Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024 évi XC. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Kánya Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.

Az állam által biztosított támogatási formákon túl az emberek szociális támogatással való ellátása az önkormányzatok feladata, mivel a helyi közösségek rendelkeznek leginkább azzal a tudással, amely alapján dönthetnek a jogosultság tekintetében. Az önkormányzatok szabadabban dönthetnek a támogatások nagyságáról és formájáról. Az új támogatási rendszerben senki sem maradhat ellátás nélkül, ugyanis a megfelelő forrással nem rendelkező önkormányzatok központi költségvetési forráshoz jutnak. Az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerültek. Az állami felelősségi körbe tartozó ellátások járási kormányhivatali hatáskörben, az önkormányzati ellátások képviselő-testületi hatáskörben találhatóak. 2025-ben is jelentős célkitűzés tehát a segélyezettek újbóli integrálása a munka világába.

A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.

Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:

További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:

A 2025 évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 198.400.441,-Ft, melyet a finanszírozási pénzügyi műveletekből származó bevétel 13.190.624 Ft-tal egészít ki, így összesen 211.591.065,- Ft forrás fog rendelkezésre állni, mely 25%-kal elmarad az előző évi eredeti előirányzattól. A helyi adóbevételek 2,5 millió Ft-tal növekednek a 2024. évi eredeti előirányzathoz képest. A 2025-ben is – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A tervezetben államháztartáson kívüli bevétellel nem számoltunk. A beruházások finanszírozása saját forrásból, az iparűzési adóbevétel terhére történik.

A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.

A bevételek csökkenésének ellenére az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak, azonban a működési célú kiadások az Önkormányzat tervezett bevételének a 98.%-át teszik ki, így beruházási és felújítási kiadásokra (település fejlesztésre) a tervezett források 2 %-át tudjuk előirányozni.

A 2025. évben a költségvetési bevételek 37%-át fordítja az Önkormányzat az intézményi feladatellátásra.

Önkormányzatok működési támogatásai:

-igazgatási feladatok ellátása

-zöldterületgazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

-közvilágítás fenntartásának támogatása

-köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása

-közutak fenntartásának támogatása

-köznevelési feladatok támogatása

- szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

-kulturális feladatok támogatása

Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

-Helyi önkormányzatoktól átvett működési támogatás

-NEAK támogatás háziorvosi szolgálat üzemeltetéshez

Közhatalmi bevételek:

-magánszemélyek kommunális adója

- helyi iparűzési adó

Működési bevételek:

-szolgáltatások ellenértéke

-tulajdonosi bevételek

- egyéb működési bevételke

Felhalmozási bevételek:

saját forrás a pénzmaradvány terhére

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről:

Folyószámla hitelkeret rendelkezésre tartása a számlavezető pénzintézetnél

Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele:

-előző évi költségvetési pénzmaradvány igénybevétele a tervezés során

Finanszírozási bevételek:

-államháztartáson belüli megelőlegezések

-bankszámlán és házipénztárban kimutatott pénzeszközök

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei:

A 2025 évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 208291649,- Ft, melyet a finanszírozású célú pénzügyi műveletek kiadásai 3.299.416,-Ft-tal egészítenek ki, így összesen 211.591.065,- Ft kiadással számoltunk, mely 25%-kal elmarad az előző évi eredeti előirányzattól.

Az önkormányzat intézményeiben foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 8 fő. A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 6 fővel számoltunk. Az előző évhez képest az álláshelyek száma 2 fővel csökkent melyből tagintézmény megszűnése miatt 2 álláshely szűnt meg. A köztisztviselői illetményalap (……. Ft) és a közalkalmazotti illetménypótlék (…… Ft) mértéke nem változott/vagy/változott. A minimálbér 266800 Ft-ról 290.800 Ft-ra, a garantált bérminimum 326000 Ft-ról 348800 Ft-ra növekedett.

A 2025. évben a dologi kiadások emelkedésével kell számolni, részben az új feladatok többletköltségei és az energiaköltségek növekedésével összefüggésben.

Az Önkormányzat a Kapolyi Szociális Alapszolgáltató Társulásban továbbra is részt vesz, melynek fenntartásához a költségvetési előterjesztés alapján 1.464.774,- Ft összegben kell hozzájárulni.

Személyi juttatások:

-törvény szerinti illetmények

-béren kívüli juttatások

-közlekedési költségtérítés

-választott tisztségviselők juttatásai

-munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony

-egyéb külső személyi juttatások

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

-szociális hozzájárulási adó

-táppénz hozzájárulás

Dologi kiadások:

-készletbeszerzés

-kommunikációs szolgáltatások

-közüzemi díjak

-egyéb szolgáltatási kiadások

-működési célú előzetesen felszámított áfa

-kiküldetés

-egyéb dologi kiadás

Ellátottak pénzbeli juttatásai:

-beiskolázási támogatás

-rendkívüli települési támogatás

- egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

Egyéb működési célú kiadások:

Beruházások:

Felújítások:

Finanszírozási kiadások: