e Ft-ra változott, melyből 1.111 e Ft általános tartalék, 50 eFt pedig céltartalék.

Lulla, 2015. december 3.

         Kleiber Jenőné

                                                                                             polgármester

I N D O K O L Á S

a 1/2016. (II.11.) rendeletéhez

A Képviselő-testület a 4/2015.(II. 20.) sz. rendeletével elfogadta az önkormányzat 2015. évi költségvetését, majd 8/2015. (IX.10.) számú, majd 11/2015. (XII.10) rendeletével módosította azt.

Jelen rendelet-tervezet az alábbi változásokat tartalmazza:

• Az általános tartalék összege 1156 e Ft-ra változott, melyből 1.106 e Ft általános tartalék, 50 eFt pedig céltartalék.

• Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítéseként 5 eFt-tal kevesebb támogatás került leigénylésre a tervezettnél.

Lulla, 2016. február 09.

         Kleiber Jenőné

                                                                                              polgármester