Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2023. évi zárszámadásról

Hatályos: 2024. 05. 22

Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása

Hatályos: 2024. 05. 22
a 2023. évi zárszámadásról
Végső előterjesztői indokolás
I N D O K O L Á S
a 2023. évi zárszámadásról szóló rendelethez
Lulla Község képviselő testülete az 2/2023. (III. 10.) számú rendeletével jóváhagyta a 2023.évi költségvetést. A költségvetés az év folyamán többször módosításra került a 10/2023 (IX.29.) és a 1/2024 (II.26.) számú rendeletekkel az év közben hozott képviselő-testületi határozatok, pótlólag kapott állami támogatások pénzügyi kihatása következtében.
BEVÉTELEK ALAKULÁSA:
A bevételek összességében 100 %-ra teljesültek 15.9271 e Ft értékben (1. melléklet) a módosított előirányzathoz viszonyítva, ezen belül a működési célú bevételek 101 %-ra (3. melléklet) realizálódtak.
A működési bevétel, amely az összes bevétel 0,3 %-át teszi ki, sírhely megváltásból, urnafülke megváltásból, temető fenntartási hozzájárulásból, úthasználati díj bevételéből, kamatbevételekből, bérkerekítési bevételből, előző évi közüzemi díjak túlfizetésének visszatérítéséből és koncessziós díj bevételéből tevődik össze.
A működési bevételek 100%-ban teljesültek, 540 e Ft összegben.
A helyi adók bevétele 3.821 e Ft, mely 109 %-os teljesülést eredményezett.
A kommunális adóból 888 eFt, a helyi iparűzési adóból pedig 2.933 eFt bevétel folyt be.
Az egyéb közhatalmi bevételek (késedelmi pótlék) 105 %-ban teljesültek 20 e Ft összegben.
Az állami támogatásokat a költségvetési törvényben meghatározottak szerint kaptuk, ezek 100 %-ra teljesültek 32183 e Ft értékben, a következő csoportosítás szerint:
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 15.814 e Ft
Települési önkormányzat szociális feladatainak támogatása 10.045 e Ft
Települési önkormányzat gyermek étkeztetési feladatainak támogatása 35 e Ft
Települési önkormányzat kulturális feladatainak támogatása 3.019 e Ft
Működési célú kiegészítő támogatás 2.875 e Ft
Elszámolásból származó bevétel 395 eFt
Egyéb működési célú támogatás összességében 100 % teljesült 3.088 e Ft értékben, melyből 2.972e Ft a közfoglalkoztatási programhoz nyújtott támogatás, 116 e Ft pedig a nyári diákmunkás bértámogatása.

A felhalmozási célú bevételek 100 %-ra realizálódtak 31.221e Ft összegben, amely a VP6-7.2.1.1-21 kódszámú, „Külterületi helyi közutak fejlesztése” elnevezésű pályázati támogatás.
A finanszírozási bevételek (1. melléklet) 88.398 e Ft-ra teljesültek, ebből 87.252 e Ft az előző évi maradvány, 1.146 e Ft pedig az államháztartáson belüli megelőlegezés összege.
KIADÁSOK ALAKULÁSA:
A kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 74 %-ra realizálódtak 117.647 e Ft értékben az 1. melléklet alapján.
A működési célú kiadások 64 %-ban teljesültek 58.741 e Ft értékben. (3. melléklet).
A működési kiadások, amelyek az összes kiadás 50 %-át teszik ki, a személyi juttatásokból, a munkaadókat terhelő járulékokból, szociális juttatásokból, működési célú támogatásértékű kiadásból, átadott pénzeszközből, államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetéséből, elszámolásból származó kiadásokból, valamint a dologi kiadásokból tevődik össze.
A személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok a hivatalsegéd bérét és járulékait, utazási költségtérítését, ruházati költségtérítését, a polgármester, alpolgármester és a képviselő testületi tagok juttatását, a közfoglalkoztatottak bérét, közlekedési költségtérítését és járulékait, a közterületek karbantartásával kapcsolatos megbízási díjakat, a kulturális foglalkoztatott bérét, közlekedési költségtérítését és járulékait, a falugondnok bérét, jutalmát, ruházati költségtérítését és járulékait tartalmazza.
A személyi juttatások 90%-ban 15.869 e Ft összegben, míg a járulékok 56%-ban 1.332 e Ft összegben teljesültek.
Dologi kiadások összességében 64%-ban teljesültek 12.000 e Ft értékben. Ezek közé tartozik a polgármesteri hivatal, a sportpálya, a játszótér, a kultúrház, a könyvtár, a múzeum, a köztemető, a zöld területek, az utak, földutak karbantartása, a falugondnoki szolgálat működéséhez szükséges kiadások, a szociális célú tüzelőanyag szállítási költsége, készletbeszerzések, szennyvíz szippantás, informatikai- és kommunikációs szolgáltatások, közüzemi díjak, közvilágítás díja és karbantartása, vásárolt élelmezés költsége, posta- és bankköltség, karbantartási költségek, egyéb szolgáltatások költségei, a pályázatokhoz szükséges dologi költségek, illetve biztosítási díjak és ezek ÁFA-ja.
A működési célú pénzeszköz átadások 52 %-ban teljesültek (5. melléklet).
Államháztartáson belülre
Bursa Hungarica ösztöndíjrendszer részére 80 e Ft,
a Koppány-völgye Többcélú Kistérségi Társulásnak 221 e Ft került átadásra.
Államháztartáson kívülre
a Koppány Völgye KEK Nonprofit Kft. részére háziorvosi alapellátásra 343 e Ft, a Medicopter Alapítvány részére 10 e Ft és a Kaposvári Egyházmegyei Karitász részére 20 e Ft került átadásra. A DRV Zrt. részére pedig 1.064 e Ft került átadásra Lakossági víz és csatorna szolgáltatás támogatásként.
Elszámolásból származó kiadások 450 e Ft, ebből 447 e Ft a kulturális ágazatban közfeladatot ellátók 20%-os béremelésére kapott támogatás fel nem használt és visszafizetett része, 3 e Ft pedig az előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetése.

A beruházások 57%-os teljesülést mutatnak 27.346 e Ft összegben.
A zöldterület kezeléshez kapcsolódóan sarokcsiszoló 15 e Ft összegben, motoros kasza és fűnyírógép 220 e Ft értékben került beszerzésre.
A helytörténeti múzeumnál bejárati ajtó csere történt 1.148 e Ft összegben.
A könyvtári beruházáshoz kapcsolódóan iratmegsemmisítő, polc, nyomtató, sörpad, székek és porszívó került beszerzésre összesen 338 e Ft összegben.
A TOP_PLUSZ pályázathoz kapcsolódóan építészeti tervköltségre 2.000 e Ft, kivitelezés egy részére 23.264 e Ft, a műszaki ellenőri tevékenység elvégzésére pedig 349 e Ft került kifizetésre.
Vasaló is beszerzésre került 12 e Ft összegben.

A felújítás 100%-os teljesülést mutat 54.904 e Ft értékben, ez a VP6-7.1.1-21 kódszámú „Külterületi helyi közutak fejlesztése” című pályázati támogatáshoz kapcsolódó (halastói földesúton szilárd útburkolat kialakítása) építési engedélyek, kivitelezés, forgalomba helyezés és műszaki ellenőr költsége.
A finanszírozási kiadások 100%-ban 1.122 e Ft összegben teljesült, ami az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése.
Szociális kiadások alakulása
A jogosult részére jövedelme kiegészítésére, pótlására szociális ellátás nyújtható.
A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (a továbbiakban: Szt.) értelmében, a szociális ellátás feltételeinek biztosítása az állam központi szerveinek és a helyi önkormányzatnak a feladata.
Az önkormányzat a szociális és gyermekjóléti feladatait a központi költségvetésből biztosított állami normatív támogatásból, valamint az önkormányzat saját bevételeiből látja el.
2013. január hó 1. napjától - több lépcsőben - számos addig jegyzői hatáskörben lévő szociális ellátás való jogosultság elbírálása a járási hivatal hatáskörébe került.
A 2015. március hó 1. napjától megszűnő ellátások helyébe az önkormányzatok döntésére bízta a jogalkotó, hogy mely élethelyzetekre állapítanak meg települési támogatást, illetve más pénzbeli ellátást. Lulla Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének a pénzbeli és természetbeni ellátások rendszeréről, valamint a személyes gondoskodást nyújtó szociális és gyermekjóléti ellátásokról szóló 5/2015. (II. 20.) önkormányzati rendeletében (továbbiakban: helyi rendelet) szabályozza az önkormányzat által nyújtandó és nyújtható ellátási formákat és a jogosultsági feltételeket.
2021. márciusában a Somogy Megyei Kormányhivatal megkereste valamennyi települési önkormányzat jegyzőjét és kérte, azon önkormányzatokat, amelyek eddig jövedelemre való tekintet nélkül nyújtottak szociális rendeletük alapján támogatásokat, hogy 2021. április 30. napjáig módosítsák a helyi szociális rendeletüket, és csak a szociálisan rászorult személyek részére, meghatározott jövedelemhatár alatt folyósítsák a támogatásokat. A fenti kérésnek eleget téve, a létfenntartási gondok enyhítésére nyújtott települési támogatás, a nyugdíjasok részére nyújtott támogatás, az elemi kárt szenvedettek támogatása, az étkezési térítési díjban részesülők támogatása, az oktatási és nevelési intézménybe járó gyermekek részére iskolakezdéskor, karácsony előtt nyújtható támogatás, a tanulói támogatás és az újszülöttek részére nyújtható támogatás esetén került hatályon kívül helyezésre az a rendelkezés, mely értelmében jövedelemre való tekintet nélkül nyújtható volt a támogatás. A fenti ellátások esetén az ellátásra való jogosultság megállapítása szempontjából figyelembe vehető jövedelemhatár családos személyek esetén egységesen 130.000 forintban, míg egyedülállók esetén egységesen 150.000 forintban került meghatározásra. Az infláció miatt 2022. 09. hó 15-étől jövedelemhatárok tovább emelése vált szükségessé, így ettől az időponttól az ellátásra való jogosultság megállapítása szempontjából figyelembe vehető jövedelemhatár családos személyek esetén egységesen 150.000 forintra, míg egyedülállók esetén egységesen 180.000 forintra került emelésre.
Települési támogatások:
Létfenntartási gondok enyhítésére nyújtott települési támogatás:
A településen azt a személyt lehetett települési támogatásban részesíteni, akinek családjában az egy főre jutó nettó jövedelem nem haladja meg a 150.000,- forintot, egyedülálló esetén a 180.000.- forintot. Az így megállapított támogatás összege, rászorultsághoz igazodva, maximum 60.000,- Ft lehet.
2023. évben 62 esetben került megállapításra a létfenntartási gondok enyhítésére nyújtott települési támogatás, valamennyi esetben pénzbeli támogatást nyújtott az önkormányzat. Lulla Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) 34 esetben a településen élő nyugellátásban részesülő személyeket részesítette személyenként 20.000 forint összegű támogatásban. 28 esetben nehéz anyagi körülmények között élő személyek részére nyújtott támogatást. A vizsgált időszakban települési támogatás iránti kérelem elutasítására nem került sor.
A költségvetés tervezésekor 82 fő támogatásával számoltunk.
Az előző év azonos időszakában 83 fő részesült települési támogatásban.
Szociális célú tűzifa formában nyújtott települési támogatás:
Települési támogatásként nyújtott, szociális célú tűzifára elsősorban az Szt. szerinti aktív korúak ellátásában, időskorúak járadékában, vagy települési támogatásban (e támogatásban részesülők közül különösen a lakhatáshoz kapcsolódó rendszeres kiadások viselésével kapcsolatos támogatásban) részesülő, illetve a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló törvényben szabályozott halmozottan hátrányos helyzetű gyermeket nevelő család jogosult, aki a fenti ellátások valamelyikére a kérelem benyújtását megelőző hat hónapból legalább egy hónapig jogosult.
2023. évben 30 m3 szociális célú tűzifa került kiosztásra, 13 - a fenti feltételeknek megfelelő -család számára. 2023. évben szintén 13 család támogatásával számoltunk.
Elhunyt személy eltemettetésének költségeihez való hozzájárulás céljából nyújtott települési támogatás:
Az elhunyt személy eltemettetésének költségeihez való hozzájárulásként nyújtandó települési támogatás összege az eltemettető családja jövedelmének a függvényében 20.000.- és 25.000.- forint között változik.
A támogatás iránti kérelemhez a jövedelemigazolásokon kívül csatolni kell a halotti anyakönyvi kivonatot, és a temetés költségeiről a támogatást kérő nevére kiállított számlák eredeti példányát.
2023. évben nem került megállapításra a fenti támogatás. A vizsgált időszakban ezen támogatás elutasítására sem került sor.
2023. évre 3 hozzátartozó segélyezésével számoltunk. Előző év azonos időszakában szintén nem került megállapításra eltemettetés költségeihez való hozzájárulás céljából nyújtott települési támogatás.
Kamatmentes kölcsön céljából nyújtott települési támogatás
Lulla Község Képviselő-testülete - az éves költségvetésben meghatározott keretösszeg mértékéig – pénzügyi tevékenységnek nem minősülő kamatmentes kölcsön formájában települési támogatásban (a továbbiakban: kamatmentes kölcsön) részesítheti évente egy alkalommal, az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 350%-ának megfelelő összeg erejéig azt a rászoruló személyt, akinek a családjában az egy főre jutó nettó jövedelem az öregségi nyugdíj mindenkori összegének 100 %-át eléri, de annak kétszeresét nem haladja meg.
2023. évben senki nem igényelt kamatmentes kölcsönt. A költségvetés tervezésekor 2 fő támogatásával, és 100 e Ft előirányzattal számoltunk.
Lakhatás elősegítése érdekében nyújtott települési támogatás
2023. december 31-én lakhatás elősegítése érdekében annak a rászorulónak volt nyújtható települési támogatás, akinek nem volt az Szt. 4. § (1) bekezdés b) pontja szerinti vagyona, valamint akinek családjában a saját és vele közös háztartásban élő személyek figyelembe vételével az egy főre jutó nettó jövedelme az 100.000,- forintot nem haladta meg. A támogatás összege jövedelemtől függően 5.000,- forint, illetve 7.000,- forint volt.
2023. évben 4 személy részesült lakhatási támogatás céljából nyújtott települési támogatásban. A vizsgált időszakban ezen ellátás iránti kérelem elutasítására nem került sor.
A költségvetés tervezésekor 6 háztartás támogatásával és 430 e Ft előirányzattal számoltunk. Előző év azonos időpontjában szintén 4 fő részesült a fenti támogatásban.
Ápolási támogatás céljából nyújtott települési támogatás
Ápolási célú települési támogatás állapítható meg Lulla község közigazgatási területén lakóhellyel rendelkező és életvitelszerűen a településen lakó nagykorú személy részére, amennyiben 18. életévét betöltött tartós beteg közeli hozzátartozója gondozását, ápolását végzi; regisztrált álláskereső és a munkanélküliek ellátására, társadalombiztosítási ellátására, valamint nyugellátásra nem jogosult; a családjában az egy főre jutó havi nettó jövedelem a 35.000,- Ft-ot, egyedülálló esetén a 42.000,- Ft-ot nem haladja meg, és az Szt. 4. § (1) bekezdés b) pontja szerinti vagyonnal nem rendelkeznek; nem jogosult az Szt. 41. §-a alapján ápolási díjra.
Az ápolási célú települési támogatás a kérelem benyújtásának napjától 12 hónapra kerül megállapításra, összege 15.000,- Ft/hó.
2023. évben ápolási támogatás céljából nyújtott települési támogatás iránt nem érkezett kérelem.
A költségvetés tervezésekor 1 fő támogatásával, és 180 e Ft előirányzattal számoltunk.
Elemi kár következményeinek elhárítása céljából nyújtható települési támogatás:
A helyi képviselő-testület az elemi kárt szenvedett, a településen állandó lakóhellyel, vagy bejelentett tartózkodási hellyel rendelkező, életvitelszerűen a településen élő személyt rendkívüli települési támogatásban részesítheti, amennyiben a kérelmező családjában az egy főre jutó nettó jövedelem nem haladja meg a 150.000,- forintot, egyedülálló esetén a 180.000.- forintot.
A rendkívüli települési támogatás egyszeri összege - a rászorultságtól és a kár mértékétől függően – maximum 200.000,- Ft lehet.
2023. évre 1 támogatásra jogosulttal számoltunk, a tervezett összeg 100 e Ft volt. 2023. évben fenti ellátás iránti kérelem nem érkezett.
Köztemetés:
A haláleset helye szerint illetékes települési önkormányzat képviselő-testülete gondoskodik az elhunyt személy közköltségen történő eltemettetéséről, ha nincs vagy nem lelhető fel az eltemettetésre köteles személy, vagy az eltemettetésre köteles személy az eltemettetésről nem gondoskodik.
2023. évre 1 köztemetéssel számoltunk, a tervezett összeg 200 e Ft volt. 2023. évben köztemetés elrendelésére nem került sor.
Oktatási intézmények tanulóinak nyújtandó támogatások
Az oktatási, nevelési intézmények tanulói, akiknek a családjában az egy főre jutó nettó jövedelem nem haladja meg a 150.000,- forintot, egyedülálló esetén a 180.000.- forintot a felsőfokú oktatási intézmény nappali tagozatának befejezéséig a következő támogatásokban részesülhetnek:
Étkezési térítési díjkedvezmény
A helyi rendelet értelmében a kettő, vagy több gyermekes, továbbá gyermeküket egyedül nevelő szülők az oktatási és nevelési intézménybe járó gyermekekre tekintettel gyermekenként napi 30 Ft étkezési térítési díjkedvezményben részesülhetnek. E térítési díjkedvezmény csak akkor vehető igénybe, ha a gyermek(ek) más térítési díjkedvezményben nem részesül(nek).
2023. évben étkezési térítési díjkedvezmény iránti igény nem érkezett. 2023. évre 2 gyermek támogatásával számoltunk, 20 e Ft összegben.
Gyermekek iskolakezdés és karácsony előtti támogatása:
A képviselő-testület a nappali tagozaton oktatási és nevelési intézménybe járó, valamint az intézményi jogviszonnyal még nem rendelkező, életvitelszerűen a településen élő gyermekeket évente egy alkalommal támogatásban részesítheti.
2023. évben 16 gyermek részére állapította meg a polgármester a fenti támogatást. A gyermekek személyenként 25 e Ft támogatásban részesültek. Az odaítélt támogatás mértéke összesen 400 e Ft volt.
A költségvetés készítése során 2023. évre 20 gyermek támogatásával számoltunk, 600 e Ft összegben.
Tanulói támogatás:
A helyi rendelet értelmében a legalább egy éve állandó lullai lakóhellyel rendelkező és életvitelszerűen a településen élő, nappali tagozaton tanulmányokat folytató diákok 5.000,- Ft tanulói támogatásban részesülhetnek, amennyiben az év végi bizonyítványuknak a másolatával igazolják, hogy tanulmányi átlaguk legalább a 4,3-as átlageredményt eléri, továbbá amennyiben a családjukban az egy főre jutó nettó jövedelem nem haladja meg a 150.000,- forintot, egyedülállók esetén a 180.000.- forintot
2023. évben 2 gyermek részesült tanulói támogatásban.
2023. évre 2 tanulói támogatás megállapításával számoltunk, a tervezett összeg 10 e Ft volt. Előző évben senki sem részesült a fenti támogatásban.
Bursa Hungarica ösztöndíj:
A Bursa Hungarica Felsőoktatási Önkormányzati Ösztöndíjrendszerről szóló mindenkor hatályos rendelet szerint kiírt pályázat alapján a felsőoktatásban résztvevő szociálisan rászoruló hallgatókat ösztöndíjban részesítheti a képviselő-testület. A képviselő-testület a 99/2022. (XI. 15.) számú határozatával döntött 1 fő felsőoktatási intézményben tanuló hallgató támogatásban részesítéséről. A támogatás mértéke 10 hónapon keresztül havi 8 e Ft.
A 2023. évi költségvetés tervezése során az ösztöndíjra 1 fő támogatásával és 80 e Ft tervezett összeggel számoltunk.
Újszülöttek támogatása:
A helyi rendelet értelmében a képviselő-testület a területén lakóhellyel rendelkező és a lakóhelyén életvitelszerűen élő újszülött gyermek szülőjét egyszeri 30.000,- Ft összegű támogatásban részesítheti, amennyiben a családjában az egy főre jutó nettó jövedelem nem haladja meg a 150.000,- forintot, egyedülálló esetén a 180.000.- forintot.
2023. évben újszülöttek támogatása iránti kérelem nem érkezett az önkormányzathoz.
A költségvetés tervezésekor 2 újszülött támogatásával számoltunk.
Előző évben szintén nem részesült egy gyermek sem a fenti támogatásban.
Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény:
Ezen ellátásra jogosultak nem részesülnek havi rendszerességgel pénzellátásban, csak egy évben két alkalommal, augusztusban és novemberben kapnak jelenleg gyermekenként 6000,- forint, illetve 6.500,- forint összegű támogatást. A jogosultak részére fizetendő esetenkénti támogatás összege a hátrányos és halmozottan hátrányos helyzetben lévő gyermekek esetén 6.500,- forint, míg a többi gyermek esetében 6.000,- forint.
2023. december hó 31-én 3 gyermek részesült ebben az ellátásban, akik egy családban nevelkedtek. Mind a 3 rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesült gyermek hátrányos helyzetű volt, részükre alkalmanként 6.500.- forint/fő összegű támogatás került kifizetésre. A vizsgált időszakban ezen ellátás iránti kérelem nem került elutasításra.
2023. évre 8 gyermek támogatásával számoltunk, a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre rendelkezésre álló előirányzat 102 e Ft.
Előző év azonos időpontjában 12 fő részesült rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben.
A létszámadatok alapján megállapítható, hogy csökkent a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermekek száma, ami annak köszönhető, hogy az évről évre növekvő minimálbér és garantált bérminimum miatt a családok kedvezőbb anyagi körülmények közé kerültek és az egy főre jutó havi jövedelem összege meghaladja a szociális vetítési alap összegének 165%-át, ami alapján megállapítható lenne a rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény.
Szünidei gyermekétkeztetés:
A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 21/C. § (1) bekezdés a) pontja szerint, a települési önkormányzat a szünidei gyermekétkeztetés keretében a szülő, törvényes képviselő kérelmére a déli meleg főétkezést a hátrányos helyzetű gyermek és a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő, halmozottan hátrányos helyzetű gyermek részére ingyenesen biztosítja.
2023. évben a településről ezen ellátást igénybe vevők száma az alábbiak szerint alakult: a tavaszi szünetben 3 fő; a nyári szünetben 1; az őszi szünetben 1; a téli szünetben 3 fő vette igénybe a szünidei gyermekétkeztetést. A költségvetés tervezésekor 5 igénylővel és 240 e Ft előirányzattal számoltunk.
Szociális étkezésben részesülők támogatása:
2023. évben a szociális étkezést igénybe vevők közül 4 fő részesült jövedelmi helyzetére tekintettel kedvezményben.
Közfoglalkoztatás
Lulla Község Önkormányzata és a Somogy Vármegyei Kormányhivatal Tabi Járási Hivatal Foglalkoztatási Osztály hatósági szerződést kötött a 2023. évi közfoglalkoztatás támogatására.
Az Önkormányzatnál 2023-ban az alábbi hosszú időtartamú programokban történt a közfoglalkoztatás:


Program elnevezése
munkakör

Foglalkoztatottak száma


Program időtartama


Támogatás

Hosszabb időtartamú program – közterület takarító

2 fő

2022. október 01. - 2023.február 28.

80 %

Hosszabb időtartamú program – közterület takarító

1 fő

2023. március 1. –
2023. november 30.

100 %

Hosszabb időtartamú program – közterület takarító

1 fő

2023. április 1. –
2023. november 30.

100 %

Hosszabb időtartamú program – közterület takarító

1 fő

2023. október 1. –
2023. november 30.

100 %

Hosszabb időtartamú program – közterület takarító

3 fő

2023. december 1.
2024. február 29.

100 %

A fenti hosszabb időtartamú program keretében a közterület takarítók foglalkoztatásával valósultak meg a programban tervezett feladatok: település karbantartása, kommunális feladatok ellátása, fűnyírás, parlagfű-mentesítés, temető karbantartása, járdaszegély rendbetétele, lomb eltakarítása, őszi kerti munkák az önkormányzati épületeknél, önkormányzat épületének karbantartása, hóeltakarítás és síkosság-mentesítés.
Támogatások
Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 52/2023. (VII.18.) számú határozatában foglaltak alapján a Kaposvári Egyházmegyei Karitász részére 20.000,- Ft vissza nem térítendő támogatást nyújtott a Katolikus Karitász Tabi Csoportjának (Utolsó Vacsora Plébánia Tab Karitászcsoport) részére tartós élelmiszercsomagok vásárlásának céljára.
Adóbeszámoló:
Gépjárműadó: 2021. január 1. napjától az önkormányzati adóhatóság helyett a NAV vette át belföldi gépjárművek adójával kapcsolatos adóztatási feladatokat. A 2021. év előtti gépjárműadó adózói számlák rendezése az Önkormányzati adóhatóságnál maradt. Ez azt jelenti, hogy a hátralékkal rendelkező adózóktól a múlt évekre vonatkozó tartozások behajtása (egyenlegértesítő levelek, felszólítások) kiküldése - és az ebből származó bevételeknek a MÁK számlájára történő utalása továbbra is az Önkormányzat feladata.
Az ÖNEGM rendszeren keresztül évente adatszolgáltatási kötelezettségünk van a Magyar Államkincstár felé a beérkező bevételek tételes elszámolásáról.
Magánszemélyek kommunális adója adónemben a népesség-nyilvántartás adatai, az ingatlan-nyilvántartás adatai, a Földhivataltól igényelt adózási földkönyv, az adóívek kiküldése utáni adategyeztetés alapján, valamint önbevallással új kivetés összesen 4 adózónál 41.250 Ft összegben történt.
Helyi iparűzési adóban nem történt felderítés, mivel az iparűzésre vonatkozó adózói bejelentkezéseket a NAV továbbítja az önkormányzati adóhatóságnak elektronikus úton.
2023. évben 32 állandó helyi iparűzési adó bevallás érkezett. A 2023. évi bevallások beküldésének határideje 2024. május 31-e.
Hatósági bizonyítványok, adóigazolás:
Az ügyfél kérelmére különböző eljárásokhoz (pl. pályázat, közbeszerzési eljárás stb.) kell kiállítani az önkormányzati adóhatóságnak. Kiállítása abban az esetben történhet, amennyiben az adózó folyószámlája tartozást nem mutat. Amennyiben valamilyen hátralék áll fenn, az adózónak be kell fizetnie, ahhoz, hogy kiállítsuk az igazolást részére.
1 adózónak állítottunk ki adóigazolást.
Adó-és értékbizonyítvány
Az adó- és értékbizonyítványok kiállítása hagyatéki eljáráshoz, gyámügyi eljáráshoz, végrehajtási eljáráshoz és egyéb közigazgatási eljáráshoz történik, az önkormányzat illetékességi területén található ingatlanokra vonatkozóan.
2023. évben 10 db adó- és értékbizonyítvány került kiállításra.
Adóhátralékok alakulása 2023. évben
2023. évben az adóalanyok számára az értesítők február hónapban csak 1 alkalommal adónemenként 2 db csekkel kerültek kiküldésre.)
Adóalanyok száma adónemenként 2022-2023. évben (fő):

Adónem

2022

2023

Magánszemélyek komm. adója

156

145

Helyi iparűzési adó

53

51

Összesen:

209

196

Az adóív adónemenként tartalmazza az adókötelezettséget, a befizetést és a számlaegyenleget.
A második félévi adóbefizetés után november hónapban 43 hátralékkal rendelkező adózót szólítottunk fel hátralékának befizetésére.
Az intézkedések (felszólítás) hatására csökkent a hátralék összege.
A fennálló összes adóhátralék összegei adónemenként 2019.12.31.-2023.12.31. az alábbiak szerint alakultak (e Ft-ban):

Adónem

2019.12.31.

2020.12.31.

2021.12.31.

2022.12.31.

2023.12.31.

Magánsz.komm.adója

114

167

212

141

232

Helyi iparűzési adó

63

161

294

68

94

Gépjárműadó

205

154

93

61

42

Pótlék

43

40

51

54

101

Összesen

425

522

650

324

469

Hátralék: a kamatmentes fizetési határidő lejártával esedékessé vált és meg nem fizetett adóösszeg.
A 2022-2023. évre vonatkozóan az adókövetelések (előírás, kivetés) összegei:

Összes követelés (e Ft)

Fennálló hátralék (e Ft)

Hátralék a követelés arányában (%)

2022

2023

2022

2023

2022

2023

Önkorm. sajátos bevételei

3.942

4.968

263

469

6,67%

9,44%

Ebből
-helyi adók

3.844

4.786

209

326

5,44%

6,81%

gépjárműadó

---

61

---

42

--

68,85%

egyéb bevétel (pótlék)

98

121

54

101

55,1%

83,47%

A táblázat az év végén fennálló hátralékot, valamint a hátralék arányát a követeléshez képest mutatja.
Benyújtott pályázatok:
Top Plusz -1.2.1-21-SO1 kódszámú Élhető település pályázat
Igénylést 2022. január 14-én nyújtotta be Lulla Község Önkormányzata. Konzorciumi megállapodást Somogy Megyei Önkormányzattal kötött. A pályázat pozitív elbírálásban részesült. A kivitelezőt és a műszaki ellenőrt kiválasztotta a testület, megbízási szerződések aláírása megtörtént. A munkaterület átadása 2023. augusztus 22-én volt.
A Lenhoffer Kft. benyújtotta 2023. év októberében 25 %-os készültségi foknál a bruttó 11.632.088 Ft összegű számláját, amely kifizetésre került. Az 50 %-os készültségi fokhoz kapcsolódó bruttó 11.632.087 Ft összegű számla is benyújtásra és kiegyenlítésre került. A kivitelezés várható befejezése 2024. év április.
VP6-Külterületi helyi közutak fejlesztése:
62.442.764 Ft támogatásban részesült az Önkormányzat 2021. év decemberében a VP6-7.2.1.1-21 kódszámú Külterületi helyi közutak fejlesztése című pályázatot illetően.
2023. I. félévben a következő kiadások voltak. A műszaki ellenőr díja bruttó 570.000 Ft, amely kiegyenlítésre került. A kivitelezés II. részszámla 6.311.370 Ft-ról szólt, amely kifizetésre került. A Kővágó-Ép Kft. kiállította a végszámlát 31.556.836 Ft-ról.: A műszaki átadás-átvételi eljárást követően szükség lesz az új létesítményt forgalomba helyezni, aminek a díja körülbelül 150.000 Ft-300.000 Ft-ra tehető. Az elszámolás benyújtása megtörtént. A kifizetési kérelmeket jóváhagyták 2023. november 21-én, így a pályázat lezárult.
Közvetett támogatás indoklása:
Az önkormányzat 2023. évben közvetett támogatást nem nyújtott.
Többéves kihatással járó kötelezettségek:
Az önkormányzatnak többéves kihatással járó kötelezettségei nincsenek.
Az önkormányzat maradványa:
Az önkormányzat 2023. évi maradványa 41.624 e Ft. (6. melléklet), a kötelezettségvállalással csökkentett szabad maradványa pedig 16.274 e Ft.
Az önkormányzat hitelállománya:
Az Önkormányzatnak 2023.12.31-én hitelállománya nincs.
Lulla, 2024. május 21.
Kleiber Jenőné
polgármester