Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2020. (VII.2.) önkormányzati rendelete

A 2019. zárszámadásról

Hatályos: 2020. 07. 02


Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének
6/2020.(VII.2.)

RENDELETE


a 2019. évi zárszámadásról



Lulla Község Önkormányzatának képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról az alábbiakat rendeli el:


I.

A BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK TELJESÍTÉSE


1. §


(1)       Lulla Község Önkormányzata Képviselő - testülete a 2019. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót


69.446 e Ft bevétellel (1. melléklet)

                                               40.559 e Ft kiadással (1. melléklet)

                                               28.887 e Ft maradvánnyal (6. melléklet)

jóváhagyja.


(2)       Az Önkormányzat bevételeit forrásonként és a kiadásokat – ezen belül a kiemelt kiadásokat kormányzati funkciónként részletezve a 2.  mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.


(3)       Az önkormányzat költségvetésében szereplő átadott pénzeszközök teljesítését a 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.


                                                                                                  2. §


Az Önkormányzat felhalmozási célú kiadásainak teljesítését 14.671 e Ft, bevételeit 25.086 e Ft főösszegben, valamint célonkénti részletezését az 4. mellékletben foglaltak szerint határozza meg.


3. §


A képviselő-testület az önkormányzat közvetett támogatásait a 7. melléklet szerint fogadja el.



4. §


Az Önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettsége, és az önkormányzat tulajdonban lévő gazdasági szervezetek működéséből származó kötelezettsége nincs.  (14.melléklet)


5. §



Az Önkormányzatnak 2019.12.31-én hitelállománya nincs.




II.


AZ ÖNKORMÁNYZAT VAGYONA


6. §


(1)       Az Önkormányzat 2019. év december 31-i állapot szerinti vagyonát a 8. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján 230.703 e Ft-ban állapítja meg.


(2)       Az Önkormányzat vagyonleltárát a képviselő-testület a 9. melléklet alapján jóváhagyja.


7. §


Az Önkormányzat adósságának és az általa nyújtott hitelek állományának kimutatását a 10. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.


8.§


A Stabilitási törvény 10.§ (3) bekezdése alapján előírt adósságot keletkeztető ügyletek és saját bevételek összevetését a 15.melléklet hagyja jóvá.


III.


A MARADVÁNY MEGÁLLAPÍTÁSA, JÓVÁHAGYÁSA



9. §


  1. Az Önkormányzat 2019. évi költségvetési maradványát 28.887 e Ft összegben a 6. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá. A maradványból 13.455 e Ft kötelezettséggel terhelt, melyből 697 e Ft az államháztartáson belüli megelőlegezés, 12.758 e Ft a Magyar Falu Program keretén belül kapott „Falu- és tanyagondnoki szolgálat támogatása” című MFP-TFB/2019 kódszámú pályázati támogatás.


  1.  Az önkormányzatot megillető pótlólagos támogatás összege 12 e Ft, amely a nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanításából származó támogatás elszámolásából adódik. Az önkormányzatnak 85 e Ft visszafizetései kötelezettsége keletkezett, melyből 13 e Ft a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása jogcímen fel nem használt támogatás, illetve 72 e Ft ami a „A téli rezsicsökkentésben korábban nem részesült, a vezetékes gáz- vagy távfűtéstől eltérő fűtőanyagot használó háztartások egyszeri támogatása” nevű támogatás fel nem használt része.


  1. Az önkormányzat a 2019. évi mérleg szerinti eredményét -5.692 e Ft összeggel hagyja jóvá.



IV.


ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK


10. §

                       

A rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.




Lulla, 2020. június 29.






                        Kleiber Jenőné                                   Kónyáné dr. Zsarnovszky Judit
                         polgármester                                                          jegyző














I N D O K O L Á S


a 2019. évi zárszámadásról szóló rendelethez


Lulla Község képviselő testülete az 1/2019. (II.15.) számú rendeletével jóváhagyta a 2019.évi költségvetést. A költségvetés az év folyamán többször módosításra került, az év közben hozott képviselő-testületi határozatok, pótlólag kapott állami támogatások pénzügyi kihatása következtében.


Az államháztartásról szóló többször módosított 2011. évi CXCV. törvény 91.§. alapján a zárszámadásról a képviselő-testületnek rendeletet kell alkotni. A pénzügyi teljesítést, a vagyon, a maradvány alakulását mutatják be a rendelet mellékletét képező 1-15 mellékletek.


BEVÉTELEK ALAKULÁSA:

A bevételek összességében 91 %-ra teljesültek 69.446 e Ft értékben (1. melléklet) a módosított előirányzathoz viszonyítva, ezen belül a működési célú bevételek 88 %-ra (3. melléklet) realizálódtak.


A működési bevétel, amely az összes bevétel 0,6 %-át teszi ki, sírhelymegváltásból, temető fenntartási hozzájárulásból, kamatbevételekből, kerekítési bevételből és koncessziós díjból befolyt bevételekből tevődik össze.

A működési bevételek 87 %-ra teljesültek 411 e Ft összegben.


A helyi adók teljesítése 3.421 e Ft, mely 109 %-os bevételt eredményezett.

Az átengedett központi adókból (gépjárműadó) 838 e Ft folyt be , teljesülése 105 %-os.

Az egyéb közhatalmi bevételek 150 %-ban teljesültek 15 e Ft összegben.



Az állami támogatásokat a költségvetési törvényben meghatározottak szerint kaptuk, ezek 100 %-ra teljesültek 18.316 e Ft értékben, a következő csoportosítás szerint:


  • Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása           12.433 e Ft
  • Települési önk. szociális feladatainak támogatása                   2.388 e Ft
  • Települési önk. kulturális feladatainak támogatása                  1.800 e Ft
  • Kiegészítő támogatás                                                               1.682 e Ft
  • Elszámolásból származó bevételek                                               13 e Ft



Egyéb működési célú támogatás összességében 24 % teljesült 2.315 e Ft értékben, melyből 2.290 e Ft a közfoglalkoztatási programhoz nyújtott támogatás, 25 e Ft pedig a egészségügyi szűrővizsgálat miatt a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő által visszautalt utazási költségtérítés.


A finanszírozási bevételek összege 19.044 e Ft, melyből 697 e Ft államháztartáson belüli megelőlegezés, 18.347 e Ft a működési célú előző évi maradvány igénybevétele.

A felhalmozási célú bevételek 99 %-ra (4. melléklet) realizálódtak 25.086 e Ft értékben melyből 11.328 e Ft a Vis Maior támogatás, 1.000 e Ft a VP6-7.2.1-7.4.1.2-16 kódszámú „Külkerületi helyi közutak fejlesztése, önkormányzati utak fejlesztéséhez, állapotjavításához, karbantartásához szükséges erő és munkagép beszerzése” elnevezésű pályázati támogatás, 12.758 e Ft pedig a Magyar Falu Program keretein belül meghirdetett, „Falu- és tanyagondnoki szolgálat támogatása” című, MFP-TFB/2019 kódszámú pályázati támogatás.


KIADÁSOK ALAKULÁSA:

A kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 53 %-ra realizálódtak 40.559 e Ft értékben az 1.  melléklet alapján.


A működési célú kiadások 53 %-ban teljesültek 25.888 e Ft értékben. (3. melléklet).

A működési kiadások, amelyek az összes kiadás 64 %-át teszik ki, a személyi juttatásokból, a munkaadókat terhelő járulékokból, szociális juttatásokból, működési célú támogatásértékű kiadásból, átadott pénzeszközből, államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetéséből, valamint a dologi kiadásokból tevődik össze.


A személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok a hivatalsegéd bérét, ruházati költségtérítését és járulékait, a polgármester és alpolgármester juttatását, a közfoglalkoztatottak és az EFOP pályázat keretében foglalkoztatott mentor bérét és járulékait, illetve az egyszerűsített foglalkoztatott juttatásait és közterhét mutatja. A Közművelődés- közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése elnevezésű kormányzati funkción a reprezentáció költsége szerepel. A személyi juttatások 83%-ban míg a járulékok 74%-ban teljesültek.


Dologi kiadások összességében 46%-ban teljesültek 8.726 e Ft értékben. Ezek közé tartozik a polgármesteri hivatal, a kultúrház, a könyvtár, a köztemető működtetési kiadásai, készletbeszerzés, informatikai- és kommunikációs szolgáltatások, közüzemi díjak, közvilágítás díja, posta- és bankköltség, karbantartási költségek, biztosítási díjak, illetve a szakmai és egyéb szolgáltatási díjak és ezek ÁFA-ja.


A működési célú pénzeszköz átadások 97 %-ban teljesültek (5. melléklet).

Államháztartáson belülre a feladatot ellátó Tab Város Önkormányzatának 259 e Ft, óvodaműködésre,

a Koppány-völgye Többcélú Kistérségi Társulásnak 196 e Ft került átadásra.


Államháztartáson kívülre a Koppány Völgye KEK Nonprofit Kft. részére 1.198 e Ft, melyből 165 e Ft járóbeteg ellátásra 1.033 e Ft háziorvosi ügyeleti ellátásra került átadásra. A Tabi Polgárőr Egyesületet is támogattuk 30 e Ft-al, illetve a 2019. évi „Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás” támogatás tovább utalásra került 1.225 e Ft értékben a Dunántúli Regionális Vízmű Zrt. részére.


Az ellátottak pénzbeli juttatásai 72%-ban teljesültek.


A beruházás 36%-os teljesülést mutat. Ezen belül beszerzésre került a közvilágítás bővítés során 3db lámpatest, szegélyvágó, a könyvtárhoz kapcsolódóan laptop, ezen kívül szék, és egy kerékpár is. A Gördülő fejlesztési terv keretében egy nyomásfokozó szivattyút vásároltunk. A VP6-7.2.1-7.4.1.2-16 kódszámú „Külkerületi helyi közutak fejlesztése, önkormányzati utak fejlesztéséhez, állapotjavításához, karbantartásához szükséges erő és munkagép beszerzése” elnevezésű pályázati támogatásból egy Bonatti LSN 2000 típusú hótolólap került beszerzésre.

A felújítás 95%-os teljesülést mutat. Felújításként a Vis Maior támogatásból a sportpálya melletti murvás és földes út, a Szőlőhegyi út és Jabapusztán a vízelvezető árok helyreállítása történt.


Szociális kiadások alakulása


A jogosult részére jövedelme kiegészítésére, pótlására szociális ellátás nyújtható.


A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (a továbbiakban: Szt.) értelmében, a szociális ellátás feltételeinek biztosítása az állam központi szerveinek és a helyi önkormányzatnak a feladata.

Az önkormányzat a szociális és gyermekjóléti feladatait a központi költségvetésből biztosított állami normatív támogatásból, valamint az önkormányzat saját bevételeiből látja el.


Az elmúlt években bekövetkezett hatásköri változások miatt mára már csak két ellátás, a rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény és a szünidei gyermekétkeztetés, amelynek a költségét az állam normatív alapon finanszírozza.


Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az Szt.-ben és az önkormányzati rendeletben meghatározott feltételek alapján települési támogatást, valamint más pénzbeli támogatásokat nyújt.


Lulla Község Önkormányzata - 2015. március hó 1. napjától - a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének a pénzbeli és természetbeni ellátások rendszeréről, valamint a személyes gondoskodást nyújtó szociális és gyermekjóléti ellátásokról szóló 5/2015. (II. 20.) önkormányzati rendeletében (továbbiakban: helyi rendelet) szabályozza az önkormányzat által nyújtandó és nyújtható ellátási formákat és a jogosultsági feltételeket. Ezek a következők:


Települési támogatások:


Létfenntartási gondok enyhítésére nyújtott települési támogatás:

Települési támogatásban lehet részesíteni azt a személyt, akinek családjában a saját és vele közös háztartásban élő személyek figyelembe vételével az egy főre jutó nettó jövedelem az öregségi nyugellátás 130 %-át, egyedülálló esetén 150 %-át nem haladja meg. Évente legfeljebb egy alkalommal jövedelemre való tekintet nélkül is megállapítható települési támogatás, különösen betegséghez, elemi kár elhárításához, iskoláztatáshoz, hosszabb kórházi kezeléssel járó betegséghez…stb. Az így megállapított támogatás összege, rászorultsághoz igazodva, maximum 25.000,- Ft lehet.


2019. évben 82 esetben került megállapításra a létfenntartási gondok enyhítésére nyújtott települési támogatás, valamennyi esetben pénzbeli támogatást nyújtott az önkormányzat. A képviselő-testület 62 esetben a településen élő nyugellátásban részesülő személyeket részesítette hivatalból személyenként 5.000 forint összegű támogatásban. 20 esetben kérelemre indult az eljárás. A vizsgált időszakban települési támogatás iránti kérelem elutasítására 1 esetben került sor, tekintettel arra, hogy az igénylő, jövedelemviszonyai alapján a helyi rendelet értelmében egy évben csak egyszer részesülhetett támogatásban.

Az előző év azonos időszakában 104 fő részesült települési támogatásban.

A költségvetés tervezésekor 107 fő támogatásával számoltunk, 1020 e forint összegben.


Szociális célú tűzifa formában nyújtott települési támogatás:

Települési támogatásként nyújtott, szociális célú tűzifára elsősorban az Szt. szerinti aktív korúak ellátásában, időskorúak járadékában, vagy települési támogatásban (e támogatásban részesülők közül különösen a lakhatáshoz kapcsolódó rendszeres kiadások viselésével kapcsolatos támogatásban részesülők) részesülő, illetve a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló törvényben szabályozott halmozottan hátrányos helyzetű gyermeket nevelő család jogosult, aki a fenti ellátások valamelyikére a kérelem benyújtását megelőző hat hónapból legalább egy hónapig jogosult.

2019. évben 20 m3 szociális célú tűzifa került kiosztásra, 8 - a fenti feltételeknek megfelelő -család számára.


Elhunyt személy eltemettetésének költségeihez való hozzájárulás céljából nyújtott települési támogatás:

Az elhunyt személy eltemettetésének költségeihez való hozzájárulásként nyújtandó települési támogatás összege az eltemettető családja jövedelmének a függvényében az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének (28.500,- Ft) 50 %-a, 70 %-a és 100 %-a között változik.

A támogatás iránti kérelemhez a jövedelemigazolásokon kívül csatolni kell a halotti anyakönyvi kivonatot, és a temetés költségeiről a támogatást kérő nevére kiállított számlák eredeti példányát.

2019. évében 3 igénylő részére került megállapításra a fenti ellátás. A vizsgált időszakban ezen ellátás elutasítására 1 esetben került sor, jövedelmi okok miatt.

2019. évre 4 hozzátartozó segélyezésével számoltunk. Előző év azonos időszakában 1 alkalommal került megállapításra eltemettetés költségeihez való hozzájárulás céljából nyújtott települési támogatás.


Kamatmentes kölcsön céljából nyújtott települési támogatás

Lulla Község Képviselő-testülete - az éves költségvetésben meghatározott keretösszeg mértékéig – pénzügyi tevékenységnek nem minősülő kamatmentes kölcsön formájában települési támogatásban (a továbbiakban: kamatmentes kölcsön) részesítheti évente egy alkalommal, az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 350%-ának megfelelő összeg erejéig azt a rászoruló személyt, akinek a családjában az egy főre jutó nettó jövedelem az öregségi nyugdíj mindenkori összegének 100 %-át eléri, de annak kétszeresét nem haladja meg.

A vizsgált időszakban kamatmentes kölcsön iránti kérelem nem érkezett az önkormányzathoz.

Előző év azonos időszakában szintén nem igényelték ezt a szociális ellátást. A költségvetés tervezésekor 2 fő támogatásával, és 30 e Ft előirányzattal számoltunk.


Lakhatás elősegítése érdekében nyújtott települési támogatás

2019. december 31-én lakhatás elősegítése érdekében annak a rászorulónak volt nyújtható települési támogatás, akinek nem volt az Szt. 4. § (1) bekezdés b) pontja szerinti vagyona, valamint akinek családjában a saját és vele közös háztartásban élő személyek figyelembe vételével az egy főre jutó nettó jövedelme az 70.000,- forintot nem haladta meg. A támogatás összege jövedelemtől, és családban együtt élők számától függően 4.000,- forint, illetve 5.000,- forint volt.

2019. december hó 31. napján 5 személy részesült lakhatási támogatás céljából nyújtott települési támogatásban. A vizsgált időszakban ezen ellátás iránti kérelem elutasítására nem került sor.

A költségvetés tervezésekor 11 háztartás támogatásával, és 400 e Ft előirányzattal számoltunk. Előző év azonos időpontjában 7 fő részesült a fenti támogatásban.


Ápolási támogatás céljából nyújtott települési támogatás

Ápolási célú települési támogatás állapítható meg Lulla község közigazgatási területén lakóhellyel rendelkező és életvitelszerűen a településen lakó nagykorú személy részére, amennyiben 18. életévét betöltött tartós beteg közeli hozzátartozója gondozását, ápolását végzi; regisztrált álláskereső és a munkanélküliek ellátására, társadalombiztosítási ellátására, valamint nyugellátásra nem jogosult; a családjában az egy főre jutó havi nettó jövedelem a 35.000,- Ft-ot, egyedülálló esetén a 42.000,- Ft-ot nem haladja meg, és az Szt. 4. § (1) bekezdés b) pontja szerinti vagyonnal nem rendelkeznek; nem jogosult az Szt. 41. §-a alapján ápolási díjra.

Az ápolási célú települési támogatás a kérelem benyújtásának napjától 12 hónapra kerül megállapításra, összege 15.000,- Ft/hó.

2019. évben ápolási támogatás céljából nyújtott települési támogatás iránt nem érkezett kérelem.

A költségvetés tervezésekor 1 fő támogatásával, és 80 e Ft előirányzattal számoltunk.


Köztemetés:

A haláleset helye szerint illetékes települési önkormányzat képviselő-testülete gondoskodik az elhunyt személy közköltségen történő eltemettetéséről, ha nincs vagy nem lelhető fel az eltemettetésre köteles személy, vagy az eltemettetésre köteles személy az eltemettetésről nem gondoskodik.

2019. évre 1 köztemetéssel számoltunk, a tervezett összeg 200 e Ft volt. 2019. évben köztemetés elrendelésére nem került sor.


Oktatási intézmények tanulóinak nyújtandó támogatások


Étkezési térítési díjkedvezmény

A helyi rendelet értelmében a kettő, vagy több gyermekes, továbbá gyermeküket egyedül nevelő szülők az oktatási és nevelési intézménybe járó gyermekekre tekintettel gyermekenként napi 30 Ft étkezési térítési díjkedvezményben részesülhetnek utolsó alkalommal abban a tanévben amelyikben a gyermek(ek) az általános iskola 8. osztályát befejezi. E térítési díjkedvezmény csak akkor vehető igénybe, ha a gyermek(ek) más térítési díjkedvezményben nem részesül(nek).

2019. évben étkezési térítési díjkedvezmény iránti igény nem érkezett. 2019. évre 2 gyermek támogatásával számoltunk, 20 e Ft összegben.



Gyermekek iskolakezdés és karácsony előtti támogatása:

A képviselő-testület a nappali tagozaton oktatási és nevelési intézménybe járó, életvitelszerűen a településen élő gyermekeket évente egy alkalommal hivatalból, a család életkörülményeire és jövedelmi viszonyaira való tekintet nélkül támogatásban részesítheti.

A képviselő testület 2019. év július 2-i ülésén döntött (36 gyermek esetében) támogatások odaítéléséről. Az oktatási és nevelési intézménybe járó gyermekeket személyenként 8.000,- – 18.000,- forint közötti támogatásban részesítette a képviselő-testület, mely ellátások kifizetésére 2019. augusztus hó 30-ig került sor.


Tanulói támogatás:

A helyi rendelet értelmében a legalább egy éve állandó lullai lakóhellyel rendelkező és életvitelszerűen a településen élő, nappali tagozaton tanulmányokat folytató diákok 5.000,- Ft tanulói támogatásban részesülhetnek, amennyiben az év végi bizonyítványuknak a másolatával igazolják, hogy tanulmányi átlaguk legalább a 4,3-as átlageredményt eléri.

2019. évben 1 gyermek részesült tanulói támogatásban.

2019. évre 5 tanulói támogatás megállapításával számoltunk, a tervezett összeg 25 e Ft volt. Előző évben 5 fő részesült a fenti támogatásban.


Újszülöttek támogatása:

A helyi rendelet értelmében a képviselő-testület az újszülött gyermeket egyszeri 20 e Ft összegű támogatásban részesítheti.

2019. évben újszülöttek támogatásának megállapításra 5 esetben került sor.

A költségvetés tervezésekor 3 újszülött támogatásával számoltunk.

Előző évben senki nem részesült a fenti támogatásban.


Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény:

Ezen ellátásra jogosultak nem részesülnek havi rendszerességgel pénzellátásban, csak egy évben két alkalommal, augusztusban és novemberben kapnak jelenleg gyermekenként 6000,- forint, illetve 6.500,- forint összegű támogatást. A jogosultak részére fizetendő esetenkénti támogatás összege a hátrányos és halmozottan hátrányos helyzetben lévő gyermekek esetén 6.500,- forint, míg a többi gyermek esetében 6.000,- forint.

2019. december hó 31-én 6 gyermek részesült ebben az ellátásban, akik 3 családban nevelkedtek. A vizsgált időszakban ezen ellátás iránti kérelem elutasításra nem került sor, de 2 fő, más településről Lullára költözött gyermek esetén a felülvizsgálatot követően jövedelmi viszonyra tekintettel a kedvezmény megszüntetésre került. 2019. évre 10 gyermek támogatásával számoltunk, a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre rendelkezésre álló előirányzat 120 e Ft.

Előző év azonos időpontjában 7 fő részesült rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben.


Szünidei gyermekétkeztetés:

A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 21/C. § (1) bekezdés a) pontja szerint, a települési önkormányzat a szünidei gyermekétkeztetés keretében a szülő, törvényes képviselő kérelmére a déli meleg főétkezést a hátrányos helyzetű gyermek és a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő, halmozottan hátrányos helyzetű gyermek részére ingyenesen biztosítja.

A településről senki nem vette igénybe 2019. évben a szünidei gyermekétkeztetést. A költségvetés tervezésekor 2 igénylővel és 63 e Ft előirányzattal számoltunk.



Közfoglalkozatás:


Lulla Község Önkormányzata és a Somogy Megyei Kormányhivatal Siófoki Járási Hivatal Tabi Munkaerőpiaci Pont hatósági szerződést kötött a 2019. évi közfoglalkoztatás támogatására.

Az Önkormányzatnál 2019-ben az alábbi hosszú időtartamú programokban történt a közfoglalkoztatás:


Program elnevezése


Foglalkoztatottak száma


Program időtartama


Hosszabb időtartamú program – közterület takarító

2 fő

2018. szeptember 10. –

2019. február 28.

Hosszabb időtartamú program – közterület takarító

2 fő

2019. március 1. –

         2020. február 29.


2018. szeptember 10-től 2019. február 28-ig tartott a hosszabb időtartamú program, melyben 2 fő közterület takarítói feladatokat látott el. A program során a tervezett feladatok  - település karbantartása, temető karbantartása, fűnyírás, önkormányzati épületek karbantartása, lomb eltakarítása, járdaszegély rendbetétele, hóeltakarítás, síkosság-mentesítés – megvalósultak.

2019. március 1-től 2020. február 29-ig hosszabb időtartamú program keretében, 2 fő közterület takarító foglalkoztatásával valósultak meg a programban tervezett feladatok: település karbantartása, kommunális feladatok ellátása, temető karbantartása, járdaszegély rendbetétele, lomb eltakarítása, önkormányzat épületének karbantartása, fűnyírás, parlagfű-mentesítés, hóeltakarítás és síkosság-mentesítés.

A támogatás mindegyik program esetében 100%-os volt.


Támogatások
Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének a 2019. évi költségvetéséről szóló 1/2019. (II. 15.) számú rendeletében foglaltak alapján a Tabi Polgárőr Egyesületet 30.000,- Ft vissza nem térítendő támogatásban részesítette az egyesület működési- és üzemanyagköltségeinek céljára.



Az adóbehajtások, adófelderítések 2019.


Gépjárműadó adónemben 2004. évtől a BM Központi Adatfeldolgozó, Nyilvántartó és Választási Hivatala (BMKH), majd a Közigazgatási és Elektronikus Közszolgáltatások Központi Hivatala (KEKKH), majd a Belügyminisztérium Nyilvántartások Vezetéséért Felelős Helyettes Államtitkárság szolgáltat adatokat.

A 2018. évi – csak a 2019. adóév adófizetési kötelezettségét érintő – változásokról a 2019. év elején átadott adatállomány alapján történt meg az adókivetés 2019. január 1. napjától, illetve az adófizetési kötelezettség megszüntetése 2018. december 31. napjával.

A BM minden hónapban az előző havi változásokról küld listát, ez alapján történik az adóztatás.

4 adózónál kezdeményeztünk forgalomból történő kivonást 1 éven túli gépjárműadó tartozása miatt. (Az adózó még az intézkedés előtt részletfizetési kérelmet nyújtott be.)


Magánszemélyek kommunális adója adónemben a népesség-nyilvántartás adatai, az ingatlan-nyilvántartás adatai, a Földhivataltól igényelt adózási földkönyv, az adóívek kiküldése utáni adategyeztetés alapján valamint önbevallással új kivetés összesen 3 adózónál 12.000 Ft összegben történt.

Helyi iparűzési adóban nem történt felderítés. 47 állandó helyi iparűzési adó bevallás érkezett a 2019. évben, 3 KATA-s adózót tartottunk nyilván.

Hatósági bizonyítványok, adóigazolás:
Az ügyfél kérelmére különböző eljárásokhoz (pl. pályázat, közbeszerzési eljárás, stb.) kell kiállítani az önkormányzati adóhatóságnak. Kiállítása abban az esetben történhet, amennyiben az adózó folyószámlája tartozást nem mutat. Amennyiben valamilyen hátralék áll fenn, az adózónak be kell fizetnie, ahhoz, hogy kiállítsuk az igazolást részére.

Adó-és értékbizonyítvány

Az adó- és értékbizonyítványok kiállítása hagyatéki eljáráshoz, gyámügyi eljáráshoz, végrehajtási eljáráshoz és egyéb közigazgatási eljáráshoz történik, az önkormányzat illetékességi területén található ingatlanokra vonatkozóan.

2019. évben 13 db adó- és értékbizonyítvány került kiállításra.


Adóhátralékok alakulása 2019. évben


Az adóalanyok számára 2019-ben mindkét félévben küldtünk értesítőt a fizetendő összegekről az adózók részére. (Az első félévit februárban, a második félévit augusztusban.)

Adóalanyok száma adónemenként 2018-2019. évben (fő):


Adónem

2018

2019

Magánszemélyek komm. adója

145

145

Gépjárműadó

95

89

Helyi iparűzési adó

41

45

Összesen

281

279

Az adóív adónemenként tartalmazza az adókötelezettséget, a befizetést és a számlaegyenleget.

A második félévi adóbefizetés után november hónapban 36 hátralékkal rendelkező adózót szólítottunk fel hátralékának befizetésére.

Az intézkedések (felszólítás) hatására csökkent a hátralék összege.

A fennálló összes adóhátralék összegei adónemenként 2017.12.31.-2019.12.31. az alábbiak szerint alakultak (e. Ft-ban):


Adónem

2017.12.31.

2018.12.31.

2019.12.31.

Magánsz.komm.adója

  333

136

114

Helyi iparűzési adó

357

95

63

Gépjárműadó

591

196

205

Pótlék

  184

58

43

Összesen

1465

485

425


Hátralék: a kamatmentes fizetési határidő lejártával esedékessé vált és meg nem fizetett adóösszeg.

             

A 2018-2019. évre vonatkozóan az adókövetelések (előírás, kivetés) összegei:


Összes követelés (e. Ft)

Fennálló hátralék (e. Ft)

Hátralék a követelés arányában (%)


2018

2019

2018

2019

2018

2019

Önkorm. sajátos bevételei

6.055

7.237

485

425

8%

5,9%

Ebből

-helyi adók

3.749

4.987

231

177

6,2%

3,5%

-gépjárműadó

(ebből 40% illeti az önkormányzatot)

2243

2.303

196

205

8,7%

8,9%

-egyéb bevétel (pótlék)

63

103

58

43

92%

41,7%


A táblázat az év végén fennálló hátralékot, valamint a hátralék arányát a követeléshez képest mutatja. Az önkormányzati adóhatóság általi összes követelés összege az előző évhez képest 1.182 e. Ft-tal nőtt. A kintlévőség a követelés arányában 8 %-ról 5,9 %-ra csökkent.

             

Az ASP rendszerre kötelező átállás még mindig sok többlet munkát igényel az adóügyi dolgozóktól. Sokszor lassú, nehezen működő a rendszer. Sok esetben a változtatások miatti problémákkal illetve rendszerhibákkal kell megküzdeni. Nehezíti a munkát, hogy már az ASP iktató rendszert is használni kell az adó szakrendszer mellett.











Benyújtott pályázatok:


Benyújtott pályázatok:


Tab Város Önkormányzata által benyújtott VP6-7.2.1-7.4.1.2-16 kódszámú a „Helyi közutak állapotjavításához szükséges gépek beszerzése Tab. Lulla és Zics települések számára” című pályázat kapcsán a közbeszerzési eljárás lefolytatásra került. A legjobb árajánlatot adó Agrolánc Kft-vel az adásvételi szerződés 2019.01.21-én került aláírásra. A közbeszerzési eljárásról megkaptuk a tanúsítványt. Az Agrolánc Kft. 2019.03.21-én leszállította az eszközöket és kiállította a bruttó 1.110.564,- Ft összegű számláját. Ezen a napon a konzorciumi partnerek is megkapták a számlájukat.

A záró kifizetési kérelem 2019.05.16-án benyújtásra került. Az elszámolás 2019.08.07-én elfogadásra került.


Az EFOP-1.5.3-16-2017-00006 kódszámú „Humán szolgáltatások fejlesztése Tabon és térségében” című pályázat támogatásával került megrendezésre 2019.06.29-én a Lullai falunap. A rendezvényszervezési szolgáltatások biztosítására a BBCOM Hungary Kft-vel bruttó 635.000,- Ft összegű megbízási szerződés került megkötésre. A számla kifizetésre került. 2018. május 1-től egy fő mentor alkalmazásra került (munkaszerződéssel) a projektmegvalósítási időszakára, melynek költsége havonta bruttó 163.935,- Ft + a munkáltatói járulék.


2019-ben benyújtott pályázatok:


Az MFP-TFB/2019 kódszámú „Falu- és tanyagondnoki szolgálat támogatása” című felhívásra Lulla Község Önkormányzata 2019.09.26-án pályázatot nyújtott be „Falugondnoki szolgálat elindításához gépjármű beszerzése Lullán” címen. A pályázat pozitív elbírálásban részesült, az erről szóló döntést 2019.12.05-én kapta meg az önkormányzat. A megítélt támogatási összeg 12.758.000,- Ft, amely átutalásra került az önkormányzat számlájára. A gépjármű beszerzésére az Autó Máté Kft-vel 2019.12.17-én Adásvételi Szerződés került megkötésre bruttó 12.000.000,- Ft +20.500,- Ft összegben. Az előleg, azaz bruttó 12.000.000,- Ft átutalásra került.


Beruházások, karbantartások:


2019 augusztusában vállalkozási szerződést kötöttünk a Kővágó-Ép Kft-vel a Vis-Maior helyreállítási munkálatok elvégzésére. A kivitelezés befejeződött. Szerződéses ár: 9.916.268,-Ft + ÁFA.


2019 augusztusában vállalkozási szerződés keretében a külterületi utak karbantartási munkálatai készültek el nettó 945.000,-Ft összegben. Kivitelező a Kővágó-Ép Kft.


Vízelvezető árok tisztítása: bruttó 237.744 -Ft. Kivitelező a Kővágó-Ép Kft.


Pince koszorú zsaluzás, támfal építés és vakolás bruttó: 110.000-Ft.



Közvetett támogatás indoklása:

Az önkormányzat 2019. évben közvetett támogatást nem nyújtott.


Többéves kihatással járó kötelezettségek:

Az önkormányzatnak többéves kihatással járó kötelezettségei nincsenek.


Az önkormányzat maradványa:

Az önkormányzat 2019. évi maradványa 28.887 e Ft. (6. melléklet), a kötelezettségvállalással csökkentett szabad maradványa 15.431 e Ft.


Az önkormányzat hitelállománya:

Az Önkormányzatnak 2019.12.31-én hitelállománya nincs.



Lulla, 2020. június 29.




                                                                                                     Kleiber Jenőné

                                                                                                       polgármester


Mellékletek

Mellékletek