Somogyegres Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

I. fejezet

Általános rendelkezések

1.§

A rendelet hatálya Somogyegres Község Képviselő-testületre, annak szerveire: a polgármesterre, alpolgármesterre, az Ügyrendi bizottságra terjed ki.

II. fejezet

                                    A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

2. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat  költségvetését, egyenlegét

                                     54 034 196 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

                                     54 034 196  Ft tárgyévi kiadással és

                                     0 Ft  hiánnyal állapítja meg.

            a) Ezen belül működési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                    a működési bevételeit 34 117 467 Ft-ban,

                                    a működési kiadásait   34 117 467 Ft-ban,

                                    működési egyenlegét 0 Ft többlettel

            állapítja meg.

            Működési kiadásaiból:

                                    a személyi juttatások kiadásait 16 837 890 Ft-ban

                                    a munkaadókat terhelő járulékokat 2 645 036 Ft-ban

                                    a dologi kiadásokat 8 158 119 Ft-ban

                                    az ellátottak pénzbeni juttatásait 1 908 000 Ft-ban

            egyéb működési célú kiadásokat 4 568 422 Ft-ban

                                    ebből a működési célú pénzeszközátadások összegét 2 226 301 Ft-ban

                                    működési célú tartalék összegét 2 342 121-ban

állapítja meg.

b) Felhalmozási egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                    a felhalmozási bevételeit 19 916 729 Ft-ban

                                    a felhalmozási kiadásait  19 916 729 Ft-ban

                                    felhalmozási egyenlegét 0 e Ft hiánnyal

                        Felhalmozási célú kiadásaiból:

                                    a beruházások összegét  4 400 198 Ft-ban

                                    felújítások összegét  10 704 322 Ft-ban

c) Finanszírozási célú bevételeit és kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:

                                    finanszírozási célú műveletek bevételét 9 624 417 Ft-ban

                                    finanszírozási célú műveletek kiadását 9 624 417 Ft-ban

                                    ebből:

                                    - a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek

                                               bevételét 4 812 209 Ft-ban ,

                                                                       kiadását 4 812 209 Ft-ban

                                     állapítja meg.

III. fejezet

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

 3. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi működési bevételeket és kiadásokat összesítve a 2. melléklet szerint, a felhalmozási bevételeket és kiadásokat a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A Képviselő-testület a működési célú pénzeszközátadásokat, működési támogatásokat, közvetett támogatásokat a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeit kiemelt előirányzatonként, illetve az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23.§ (2) bekezdés a) pontja szerinti feladatonkénti bontásban (kötelező önkormányzati feladatok, nem kötelező önkormányzati feladatok, államigazgatási feladatok) az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat és az önkormányzat kiadásait kiemelt előirányzatonként, ill. az Áht. 23.§ (2) bekezdés a) pontja szerinti feladatonkénti bontásban (kötelező önkormányzati feladatok, nem kötelező önkormányzati feladatok, államigazgatási feladatok) a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát, illetve a közfoglalkoztatottak létszámát e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.

 (9) A Képviselő-testület a  2018. évi Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek kiadásait és projektek megvalósításához történő önkormányzati hozzájárulásait a 10. melléklet szerint hagyja jóvá

IV. fejezet

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

4. §

A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

Általános és céltartalék

 5. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat

                                    működési célú tartalékát  2 342 ezer Ft összegben,

                                    felhalmozási célú tartalékát 2 548 ezer Ft-ban hagyja jóvá.

(2) A működési és felhalmozási tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

Előirányzat-felhasználási ütemterv, gördülő tervezés

6. §

(1) A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a 2018. évi  valamint a 2018. évet követő 3 év várható bevételi-kiadási előirányzatait a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

V.fejezet

 Közvetetett támogatások

7.§

(1)A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

VI. fejezet

A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8. §

(1) Az önkormányzat éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a polgármester a felelős.

9. §

(1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

10. §

(1)              Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.

(2)  A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti  átcsoportosítás jogát az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a polgármesterre ruházza át azzal a kikötéssel, hogy az átcsoportosítás nem járhat feladatelmaradással, illetve nem engedélyezheti kiemelt előirányzat túllépését, és nem haladhatja meg az 500.000 Ft-ot.

(3) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(4) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(5) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Önkormányzati támogatások

11. §

(1)              Az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó eljárásrendet a képviselő testület külön rendeletben szabályozta.

12. §

A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

13. §

A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a velük kötött megállapodásoknak megfelelően, megállapodás hiányában negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

Önkormányzati biztos kirendelése

14. §

(1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a húszmillió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

Záró  rendelkezések

15. §

(1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba. Rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

Somogyegres, 2018. március 13.

                Lakatos Zsoltné                                                                                 dr. Mezőfi Ágnes

                 polgármester                                                                                            jegyző

A rendelet kihirdetésre került:

2018. március 23.

                                                                                                                dr. Mezőfi Ágnes

                                                                                                                       jegyző