Csömend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete

Csömend Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (III.9.) önkormányzati rendelete módosításáról

Hatályos: 2023. 05. 27- 2023. 05. 27

Csömend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete

Csömend Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (III.9.) önkormányzati rendelete módosításáról

2023.05.27.

Csömend Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Csömend Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (III. 9.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„3. § A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2022. évi költségvetését 100.723.505 Ft bevétellel, és 100.723.505 Ft kiadással állapítja meg.”

2. § (1) A Csömend Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (III. 9.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) A Csömend Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (III. 9.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) A Csömend Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (III. 9.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) A Csömend Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (III. 9.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) A Csömend Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (III. 9.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet

2022. évi költségvetési kiadások

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2022.évi előirányzat	2022.évi módosított előirányzat	2022.évi eltérés
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	8 727 154	9 225 337	498 183
07	Béren kívüli juttatások	K1107	350 000	350 000	0
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0	0	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	0	19 800	19 800
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0	178 258	178 258
14	*Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)*	*K11*	*9 077 154*	*9 773 395*	*696 241*
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 589 000	4 589 000	0
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	880 000	1 740 198	860 198
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0	0	0
18	*Külső személyi juttatások (=15+16+17)*	*K12*	*5 469 000*	*6 329 198*	*860 198*
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	14 546 154	16 102 593	1 556 439
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 285 332	1 485 332	200 000
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0	0	0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	3 660 000	4 724 815	1 064 815
23	Árubeszerzés	K313	0	0	0
24	*Készletbeszerzés (=21+22+23)*	*K31*	*3 660 000*	*4 724 815*	*1 064 815*
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	220 000	220 000	0
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	200 000	200 000	0
27	*Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)*	*K32*	*420 000*	*420 000*	0
28	Közüzemi díjak	K331	1 350 000	1 350 000	0
29	Vásárolt élelmezés	K332	279 380	279 380	0
30	Bérleti és lízing díjak	K333	450 000	450 000	0
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	600 000	505 512	-94 488
32	Közvetített szolgáltatások	K335	100 000	100 000	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0	0	0
34	Egyéb szolgáltatások	K337	3 372 143	7 031 648	3 659 505
35	*Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)*	*K33*	*6 151 523*	*9 716 540*	*3 565 017*
36	Kiküldetések kiadásai	K341	0	0	0
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0	0
38	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)*	*K34*	0	0	0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 681 119	2 884 294	203 175
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0	0	0
41	Kamatkiadások	K353	0	0	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0	0
43	Egyéb dologi kiadások	K355	20 000	120 000	100 000
44	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)*	*K35*	*2 701 119*	*3 004 294*	*303 175*
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	12 932 642	17 865 649	4 933 007
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	6 000 000	6 000 000	0
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	6 000 000	6 000 000	0
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0	0	0
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	0	0	0
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	0	0	0
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023	0	0	0
59	*Elvonások és befizetések (=56+57+58)*	*K502*	0	0	0
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	813 163	1 914 322	1 101 159
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	250 000	1 344 700	1 094 700
70	Tartalékok	K513	31 021 024	25 727 426	-5 293 598
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	32 084 187	28 986 448	-3 097 739
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0	0	0
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	2 405 680	5 071 148	2 665 468
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0	0	0
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0	12 218 218	12 218 218
76	Részesedések beszerzése	K65	0	0	0
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0	0	0
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	649 534	4 644 910	3 995 376
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	3 055 214	21 934 276	18 879 062
80	Ingatlanok felújítása	K71	7 916 298	5 609 798	-2 306 500
81	Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0	0
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0	0	0
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	2 137 401	1 517 346	-620 055
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	10 053 699	7 127 144	-2 926 555
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	0	0	0
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	0	0	0
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	79 957 228	99 501 442	19 544 214

”

2. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet

2022. évi költségvetési bevételek

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2022.évi előirányzat	2022.évi módosított előirányzat	2022.évi eltérés
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	16 957 769	16 957 769	0
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0	0	0
03	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	13 048 268	13 722 559	674 291
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	71 820	0	-71 820
05	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000	0
06	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	1 721 578	4 047 837	2 326 259
07	Elszámolásból származó bevételek	B116	0	96 198	96 198
08	*Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+07)*	*B11*	*34 069 435*	*37 094 363*	*3 024 928*
09	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0	0
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	2 228 646	4 481 391	2 252 745
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+13)	B1	36 298 081	41 575 754	5 277 673
15	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0	0
16	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0
19	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	14 858 709	14 858 709
20	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=15+…+19)	B2	0	14 858 709	14 858 709
21	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0	0
22	Társaságok jövedelemadói	B312	0	0	0
23	*Jövedelemadók (=21+22)*	*B31*	0	0	0
24	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0
25	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0
26	Vagyoni tipusú adók	B34	1 800 000	1 800 000	0
27	Értékesítési és forgalmi adók	B351	1 100 000	1 100 000	0
28	Fogyasztási adók	B352	0	0	0
29	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0
30	Gépjárműadók	B354	0	0	0
31	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	120 000	120 000	0
32	*Termékek és szolgáltatások adói (=27+…+31)*	*B35*	*1 220 000*	*1 220 000*	0
33	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	50 000	50 000	0
34	Közhatalmi bevételek (=23+...+26+32+33)	B3	3 070 000	3 070 000	0
35	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0	0	0
36	Szolgáltatások ellenértéke	B402	150 000	150 000	0
37	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0	0	0
38	Tulajdonosi bevételek	B404	500 000	500 000	0
39	Ellátási díjak	B405	0	0	0
40	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0	0	0
41	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	0	0
42	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	0	0	0
43	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	1 000	1 000	0
44	*Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=42+43)*	*B408*	*1 000*	*1 000*	0
45	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	0	0	0
46	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	0	0	0
47	*Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=45+46)*	*B409*	0	0	0
48	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0	0	0
49	Egyéb működési bevételek	B411	0	95 885	95 885
50	Működési bevételek (=35+…+41+44+47+...+49)	B4	651 000	746 885	95 885
51	Immateriális javak értékesítése	B51	0	0	0
52	Ingatlanok értékesítése	B52	0	0	0
53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	0	0
54	Részesedések értékesítése	B54	0	0	0
55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0	0	0
56	Felhalmozási bevételek (=51+…+55)	B5	0	0	0
61	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	0	0	0
62	Működési célú átvett pénzeszközök (=57+…+61)	B6	0	0	0
67	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0	0	0
68	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=63+…+67)	B7	0	0	0
69	Költségvetési bevételek (=14+20+34+50+56+62+68)	B1-B7	40 019 081	60 251 348	20 232 267

”

3. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet

2022. évi finanszírozási bevételek

forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2022.évi előirányzat	2022.évi módosított előirányzat	2022.évi eltérés
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	0	0	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113	0	0	0
04	*Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)*	*B811*	0	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0	0
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	0	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0	0
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0	0
09	*Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)*	*B812*	0	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	41 160 210	40 472 157	-688 053
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0	0	0
12	*Maradvány igénybevétele (=10+11)*	*B813*	*41 160 210*	*40 472 157*	*-688 053*
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0	0
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0	0	0
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	0	0	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191	0	0	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192	0	0	0
20	*Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)*	*B819*	0	0	0
21	*Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)*	*B81*	*41 160 210*	*40 472 157*	*-688 053*
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0	0
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0	0
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824	0	0	0
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825	0	0	0
27	*Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)*	*B82*	0	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0	0
29	Váltóbevételek	B84	0	0	0
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	41 160 210	40 472 157	-688 053

”

4. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet

Az önkormányzat 2022. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

													Ft-ban
Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Október	Nov.	Dec.	S
Bevételek
1.Működési bevételek	89 626	59 751	59 751	59 751	59 751	59 751	59 751	59 751	59 751	59 751	59 751	59 751	746 885
2.Közhatalmi bevételek	368 400	245 600	245 600	245 600	245 600	245 600	245 600	245 600	245 600	245 600	245 600	245 600	3 070 000
3.Működési célú átvett pénzeszköz.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám.	4 451 324	2 967 549	2 967 549	2 967 549	2 967 549	2 967 549	2 967 549	2 967 549	2 967 549	2 967 549	2 967 549	2 967 549	37 094 363
5.Műk.-i célú tám.értékű bev.	537 767	358 511	358 511	358 511	358 511	358 511	358 511	358 511	358 511	358 511	358 511	358 511	4 481 391
6.Felhalm.-i célú bev.	0	0	0	14 858 709	0	0	0	0	0	0	0	0	14 858 709
7.Tám.-i kölcsön vtér.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel.	4 856 659	3 237 773	3 237 773	3 237 773	3 237 773	3 237 773	3 237 773	3 237 773	3 237 773	3 237 773	3 237 773	3 237 773	40 472 157
9.Bevételek (1-8):	10 303 776	6 869 184	6 869 184	21 727 893	6 869 184	6 869 184	6 869 184	6 869 184	6 869 184	6 869 184	6 869 184	6 869 184	100 723 505
Kiadások
10.Működési kiadások	5 512 159	3 674 773	3 674 773	3 674 773	3 674 773	3 674 773	3 674 773	3 674 773	3 674 773	3 674 773	3 674 773	3 674 773	45 934 659
11.Felújítási kiadások	0	5 612 923	1 514 221	0	0	0	0	0	0	0	0	0	7 127 144
12.Beruházási kiadások	0	0	0	0	0	0	3 055 214	0	4 020 353	0	0	14 858 709	21 934 276
13.Tartalék	3 087 291	2 058 194	2 058 194	2 058 194	2 058 194	2 058 194	2 058 194	2 058 194	2 058 194	2 058 194	2 058 194	2 058 194	25 727 426
14. Tám.-i kölcsön áh-n k.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15.Felhalm.-i c.pénze.átadás	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16.Kiadások (10-15):	8 599 450	11 345 890	7 247 188	5 732 967	5 732 967	5 732 967	8 788 181	5 732 967	9 753 320	5 732 967	5 732 967	20 591 676	100 723 505

”

5. melléklet a 4/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

„7. melléklet

Az önkormányzat 2022. évi felhalmozási célú kiadásai

Felújítási kiadások

			forintban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kezdési és befejezés éve	2022. évi módosított előirányzat
MFP-ÖTIF/2021 Önkormányzati temetők infrastruktúrális fejlesztése (pályázat+önerő)	8 539 478	2021-2022	5 028 375
MFP-ÖTIK/2021 Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése (Műv.ház-pályázat+önerő)	3 206 559	2021-2022	2 098 769
Összesen	11 746 037		7 127 144


Beruházási kiadások

			forintban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kezdési és befejezés éve	2022. évi módosított előirányzat
MFP-ÖTIF/2021 Önkormányzati temetők infrastruktúrális fejlesztése (pályázat+önerő)	3 511 103	2021-2022	3 511 103
MFP-OJKJF/2021 Óvodai játszóudvar és közterületi játszótér fejlesztése (pályázat+önerő)	3 055 214	2021-2022	2 916 555
Kamera és tartozékai beszerzése játszótérhez	217 170	2022	217 170
MFP-TFB/2022 Falugondnoki busz beszerzése	14 858 709	2022-2023	13 784 731
Kültéri hulladékgyűjtő, pad, kerékpártartó	420 739	2022	420 739
Notebook, hűtőszekrény, fényképezőgép, hangszoró beszerzése - Kistelepülési önkormányzati rendezvények támogatása pályázat terhére	542 998	2021-2022	542 998
Kardántengely, szárzúzó	540 980	2022	540 980
Összesen	23 146 913		21 934 276

”