Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 14Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Sérsekszőlős Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, 2022. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a 2022. évi költségvetési gazdálkodás vonatkozásában Sérsekszőlős Község Önkormányzatának Képviselő-testületére terjed ki.
2. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 1. melléklet tartalmazza.
(2) A kiadásokat és bevételeket kormányzati funkciók szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(3) A működési célú bevételeket és kiadásokat feladatonként a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő támogatási célokat és összegeit az 5. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)1 A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2022. évi költségvetését 111524 eFt bevétellel és kiadással, ezen belül:
a) 98152 eFt tárgyévi bevétellel,
b) 13372 eFt finanszírozási bevétellel (előző évi maradvány igénybevétele,
c) 111524 eFt tárgyévi kiadással, főösszegen belül
d) 45566 eFt működési célú bevétellel,
e) 41295 eFt működési célú kiadással,
f) 4271 eFt működési célú többlettel,
g) 65958 eFt felhalmozási célú bevétellel,
h) 70229 eFt felhalmozási célú kiadással, i)4271 eFt felhalmozási célú hiánnyal állapítja meg.
(2)2 A költségvetésben jelentkező tárgyévi 13372 eFt hiányt, a képviselő-testület belső finanszírozási bevétellel (előző évi maradvány) biztosítja.
(3) Az önkormányzatnak 2022. évben nem keletkezik olyan ügylete, amely a 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (1) bekezdésének hatálya alá esik, illetve a Kormányt előzetesen tájékoztatni kell.
(4)3 A bevételi és kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat –a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve- az alábbiak szerint állapítja meg:
a) működési költségvetés tárgyévi bevétele 32194 eFt
b) működési költségvetés finanszírozási bevétele 13372 eFt
c) működési költségvetés tárgyévi kiadása 41295 eFt ebből:
d) a személyi juttatások kiadásai 17440 eFt
e) a munkaadókat terhelő járulékok 2142 eFt
f) a dologi kiadások 13831 eFt
g) ellátottak pénzbeli juttatása 1795 eFt
h) egyéb működési célú kiadás 1400 eFt
i) az általános tartalék 3894 eFt
j) a céltartalék 50 eFt
k) finanszírozási kiadás 743 eFt
l) felhalmozási költségvetés tárgyévi bevétel 65958 eFt
m) felhalmozási célú maradvány 0 eFt
n) Felhalmozási c. önkormányzati támogatás 64749 eFt
o) Felhalmozási bevétel 1209 eFt
p) a felhalmozási költségvetés tárgyévi kiadás 70229 eFt ebből:
q) a beruházások összege 68850 eFt
r) felújítások összege 1379 eFt q)felhalmozás c.támogatások 0 eFt
(5) A képviselő-testület a működési és a felhalmozási célú /tőkejellegű/ bevételeket és kiadásokat az 3. és 4. melléklet szerint állapítja meg.
(6) Az önkormányzat engedélyezett létszáma 2022. évben - közfoglalkoztatottak nélkül - 3 fő.
(7) A közfoglalkoztatottak éves létszáma 2 fő.
Az önkormányzat bevételei
4. § A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatonkénti megbontását és a kiadási főösszeget előirányzat csoportonként, ezen belül kiemelt előirányzatonként és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok az 1. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat kiadásai
5. § A képviselő-testület a 2022. évi költségvetés kiadásait és ezen belül kiemelt előirányzatait, engedélyezett létszámát az l. melléklet szerint állapítja meg.
Tartalékok
6. §4 Az önkormányzat 3944 eFt tartalékot képez, melyből 3894 eFt az általános tartalék, 50 eFt a céltartalék. A tartalékok felett a képviselő testület rendelkezik.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettsége – 7. melléklet szerint - nincs.
8. § (1) Az előirányzat felhasználási tervet a 9. melléklet tartalmazza.
(2) A 2022. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 6. melléklet tartalmazza.
(3) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások kimutatását a 8. melléklet tartalmazza.
(4) A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 11. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági ellátások jogcímeit és összegeit a 10. melléklet tartalmazza.
(6) Az adószámot keletkeztető ügyletek és saját bevételek összevetését a 12. melléklet tartalmazza.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A gazdálkodás során az év közben keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
(2) A szabad pénzeszközök pénzintézeti lekötésével kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1600000-Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen beszámol.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó szabad pénzeszköz felhasználásáról a képviselő-testület esetenként dönt.
(4) Az önkormányzat előirányzatai - kivéve a kiemelt előirányzatokon belül - nem módosíthatóak. A szükséges előirányzat változásról a polgármester előterjesztésében a képviselő testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról. Ha évközben az Országgyűlés az önkormányzatot érintő központi adókból származó részesedést, a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatai támogatásait, valamint a részükre juttatandó költségvetési támogatásokat zárolja, azokat csökkenti, vagy törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendeletmódosítását.
(5) A jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételt – a céljelleggel juttatott pénzeszköz kivételével- a költségvetési rendeletmódosítást követően használható fel.
(6) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 200 eFt összeghatárig a polgármesterre átruházza a személyi juttatás előirányzata kivételével. Az átruházott hatáskörben hozott döntésről a polgármester a soron következő ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek.
(7) Az egységes rovatrend normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium rovatai terhére a költségvetési évben együttesen az egységes rovatrend Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzat 10 %-ig vállalható kötelezettség.
(8) Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 109. §-ának (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:
a) készpénzfizetési számlák kifizetése
b) vásárlási előleg, ellátmány
c) munkavállalók illetményelőlege
d) munkavállalók utazási költségtérítése
e) munkavállalók belföldi és külföldi kiküldetése
f) közcélú dolgozók munkabére
g) hóközi pénztári munkabér és személyi juttatás kifizetések, szociális ellátások, segélyek.
ZÁRÓ ÉS EGYÉB RENDELKEZÉSEK
10. § A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester -az Áht 25. § (3) bekezdése szerint– a 2022.évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.
11. § Ez a rendelet 2022. február 26-án lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdése a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.