Sérsekszőlős Község Képviselő-testülete a 3/2021. (III.08.) sz. rendeletével jóváhagyta a 2021. évi költségvetést. A költségvetés az év folyamán többször módosításra került, az év közben hozott képviselő-testületi határozatok, polgármesteri döntések alapján, a pótlólag kapott állami támogatások pénzügyi kihatása következtében.

Az államháztartásról szóló többször módosított 2011. évi CXCV. törvény 91. §. alapján a zárszámadásról a képviselő-testületnek rendeletet kell alkotni. A pénzügyi teljesítést, a vagyon, a maradvány alakulását mutatják be a rendelet mellékletét képező 1-15. mellékletek.

A támogatásértékű bevételek összességében 100 %-ra teljesültek.

A finanszírozási bevételek összege 19314 e Ft, mely 18571 e Ft maradvány igénybevételéből, 743 e Ft államháztartáson belüli megelőlegezésből tevődik össze.

A kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 79 %-ra realizálódtak az 1. sz. melléklet alapján.

A működési kiadások 70 %-ra realizálódtak (3. melléklet). A működési kiadások, amelyek az összes kiadás 48 %-át teszik ki, a személyi juttatásokból, a munkaadókat terhelő járulékokból, ellátottak juttatásaikból, működési célú támogatásértékű kiadásból és átadott pénzeszközből, valamint a dologi kiadásokból tevődik össze.

Dologi kiadások közé tartoznak a helyi hivatal, a közösségi ház, a köztemető működtetési kiadásai, a közüzemi díjak, a postaköltség, a vagyonbiztosítás, a bankköltségek és egyéb szolgáltatási díjak.

A működési célú pénzeszköz átadások 55 %-ban teljesültek (5. melléklet). Az államháztartáson belüli átadások 50%-ra teljesültek. Tab Város Önkormányzatának óvodai működésre 282 e Ft-t, a Koppány-Völgye Többcélú Kistérségi Társulásnak működésre 142 e Ft-t adtunk át. Az önkormányzatnak a helyi önkormányzatok 2020. évi általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljes körű elszámolása, valamint a kötött felhasználású támogatások elszámolása után a Magyar Államkincstárnak szociális támogatások fel nem használt részének visszafizetése miatt 11 e Ft-t, a MFP-Faluházak felújítása pályázat elszámolása után 17 e Ft visszafizetési kötelezettség keletkezett.

Az államháztartáson kívüli átadások a tervezetthez képest 55 %-ban teljesültek.

Koppány-völgye KEK-nek ügyeleti ellátásra 663 e Ft-ot, a DRV Zrt-nek lakossági víz-és csatornadíj támogatásra 361 e Ft került átadásra.

Az összkiadás 1,8 %-a került kifizetésre szociális juttatásként a lakosságnak az alábbi jogcímekre (6. melléklet ):

Létfenntartási gondok enyhítésére 635 e Ft

Lakhatási támogatás 72 e Ft

Szociális tüzifa támogatás 0 e Ft

Kamatmentes kölcsön nyújtása 0 e Ft

Eltemetés költségeihez nyújtott támogatás 50 e Ft

Köztemetés 0 e Ft

Gyermekvédelmi kedvezmény 0 e Ft

Étkezési térítési díj kedvezmény 0 e Ft

Iskolakezdési támogatás 120 e Ft

Bursa Hungarica ösztöndíj 0 e Ft

Újszülöttek támogatása 0 e Ft

Összesen: 877 e Ft

A jogosult részére jövedelme kiegészítésére, pótlására szociális ellátás nyújtható.

A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (a továbbiakban: Szt.) értelmében, a szociális ellátás feltételeinek biztosítása az állam központi szerveinek és a helyi önkormányzatnak a feladata.

Az önkormányzat a szociális és gyermekjóléti feladatait a központi költségvetésből biztosított állami normatív támogatásból, valamint az önkormányzat saját bevételeiből látja el.

2013. január hó 1. napjától - több lépcsőben - számos addig jegyzői hatáskörben lévő szociális ellátás való jogosultság elbírálása a járási hivatal hatáskörébe került.

A 2015. március hó 1. napjától megszűnő ellátások helyébe az önkormányzatok döntésére bízta a jogalkotó, hogy mely élethelyzetekre állapítanak meg települési támogatást, illetve más pénzbeli ellátást. Sérsekszőlős Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének a pénzbeli és természetbeni ellátások rendszeréről, valamint a személyes gondoskodást nyújtó szociális és gyermekjóléti ellátásokról szóló 5/2015. (II. 20.) önkormányzati rendeletében (továbbiakban: helyi rendelet) szabályozza az önkormányzat által nyújtandó és nyújtható ellátási formákat és a jogosultsági feltételeket.

2023. márciusában a Somogy Megyei Kormányhivatal megkereste valamennyi települési önkormányzat jegyzőjét és kérte, azon önkormányzatokat, amelyek eddig jövedelemre való tekintet nélkül nyújtottak szociális rendeletük alapján támogatásokat, hogy 2023. április 30. napjáig módosítsák a helyi szociális rendeletüket, és csak a szociálisan rászorult személyek részére, meghatározott jövedelemhatár alatt folyósítsák a támogatásokat. A fenti kérésnek eleget téve, a létfenntartási gondok enyhítésére nyújtott települési támogatás, a 60 év felettiek részére nyújtott támogatás, elhunyt személy eltemettetésének költségeihez való hozzájárulás céljából nyújtott települési támogatás, az étkezési térítési díjban részesülők támogatása, az oktatási és nevelési intézménybe járó gyermekek részére iskolakezdéskor, karácsony előtt nyújtható támogatás, az újszülöttek részére nyújtható támogatás esetén került hatályon kívül helyezésre az a rendelkezés, mely értelmében jövedelemre való tekintet nélkül nyújtható volt a támogatás. A fenti ellátások esetén – a 60 év felettiek részére nyújtott támogatás kivételével - az ellátásra való jogosultság megállapítása szempontjából figyelembe vehető jövedelemhatár családos személyek esetén egységesen 130.000 forintban, míg egyedülállók esetén egységesen 150.000 forintban került meghatározásra.

A költségvetésben tervezett összeg felhasználásától való eltérés oka lehet, hogy év közben módosultak a felsorolt ellátások jogosultsági feltételei.

A településen 2021. május 1-étől azt a személyt lehetett települési támogatásban részesíteni, akinek családjában az egy főre jutó nettó jövedelem nem haladja meg a 130.000,- forintot, egyedülálló esetén a 150.000.- forintot. Az így megállapított támogatás összege, rászorultsághoz igazodva, maximum 50.000,- Ft lehet.

Továbbá 2021. november hó 25. napjától évente egy alkalommal, hivatalból vagy kérelemre, azokat az adott év október 1. napján a 60. életévüket betöltő személyeket, akiknek a családjában az egy főre jutó nettó jövedelem nem éri el a 180.000.-forintot, egyedülálló esetén a 200.000.- forint összeget a képviselő-testület települési támogatásban részesítheti.

2021. évben 28 esetben került megállapításra a létfenntartási gondok enyhítésére nyújtott települési támogatás, valamennyi esetben pénzbeli támogatást nyújtott az önkormányzat. Sérsekszőlős Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) 25 esetben a településen élő 60 év feletti személyeket részesítette személyenként 20.000 forint összegű támogatásban, 3 esetben nehéz élethelyzetre került személyek részére nyújtott támogatást. A vizsgált időszakban települési támogatás iránti kérelem elutasítására nem került sor.

Az előző év azonos időszakában 44 fő részesült települési támogatásban.

A költségvetés tervezésekor 42 fő támogatásával számoltunk, 807 e forint összegben.

2021. évben szociális célú tűzifára nem pályázott az önkormányzat.

Sérsekszőlős Község Képviselő-testülete az elhunyt személy eltemettetésének költségeihez való hozzájárulásként 2021. április hó 30. napjáig jövedelemre való tekintet nélkül 25.000,- forint támogatást nyújtott. 2021. május hó 1. napjától 30.000,- forintra emelkedett a települési támogatás mértéke, de már csak az, az elhunyt személy eltemettetéséről gondoskodó személy volt rá jogosult, akinek a családjában az egy főre jutó nettó jövedelem nem haladta meg a 130.000,- forintot, egyedülálló esetén a 150.000.- forintot.

A támogatás iránti kérelemhez csatolni kell a halotti anyakönyvi kivonatot, és a temetés költségeiről a támogatást kérő nevére kiállított számlák eredeti példányát.

2021. évben elhunyt személy eltemettetésének költségihez való hozzájárulásként 2 fő részére került megállapításra a települési támogatás. Ezen ellátás iránti kérelem elutasítására nem került sor.

2021. évre 2 hozzátartozó segélyezésével számoltunk, 50 e Ft összegben. Előző év azonos időszakában 1 alkalommal került megállapításra a fenti támogatás.

Sérsekszőlős Község Képviselő-testülete - az éves költségvetésben meghatározott keretösszeg mértékéig - jövedelemre való tekintet nélkül pénzügyi tevékenységnek nem minősülő kamatmentes kölcsön formájában települési támogatásban (továbbiakban: kölcsön) részesítheti évente egy alkalommal azt a rászoruló személyt, aki rendelkezik olyan jövedelemforrással, amely garanciát jelent a kölcsön visszafizetésére.

A kölcsön mértéke legfeljebb a kérelmező családja havi nettó összjövedelmének megfelelő összeg, de maximum 100.000,- Ft lehet.

A vizsgált időszakban a Sérsekszőlős Község Önkormányzattól senki nem igényelt kamatmentes kölcsönt.

Előző év azonos időszakában 1 fő részére került megállapításra ez a szociális ellátás. A költségvetés tervezésekor 5 fő támogatásával, és 200 e Ft előirányzattal számoltunk.

A lakhatás elősegítése érdekében annak a rászorulónak nyújtható települési támogatás, akinek nincs az Szt. 4. § (1) bekezdés b) pontja szerinti vagyona, valamint akinek családjában a saját és vele közös háztartásban élő személyek figyelembe vételével az egy főre jutó nettó jövedelem az 70.000,- Ft-ot nem haladja meg. A támogatás összege jövedelemtől függően 4.000,- forint, illetve 5.000,- forint.

2021. december hó 31. napján 1 személy részesült lakhatási támogatás céljából nyújtott települési támogatásban. Ezen ellátás iránti kérelem nem került elutasításra 2021. évben.

A költségvetés tervezésekor 4 háztartás támogatásával, és 200 e Ft előirányzattal számoltunk. Előző év azonos időpontjában 2 fő részesült a fenti támogatásban.

Ápolási célú települési támogatás állapítható meg Sérsekszőlős Község közigazgatási területén lakóhellyel rendelkező és életvitelszerűen a településen lakó nagykorú személy részére, amennyiben 18. életévét betöltött tartós beteg közeli hozzátartozója gondozását, ápolását végzi; regisztrált álláskereső és a munkanélküliek ellátására, társadalombiztosítási ellátására, valamint nyugellátásra nem jogosult; a családjában az egy főre jutó havi nettó jövedelem a 35.000,- Ft-ot, egyedülálló esetén a 42.000,- Ft-ot nem haladja meg, és az Szt. 4. § (1) bekezdés b) pontja szerinti vagyonnal nem rendelkeznek; nem jogosult az Szt. 41. §-a alapján ápolási díjra. Az ápolási célú települési támogatás a kérelem benyújtásának napjától 12 hónapra kerül megállapításra, összege 15.000,- Ft/hó.

2021. évben ápolási támogatás céljából nyújtott települési támogatás iránti kérelem nem érkezett az önkormányzathoz.

A költségvetés tervezésekor 1 fő támogatásával, és 180 e Ft előirányzattal számoltunk.

A haláleset helye szerint illetékes települési önkormányzat képviselő-testülete gondoskodik az elhunyt személy közköltségen történő eltemettetéséről, ha nincs vagy nem lelhető fel az eltemettetésre köteles személy, vagy az eltemettetésre köteles személy az eltemettetésről nem gondoskodik.

2021. évre 1 köztemetéssel számoltunk, a tervezett összeg 200 e Ft volt. 2021. évben köztemetés elrendelésére nem került sor.

Az oktatási, nevelési intézmények tanulói, akiknek a családjában az egy főre jutó nettó jövedelem nem haladja meg a 130.000,- forintot, egyedülálló esetén a 150.000.- forintot a középiskola befejezéséig a következő támogatásokban részesülhetnek:

A helyi rendelet értelmében az oktatási és nevelési intézménybe járó gyermekekre tekintettel a szülők gyermekenként napi 150.-Ft étkezési térítési díjkedvezményben részesülhetnek. E térítési díjkedvezmény csak akkor vehető igénybe, ha a gyermek(ek) más térítési díjkedvezményen nem részesülnek.

2021. évben étkezési térítési díjkedvezmény iránti igény nem érkezett. 2021. évre 2 gyermek támogatásával számoltunk, 20 e Ft összegben.

A képviselő testület az oktatási és nevelési intézménybe járó, életvitelszerűen a településen élő gyermekeket évente kettő alkalommal hivatalból, támogatásban részesítheti.

A képviselő-testület 2021. év augusztus hó 24-i, illetve 2021. október hó 12-i ülésén döntött (összesen 4 gyermek esetében) támogatások odaítéléséről. Az oktatási és nevelési intézménybe járó gyermekeket személyenként 30.000,- forint támogatásban részesítette.

A képviselő-testület a település közigazgatási területén lakóhellyel rendelkező és a lakóhelyén életvitelszerűen élő, újszülött gyermeket nevelő, a gyermekkel egy lakcímen élő szülő részére 2021. április hó 30. napjáig jövedelemre való tekintet nélkül 20.000,- forint támogatást nyújtott. 2021. május hó 1. napjától 30.000,- forintra emeltet az újszülöttek támogatásának a mértékét, amennyiben a családjában az egy főre jutó nettó jövedelem nem haladta meg a 130.000,- forintot, egyedülálló esetén a 150.000.- forintot.

2021. évben újszülöttek támogatásának megállapításra nem került sor.

A költségvetés tervezésekor 2 újszülött támogatásával számoltunk 40 e Ft összegben.

Ezen ellátásra jogosultak nem részesülnek havi rendszerességgel pénzellátásban, csak egy évben két alkalommal, augusztusban és novemberben kapnak jelenleg gyermekenként 6000,- forint, illetve 6.500,- forint összegű támogatást.

A jogosultak részére fizetendő esetenkénti támogatás összege a hátrányos és halmozottan hátrányos helyzetben lévő gyermekek esetén 6.500,- forint, míg a többi gyermek esetében 6.000,- forint.

2021. december hó 31. napján a településről senki nem részesült ebben az ellátásban. Ezen ellátás iránti kérelem elutasítására sem került sor. 2021. évre 2 gyermek támogatásával számoltunk, a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre 24 e Ft állt rendelkezésre.

Előző év azonos időpontjában szintén nem volt a településen rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesített gyermek.

A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 21/C. § (1) bekezdés a) pontja szerint, a települési önkormányzat a szünidei gyermekétkeztetés keretében a szülő, törvényes képviselő kérelmére a déli meleg főétkezést a hátrányos helyzetű gyermek és a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő, halmozottan hátrányos helyzetű gyermek részére ingyenesen biztosítja.

A településről senki nem vette igénybe 2021. évben a szünidei gyermekétkeztetést. A költségvetés tervezésekor 1 igénylővel és 40 e Ft előirányzattal számoltunk.

2021. évben a szociális étkezést igénybe vevők közül senki nem részesült a településről jövedelmi helyzetére tekintettel kedvezményben.

.

Sérsekszőlős Község Önkormányzata és a Somogy Megyei Kormányhivatal Siófoki Járási Hivatal Tabi Munkaerőpiaci Pont hatósági szerződést kötött a 2021. évi közfoglalkoztatás támogatására.

Az Önkormányzatnál 2021. II. félévében az alábbi hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási programok keretében történt a közfoglalkoztatás:

A 2021. március 10-től 2022. február 28-ig tartó hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási program keretében, 2 fő közterület takarító foglalkoztatásával valósultak meg a programban tervezett feladatok: település karbantartása, kommunális feladatok ellátása, közterületek- és parkok takarítása, fűnyírás, parlagfű-mentesítés, árkok tisztítása, bozót- és cserje irtás, temetők karbantartása, önkormányzat épületének karbantartása.

Sérsekszőlős Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2021. évben senkit nem részesített támogatásban.

Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének a 2020. évi költségvetéséről szóló 3/2020. (II. 10.) számú rendelete és 48/2020. (VIII.12.) határozatában foglaltak alapján a Sérsekszőlősért Egyesületet 400.000,- Ft vissza nem térítendő támogatásban részesítette az egyesület által elnyert pályázathoz önerő biztosításának céljára. Az egyesület elnöke 2020. december 2-án kérte az elszámolási határidő módosítását. A támogatási szerződés módosításra került, azzal a változással, hogy 2020. december 31.-e helyett a támogatási összeggel a pályázat lezárását követő 30 napig az egyesületnek lehetősége lesz elszámolni. A támogatással való elszámolás még nem történt meg.

Gépjárműadó: 2021. január 1. napjától az önkormányzati adóhatóság helyett a NAV vette át belföldi gépjárművek adójával kapcsolatos adóztatási feladatokat. A 2021. év előtti tartozásokat és túlfizetéseket az önkormányzatnak kell intéznie. Sok esetben érkezett még 2021-ben az adózóktól az önkormányzati számlára utalás, ezeket is még rendezni kell.

Magánszemélyek kommunális adója adónemben a népesség-nyilvántartás adatai, az ingatlan-nyilvántartás adatai, a Földhivataltól igényelt adózási földkönyv, az adóívek kiküldése utáni adategyeztetés alapján valamint önbevallással új kivetés összesen 1 adózónál 12.000 Ft összegben történt,. a 2021. évben nem volt mentességre jogosult adózó a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének a magánszemélyek kommunális adójáról szóló többször módosított 9/1991. (IX. 17.) rendelete 6. § (1) bekezdése alapján.

Helyi iparűzési adóban 1 adózóval szemben történt felderítést, felszólítottuk visszamenőleges bevallásra, melyet teljesített.

23 állandó helyi iparűzési adó bevallás érkezett 2020. évről, és 6 KATA-s adózót tartottunk nyilván 2021-ben.

Adó-és értékbizonyítvány

Az adó- és értékbizonyítványok kiállítása hagyatéki eljáráshoz, gyámügyi eljáráshoz, végrehajtási eljáráshoz és egyéb közigazgatási eljáráshoz történik, az önkormányzat illetékességi területén található ingatlanokra vonatkozóan.

2021. évben 5 db adó- és értékbizonyítvány került kiállításra.

Az adóalanyok számára 2021-ban mindkét félévben küldtünk értesítőt a fizetendő összegekről az adózók részére. (Az első félévit februárban, a második félévit augusztusban.)

Az adóív adónemenként tartalmazza az adókötelezettséget, a befizetést és a számlaegyenleget.

A második félévi adóbefizetés után november hónapban 21 hátralékkal rendelkező adózót szólítottunk fel hátralékának befizetésére.

Az intézkedések (felszólítás) hatására csökkent a hátralék összege.

A fennálló összes adóhátralék összegei adónemenként 2018.12.31.-2021.12.31. az alábbiak szerint alakultak (e. Ft-ban):

Hátralék: a kamatmentes fizetési határidő lejártával esedékessé vált és meg nem fizetett adóösszeg.

A 2020-2021. évre vonatkozóan az adókövetelések (előírás, kivetés) összegei:

A táblázat az év végén fennálló hátralékot, valamint a hátralék arányát a követeléshez képest mutatja.

Az MFP-FHF/2020 kódszámú „Faluházak felújítása” című felhívásra Sérsekszőlős Község Önkormányzata 2020.09.04-én pályázatot nyújtott be „Faluház felújítása Sérsekszőlősön” címen. A pályázat támogatásban részesült, az erről szóló döntést 2020.11.06-én kapta meg az önkormányzat. Az elnyert támogatás összege 9 999 997 Ft. A kivitelezési munkálatok megtörténtek. Kivitelező: Pech Tibor egyéni vállalkozó. Kivitelezés költsége: bruttó 9.925.000,-Ft.

A Magyar Falu Program keretében az MFP-UHK/2021 kódszámú „Út, híd, kerékpárforgalmi létesítmény építése/ felújítása” alprogramra Sérsekszőlős Község Önkormányzata pályázatot nyújtott be 3281026190 projektazonosító számon „Sérsekszőlős belterületi közútjának felújítása” címen. A pályázat 2021.07.01-én pozitív elbírálásban részesült. A megítélt támogatási összeg 10.000.000,- Ft, amely átutalásra is került. A kivitelezés megvalósult, az elszámolás benyújtásra került.

A VP6-7.2.1.1-21 kódszámú, „Külterületi helyi közutak fejlesztése” című pályázati felhívásra Sérsekszőlős Község Önkormányzata pályázatot nyújtott be 3300944292 projektazonosító számon „Sérsekszőlős lakott külterületi útjának aszfaltozása” címen, 58.249.228,- Ft összegben. A megvalósíthatósági tanulmány elkészítésére Taubert Balázs egyéni vállalkozóval 220.000,- Ft + a pályázati összeg 2,5 %-a összegben szerződés került aláírásra. A pályázathoz szükséges önerő összege a pályázati összeg 5 %-a, azaz 2.912.462,-Ft. A pályázat benyújtásra került.

Az MFP-FAE/2021 kódszámú „Felelős állattartás elősegítése” című felhívásra Sérsekszőlős Község Önkormányzata 2021.07.13-án pályázatot nyújtott be Felelős állattartás elősegítése Sérsekszőlősön.” címen. A pályázat megfelelt a tartalmi értékelési szempontoknak, azonban a rendelkezésre álló forrás kimerült, ezért a pályázat tartaléklistára került. A pályázat támogatásban részesült, az erről szóló döntést 2021.10.21-én kapta meg az önkormányzat. Az elnyert támogatás összege 1.493.359,- Ft, amely átutalásra került. Lezajlott a pályázat megvalósítása.

Sérsekszőlős Község Önkormányzata a 347/5 hrsz-ú ingatlant 100.000,- Ft összegben megvásárolta.

2021. márciusában a település pályázatot nyújtott be a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 3. melléklet szerinti önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatására. A pályázat elutasításra került.

Elkészült a falugondnoki buszgarázs 1 948 e Ft értékben, valamint a temető kerítés 1 151 e Ft értékben.

Az önkormányzat 2021. évben közvetett támogatást nem nyújtott.

Az önkormányzatnak többéves kihatással járó kötelezettségei nincsenek, az önkormányzatnak tulajdonában lévő gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettsége nem áll fenn. (15.melléklet)

Az önkormányzat 2021. évi maradványa 13372 eFt (8. melléklet), a kötelezettségvállalással csökkentett szabad maradványa 6 256 eFt.

Az Önkormányzatnak 2021. 12.31-én hitelállománya nincs.

Sérsekszőlős, 2022.05. 17.