Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 09. 30- 2024. 02. 25Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Sérsekszőlős Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, 2023. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a 2023. évi költségvetési gazdálkodás vonatkozásában Sérsekszőlős Község Önkormányzatának Képviselő-testületére terjed ki.
2. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 1. melléklet tartalmazza.
(2) A kiadásokat és bevételeket kormányzati funkciók szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(3) A működési célú bevételeket és kiadásokat feladatonként a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő támogatási célokat és összegeit az 5. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)1 A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2023. évi költségvetését 43635 eFt bevétellel és kiadással, ezen belül:.
a) 32372 eFt tárgyévi bevétellel,
b) 11263 eFt finanszírozási bevétellel (előző évi maradvány igénybevétele),
c) 43635 eFt tárgyévi kiadással, főösszegen belül:
d) 42616 eFt működési célú bevétellel,
e) 39745 eFt működési célú kiadással,
f) 2871 eFt működési célú többlettel,
g) 1019 eFt felhalmozási célú bevétellel,
h) 3890 eFt felhalmozási célú kiadással,
i) 2871 eFt felhalmozási célú hiánnyal állapítja meg
(2)2 A költségvetésben jelentkező tárgyévi 11263 eFt hiányt, a képviselő-testület belső finanszírozási bevétellel (előző évi maradvány) biztosítja.
(3) Az önkormányzatnak 2023. évben nem keletkezik olyan ügylete, amely a 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (1) bekezdésének hatálya alá esik, illetve a Kormányt előzetesen tájékoztatni kell.
(4)3 A bevételi és kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat –a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve- az alábbiak szerint állapítja meg:
a) működési költségvetés tárgyévi bevétele 31353 eFt
b) működési költségvetés finanszírozási bevétele 11263 eFt
c) működési költségvetés tárgyévi kiadása 39745 eFt ebből:
d) a személyi juttatások kiadásai 17730 eFt
e) a munkaadókat terhelő járulékok 2182 eFt
f) a dologi kiadások 12524 eFt
g) ellátottak pénzbeli juttatása 1315 eFt
h) egyéb működési célú kiadás 2423 eFt
i) az általános tartalék 2599 eFt
j) a céltartalék 50 eFt
k) finanszírozási kiadás 922 eFt
l) felhalmozási költségvetés tárgyévi bevétel 1019 eFt
m) felhalmozási célú maradvány 0 eFt
n) Felhalmozási c. önkormányzati támogatás 0 eFt
o) a felhalmozási költségvetés tárgyévi kiadás 3890 eFt ebből:
p) a beruházások összege 890 eFt
q) felújítások összege 3000 eFt
r) felhalmozás c.támogatások 0 eFt
(5) A képviselő-testület a működési és a felhalmozási célú /tőkejellegű/ bevételeket és kiadásokat az 3. és 4. melléklet szerint állapítja meg.
(6) Az önkormányzat engedélyezett létszáma 2023. évben - közfoglalkoztatottak nélkül - 3 fő.
(7) A közfoglalkoztatottak éves létszáma 1 fő.
Az önkormányzat bevételei
4. § A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatonkénti megbontását és a kiadási főösszeget előirányzat csoportonként, ezen belül kiemelt előirányzatonként és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok az 1. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat kiadásai
5. § A képviselő-testület a 2023. évi költségvetés kiadásait és ezen belül kiemelt előirányzatait, engedélyezett létszámát az 1. melléklet szerint állapítja meg.
Tartalékok
6. §4 Az önkormányzat 2649 eFt tartalékot képez, melyből 2599 eFt az általános tartalék, 50 eFt a céltartalék. A tartalékok felett a képviselő testület rendelkezik.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettsége – 7. melléklet szerint - nincs.
8. § (1) Az előirányzat felhasználási tervet a 9. melléklet tartalmazza.
(2) A 2023. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 6. melléklet tartalmazza.
(3) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások kimutatását a 8. melléklet tartalmazza
(4) A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 11. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági ellátások jogcímeit és összegeit a 10. melléklet tartalmazza.
(6) A Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdése alapján előírt adósságot keletkeztető ügyletek és saját bevételek összevetését a 12. melléklet tartalmazza.
A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A gazdálkodás során az év közben keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
(2) A szabad pénzeszközök pénzintézeti lekötésével kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 600 000.-Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen beszámol.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó szabad pénzeszköz felhasználásáról a képviselő-testület esetenként dönt.
(4) Az önkormányzat előirányzatai - kivéve a kiemelt előirányzatokon belül - nem módosíthatóak. A szükséges előirányzat változásról a polgármester előterjesztésében a képviselő testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról. Ha évközben az Országgyűlés az önkormányzatot érintő központi adókból származó részesedést, a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatai támogatásait, valamint a részükre juttatandó költségvetési támogatásokat zárolja, azokat csökkenti, vagy törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendeletmódosítását.
(5) A jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételt – a céljelleggel juttatott pénzeszköz kivételével- a költségvetési rendeletmódosítást követően használható fel.
(6) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 200 e Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza a személyi juttatás előirányzata kivételével. Az átruházott hatáskörben hozott döntésről a polgármester a soron következő ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek.
(7) Az egységes rovatrend normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium rovatai terhére a költségvetési évben együttesen az egységes rovatrend Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzat 10 %-ig vállalható kötelezettség.
(8) Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 109. §-ának (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:
a) készpénzfizetési számlák kifizetése
b) vásárlási előleg, ellátmány
c) munkavállalók illetményelőlege
d) munkavállalók utazási költségtérítése
e) munkavállalók belföldi és külföldi kiküldetése
f) közcélú dolgozók munkabére
g) hóközi pénztári munkabér és személyi juttatás kifizetések, szociális ellátások, segélyek.
ZÁRÓ ÉS EGYÉB RENDELKEZÉSEK
10. § (1) A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester -az Áht 25. § (3) bekezdése szerint– a 2023.évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.
(2) Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdése a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.