Sérsekszőlős Község Képviselő-testülete a 2/2023. (III. 14.) sz. rendeletével jóváhagyta a 2023. évi költségvetést. A költségvetés az év folyamán többször módosításra került, az év közben hozott képviselő-testületi határozatok, polgármesteri döntések alapján, a pótlólag kapott állami támogatások pénzügyi kihatása következtében.

Az államháztartásról szóló többször módosított 2011. évi CXCV. törvény 91. §. alapján a zárszámadásról a képviselő-testületnek rendeletet kell alkotni. A pénzügyi teljesítést, a vagyon, a maradvány alakulását mutatják be a rendelet mellékletét képező 1-15. mellékletek.

támogatása

A kiegészítő támogatások bevételei között szerepel a lakossági víz és csatornadíj támogatása (423 e Ft) valamint a rendkívüli önkormányzati támogatás ( 637 e Ft) összege.

A támogatásértékű bevételek összességében 100 %-ra teljesültek.

A finanszírozási bevételek összege 11 263 e Ft maradvány igénybevételéből és 972 e Ft államháztartáson belüli megelőlegezésből tevődik össze.

A kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 69 %-ra realizálódtak az 1. sz. melléklet alapján.

A működési kiadások 74 %-ra realizálódtak (3. melléklet). A működési kiadások, amelyek az összes kiadás 98 %-át teszik ki, a személyi juttatásokból, a munkaadókat terhelő járulékokból, ellátottak juttatásaikból, működési célú támogatásértékű kiadásból és átadott pénzeszközből, valamint a dologi kiadásokból tevődik össze.

Dologi kiadások közé tartoznak a helyi hivatal, a közösségi ház, a köztemető működtetési kiadásai, a közüzemi díjak, a postaköltség, a vagyonbiztosítás, a bankköltségek és egyéb szolgáltatási díjak.

A működési célú pénzeszköz átadások 40 %-ban teljesültek (5. melléklet). Az államháztartáson belüli átadások 50 %-ra teljesültek. Tab Város Önkormányzatának óvodai működésre nem valósult meg átadás, a Koppány-Völgye Többcélú Kistérségi Társulásnak működésre 139 e Ft-t adtunk át. Az Emberi Erőforrások Támogatáskezelőnek 184 e Ft-t fizettünk vissza , a kulturális bérfejlesztési támogatás fel nem használt részét. ( 8 órás foglalkoztatás helyett 4 órás valósult meg)

Az államháztartáson kívüli átadások a tervezetthez képest 40 %-ban teljesültek.

Koppány-völgye KEK-nek háziorvosi ellátásra 177 e Ft-t adtunk át, ügyeletre és járóbeteg ellátásra nem történt átadás. A Kaposvári Egyházmegye Karitasz csoportjának 50 e Ft került átadásra. A lakossági víz és csatornadíj támogatás keretében 423 e Ft-t adtunk át a DRV Zrt-nek.

Az összkiadás 3,2 %-a került kifizetésre szociális juttatásként a lakosságnak az alábbi jogcímekre (6. melléklet ):

Létfenntartási gondok enyhítésére 880 e Ft

Lakhatási támogatás 68 e Ft

Szociális tüzifa támogatás 0 e Ft

Kamatmentes kölcsön nyújtása 0 e Ft

Eltemetés költségeihez nyújtott támogatás 0 e Ft

Köztemetés 0 e Ft

Gyermekvédelmi kedvezmény 0 e Ft

Étkezési térítési díj kedvezmény 0 e Ft

Iskolakezdési támogatás 120 e Ft

Bursa Hungarica ösztöndíj 0 e Ft

Újszülöttek támogatása 0 e Ft

Összesen: 1 068 e Ft

A jogosult részére jövedelme kiegészítésére, pótlására szociális ellátás nyújtható.

A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (a továbbiakban: Szt.) értelmében, a szociális ellátás feltételeinek biztosítása az állam központi szerveinek és a helyi önkormányzatnak a feladata.

Az önkormányzat a szociális és gyermekjóléti feladatait a központi költségvetésből biztosított állami normatív támogatásból, valamint az önkormányzat saját bevételeiből látja el.

2013. január hó 1. napjától - több lépcsőben - számos addig jegyzői hatáskörben lévő szociális ellátás való jogosultság elbírálása a járási hivatal hatáskörébe került.

A 2015. március hó 1. napjától megszűnő ellátások helyébe az önkormányzatok döntésére bízta a jogalkotó, hogy mely élethelyzetekre állapítanak meg települési támogatást, illetve más pénzbeli ellátást. Sérsekszőlős Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének a pénzbeli és természetbeni ellátások rendszeréről, valamint a személyes gondoskodást nyújtó szociális és gyermekjóléti ellátásokról szóló 5/2015. (II. 20.) önkormányzati rendeletében (továbbiakban: helyi rendelet) szabályozza az önkormányzat által nyújtandó és nyújtható ellátási formákat és a jogosultsági feltételeket.

2021. márciusában a Somogy Megyei Kormányhivatal megkereste valamennyi települési önkormányzat jegyzőjét és kérte, azon önkormányzatokat, amelyek eddig jövedelemre való tekintet nélkül nyújtottak szociális rendeletük alapján támogatásokat, hogy 2021. április 30. napjáig módosítsák a helyi szociális rendeletüket, és csak a szociálisan rászorult személyek részére, meghatározott jövedelemhatár alatt folyósítsák a támogatásokat. A fenti kérésnek eleget téve, a létfenntartási gondok enyhítésére nyújtott települési támogatás, a 60 év felettiek részére nyújtott támogatás, elhunyt személy eltemettetésének költségeihez való hozzájárulás céljából nyújtott települési támogatás, az étkezési térítési díjban részesülők támogatása, az oktatási és nevelési intézménybe járó gyermekek részére iskolakezdéskor, karácsony előtt nyújtható támogatás, az újszülöttek részére nyújtható támogatás esetén került hatályon kívül helyezésre az a rendelkezés, mely értelmében jövedelemre való tekintet nélkül nyújtható volt a támogatás. A fenti ellátások esetén – a 60 év felettiek részére nyújtott támogatás kivételével - az ellátásra való jogosultság megállapítása szempontjából figyelembe vehető jövedelemhatár családos személyek esetén egységesen 130.000 forintban, míg egyedülállók esetén egységesen 150.000 forintban került meghatározásra.

Az infláció miatt 2022. 09. hó 15-étől jövedelemhatárok tovább emelése vált szükségessé, így ettől az időponttól az ellátásra való jogosultság megállapítása szempontjából figyelembe vehető jövedelemhatár családos személyek esetén egységesen 150.000 forintra, míg egyedülállók esetén egységesen 180.000 forintra került emelésre.

A településen azt a személyt lehetett települési támogatásban részesíteni, akinek családjában az egy főre jutó nettó jövedelem nem haladja meg a 150.000,- forintot, egyedülálló esetén a 180.000.- forintot. Az így megállapított támogatás összege, rászorultsághoz igazodva, maximum 50.000,- forint lehet.

Továbbá évente egy alkalommal kérelemre, azokat az adott év október 1. napján a 60. életévüket betöltő személyeket, akiknek a családjában az egy főre jutó nettó jövedelem nem éri el a 180.000.-forintot, egyedülálló esetén a 200.000.- forint összeget a képviselő-testület települési támogatásban részesítheti.

2023. évben 26 esetben került megállapításra a létfenntartási gondok enyhítésére nyújtott települési támogatás, valamennyi esetben pénzbeli támogatást nyújtott az önkormányzat. Sérsekszőlős Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) 20 esetben a településen élő 60 év feletti személyeket részesítette személyenként 30.000 forint összegű támogatásban, 6 esetben nehéz élethelyzetre került személyek részére nyújtott támogatást. A vizsgált időszakban települési támogatás iránti kérelem elutasítására nem került sor.

2022. év azonos időszakában 30 fő részesült települési támogatásban.

A költségvetés tervezésekor 34 fő támogatásával számoltunk, 520 e forint összegben.

2023. évben szociális célú tűzifára nem pályázott az önkormányzat.

Sérsekszőlős Község Képviselő-testülete az elhunyt személy eltemettetésének költségeihez való hozzájárulásként 30.000,- forintra támogatást állapított meg az elhunyt személy eltemettetéséről gondoskodó személy részére, amennyiben a családjában az egy főre jutó nettó jövedelem nem haladta meg a 150.000,- forintot, egyedülálló esetén a 180.000.- forintot.

A támogatás iránti kérelemhez csatolni kell a halotti anyakönyvi kivonatot, és a temetés költségeiről a támogatást kérő nevére kiállított számlák eredeti példányát.

2023. évben elhunyt személy eltemettetésének költségihez való hozzájárulásként nem került megállapításra a temetési támogatás. Ezen ellátás iránti kérelem elutasítására sem került sor.

2023. évre 2 hozzátartozó segélyezésével számoltunk, 60 e Ft összegben. Előző év azonos időszakában 1 alkalommal került megállapításra a fenti támogatás.

Sérsekszőlős Község Képviselő-testülete - az éves költségvetésben meghatározott keretösszeg mértékéig - jövedelemre való tekintet nélkül pénzügyi tevékenységnek nem minősülő kamatmentes kölcsön formájában települési támogatásban (továbbiakban: kölcsön) részesítheti évente egy alkalommal azt a rászoruló személyt, aki rendelkezik olyan jövedelemforrással, amely garanciát jelent a kölcsön visszafizetésére.

A kölcsön mértéke legfeljebb a kérelmező családja havi nettó összjövedelmének megfelelő összeg, de maximum 100.000,- Ft lehet.

A vizsgált időszakban a Sérsekszőlős Község Önkormányzattól senki nem igényelt kamatmentes kölcsönt.

Előző év azonos időszakában szintén nem részesült senki kölcsönben. A költségvetés tervezésekor 1 fő támogatásával, és 50 e Ft előirányzattal számoltunk.

A lakhatás elősegítése érdekében annak a rászorulónak nyújtható települési támogatás, akinek nincs az Szt. 4. § (1) bekezdés b) pontja szerinti vagyona, valamint akinek családjában a saját és vele közös háztartásban élő személyek figyelembe vételével az egy főre jutó nettó jövedelem az 100.000,- Ft-ot nem haladja meg. A támogatás összege jövedelemtől függően 5.000,- forint, illetve 7.000,- forint.

2023. december hó 31. napján 1 személy részesült lakhatási támogatás céljából nyújtott települési támogatásban. Ezen ellátás iránti kérelem nem került elutasításra 2023. évben.

A költségvetés tervezésekor 3 háztartás támogatásával, és 150 e Ft előirányzattal számoltunk. Előző év azonos időpontjában szintén 1 fő részesült a fenti támogatásban.

Ápolási célú települési támogatás állapítható meg Sérsekszőlős Község közigazgatási területén lakóhellyel rendelkező és életvitelszerűen a településen lakó nagykorú személy részére, amennyiben 18. életévét betöltött tartós beteg közeli hozzátartozója gondozását, ápolását végzi; regisztrált álláskereső és a munkanélküliek ellátására, társadalombiztosítási ellátására, valamint nyugellátásra nem jogosult; a családjában az egy főre jutó havi nettó jövedelem a 35.000,- Ft-ot, egyedülálló esetén a 42.000,- Ft-ot nem haladja meg, és az Szt. 4. § (1) bekezdés b) pontja szerinti vagyonnal nem rendelkeznek; nem jogosult az Szt. 41. §-a alapján ápolási díjra. Az ápolási célú települési támogatás a kérelem benyújtásának napjától 12 hónapra kerül megállapításra, összege 15.000,- Ft/hó.

2023. évben ápolási támogatás céljából nyújtott települési támogatás iránti kérelem nem érkezett az önkormányzathoz.

A költségvetés tervezésekor 1 fő támogatásával, és 80 e Ft előirányzattal számoltunk.

A haláleset helye szerint illetékes települési önkormányzat képviselő-testülete gondoskodik az elhunyt személy közköltségen történő eltemettetéséről, ha nincs vagy nem lelhető fel az eltemettetésre köteles személy, vagy az eltemettetésre köteles személy az eltemettetésről nem gondoskodik.

2023. évre 1 köztemetéssel számoltunk, a tervezett összeg 200 e Ft volt. 2023. évben köztemetés elrendelésére nem került sor.

Az oktatási, nevelési intézmények tanulói, akiknek a családjában az egy főre jutó nettó jövedelem nem haladja meg a 150.000,- forintot, egyedülálló esetén a 180.000.- forintot a felsőfokú oktatási intézmény nappali tagozatának befejezéséig a következő támogatásokban részesülhetnek:

A helyi rendelet értelmében az oktatási és nevelési intézménybe járó gyermekekre tekintettel a szülők gyermekenként napi 150.-Ft étkezési térítési díjkedvezményben részesülhetnek. E térítési díjkedvezmény csak akkor vehető igénybe, ha a gyermek(ek) más térítési díjkedvezményen nem részesülnek.

2023. évben étkezési térítési díjkedvezmény iránti igény nem érkezett. 2023. évre 2 gyermek támogatásával számoltunk, 20 e Ft összegben.

A képviselő testület az oktatási és nevelési intézménybe járó, életvitelszerűen a településen élő gyermekeket évente kettő alkalommal támogatásban részesítheti.

Sérsekszőlős község polgármestere 2023. év szeptemberében 4, a jövedelmi feltételeknek megfelelő tanulót személyenként 30.000,- forint támogatásban részesített.

A képviselő-testület a település közigazgatási területén lakóhellyel rendelkező és a lakóhelyén életvitelszerűen élő, újszülött gyermeket nevelő, a gyermekkel egy lakcímen élő szülő részére 30.000,- forint támogatást állapíthat meg, amennyiben a családjában az egy főre jutó nettó jövedelem nem haladta meg a 150.000,- forintot, egyedülálló esetén a 180.000.- forintot.

2023. évben újszülöttek támogatásának megállapításra nem került sor.

A költségvetés tervezésekor 1 újszülött támogatásával számoltunk.

Ezen ellátásra jogosultak nem részesülnek havi rendszerességgel pénzellátásban, csak egy évben két alkalommal, augusztusban és novemberben kapnak jelenleg gyermekenként 6000,- forint, illetve 6.500,- forint összegű támogatást.

A jogosultak részére fizetendő esetenkénti támogatás összege a hátrányos és halmozottan hátrányos helyzetben lévő gyermekek esetén 6.500,- forint, míg a többi gyermek esetében 6.000,- forint.

2023. december hó 31. napján a településről senki nem részesült ebben az ellátásban. Ezen ellátás iránti kérelem elutasítására sem került sor. 2023. évre 2 gyermek támogatásával számoltunk, a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre 25 e Ft állt rendelkezésre.

Előző év azonos időpontjában szintén nem volt a településen rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesített gyermek.

A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 21/C. § (1) bekezdés a) pontja szerint, a települési önkormányzat a szünidei gyermekétkeztetés keretében a szülő, törvényes képviselő kérelmére a déli meleg főétkezést a hátrányos helyzetű gyermek és a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő, halmozottan hátrányos helyzetű gyermek részére ingyenesen biztosítja.

A településről senki nem vette igénybe 2023. évben a szünidei gyermekétkeztetést. A költségvetés tervezésekor 1 igénylővel és 20 e Ft előirányzattal számoltunk.

2023. évben a szociális étkezést igénybe vevők közül senki nem részesült a településről jövedelmi helyzetére tekintettel kedvezményben.

Sérsekszőlős Község Önkormányzata és a Somogy Vármegyei Kormányhivatal Tabi Járási Hivatal Foglalkoztatási Osztály hatósági szerződést kötött a 2023. évi közfoglalkoztatás támogatására.

Az Önkormányzatnál 2023-ban az alábbi hosszú időtartamú programokban történt a közfoglalkoztatás:

A fenti hosszabb időtartamú programok keretében a közterület takarítók foglalkoztatásával valósultak meg a határósági szerződésben tervezett feladatok: település karbantartása, kommunális feladatok ellátása, közterületek- és parkok takarítása, fűnyírás, parlagfű-mentesítés, árkok tisztítása, bozót- és cserje irtás, temetők karbantartása és gondozása, önkormányzat épületének karbantartása és fűtése, hóeltakarítás és síkosság-mentesítés.

Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 47/2023. (VII.26.) számú határozatában foglaltak alapján a Kaposvári Egyházmegyei Karitász részére 50.000,- Ft vissza nem térítendő támogatást nyújtott a Katolikus Karitász Tabi Csoportjának (Utolsó Vacsora Plébánia Tab Karitászcsoport) részére tartós élelmiszercsomagok vásárlásának céljára.

Gépjárműadó: 2021. január 1. napjától az önkormányzati adóhatóság helyett a NAV vette át belföldi gépjárművek adójával kapcsolatos adóztatási feladatokat. Érkezett még 2023-ban is az adózóktól befizetés az önkormányzati számlára. Az eddigi túlfizetéseket rendezni kellett év végén.

Magánszemélyek kommunális adója adónemben a népesség-nyilvántartás adatai, az ingatlan-nyilvántartás adatai, a Földhivataltól igényelt adózási földkönyv, az adóívek kiküldése utáni adategyeztetés alapján valamint önbevallással új kivetés összesen 4 adózónál (ebből 1 adózó esetében több évre visszamenőleg, 1 adózónál 2024. évtől esedékes) 61.333,- Ft összegben történt, a 2023. évben 2 mentességre jogosult adózó volt a Sérsekszőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének a magánszemélyek kommunális adójáról szóló többször módosított 9/1991. (IX. 17.) rendelete 6. § (1) bekezdése alapján.

Helyi iparűzési adó: 33 állandó helyi iparűzési adó bevallás érkezett a 2022. évről 2023-ban és 1 SÁVOS adózót tartottunk nyilván. A SÁVOS adózók fizetési sávja 50.000 Ft.

Adó-és értékbizonyítvány

Az adó- és értékbizonyítványok kiállítása hagyatéki eljáráshoz, gyámügyi eljáráshoz, végrehajtási eljáráshoz és egyéb közigazgatási eljáráshoz történik, az önkormányzat illetékességi területén található ingatlanokra vonatkozóan.

2023. évben 12 db adó- és értékbizonyítvány került kiállításra.

Az adóalanyok számára 2023-ban csak az első félévben küldtünk értesítőt a fizetendő összegekről az adózók részére magánszemélyek esetében. (Az értesítő tartalmazta a második félévre vonatkozó csekket is.)

Egyéni vállalkozóknak és vállalkozóknak ügyfélkapuk keresztül kétszer küldtük ki az értesítőket. (februárban és augusztusban)

A második félévi adóbefizetés után november hónapban 12 hátralékkal rendelkező adózót szólítottunk fel hátralékának befizetésére.

Az intézkedések (felszólítás) hatására csökkent a hátralék összege.

A fennálló összes adóhátralék összegei adónemenként 2019.12.31.-2023.12.31. az alábbiak szerint alakultak (e. Ft-ban):

Hátralék: a kamatmentes fizetési határidő lejártával esedékessé vált és meg nem fizetett adóösszeg.

A 2022-2023. évre vonatkozóan az adókövetelések (előírás, kivetés) összegei:

A táblázat az év végén fennálló hátralékot, valamint a hátralék arányát a követeléshez képest mutatja.

A Magyar Falu Program keretében meghirdetett „Út, híd, járda építése/felújítása” c. pályázati kiírásra pályázatot nyújtott be Sérsekszőlős Község Önkormányzata. A pályázatíró bruttó 120.000 Ft összegért vállalta el a pályázati dokumentáció összeállítását, pályázat benyújtását. Az elbírálás megtörtént, a pályázatot tartaléklistára helyezte a Magyar Államkincstár.

54.748.534 Ft támogatásban részesült az Önkormányzat 2021. év decemberében a VP6-7.2.1.1-21 kódszámú Külterületi helyi közutak fejlesztése című pályázatot illetően. Az ÖkoBau Kft. benyújtotta az 1. részszámláját 27.668.389 Ft összegű kivitelezői munkálatról, amely kifizetésre került. A végszámla is kiküldésre került az Önkormányzat részére 27.668.389 Ft összegről. A műszaki ellenőri feladatokat Incze Mérnök Kft. látta el 500.000 Ft-ért. A megvalósíthatósági tanulmány elkészítésére Taubert Balázs egyéni vállalkozó benyújtotta az 1.440.751 Ft összegű végszámláját. 30.000 Ft összegért látta el Horváth Tamás e.v. a kötelező nyilvánossági és tájékoztatási feladatokat. A forgalomba helyezési eljárás során 83.200 Ft hatósági díjat kellett fizetni. Az elszámolás benyújtásra került, amelyet jóváhagytak 2023. év szeptemberében, így a pályázat lezárult.

Megvásárlásra került egy hátsó felfüggesztésű vonólap 297 e Ft-ért és egy 8 kw-s kandalló 270 e Ft-ért.

Az önkormányzat 2023. évben közvetett támogatást nem nyújtott.

Az önkormányzatnak többéves kihatással járó kötelezettségei nincsenek, az önkormányzatnak tulajdonában lévő gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettsége nem áll fenn. (15.melléklet)

Az önkormányzat 2023. évi maradványa 13 599 eFt (8. melléklet) .

Az Önkormányzatnak 2023. 12.31-én hitelállománya nincs.

Sérsekszőlős, 2024.05. 24.