Csömend Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
Csömend Község Önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2021. 05. 22Csömend Község Önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról
Általános indokolás
Csömend Község Önkormányzata 2020. évi költségvetésének teljesítése az elmúlt időszakban a következő képpen alakult:
a bevételeket: 100.198.624 Ft,
melyből: - Önkormányzatok működési támogatásai 29.374.271,-Ft,
Egyéb működési célú. tám. bevételei 3.285.781,Ft,
Felhalmozási célú támogatások 1.491.070,Ft,
Közhatalmi bevételek 2.839.721,Ft,
Működési bevételek 747.114,Ft,
Működési célú átvett pénzeszköz 492.187,Ft
Előző évi maradvány igénybevétele 60.782.820,Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezések 1.185.660,Ft,
a kiadásokat: 52.870.110,-Ft.
melyből: - Személyi jellegű kiadások 12.161.383,-Ft,
Munkaadót terhelő járulékok 1.577.737,Ft,
Dologi kiadások 14.375.286,Ft,
Ellátottak pénzbeli juttatásai 3.005.000,Ft,
Egyéb működési célú kiadások 2.957.317,Ft,
Beruházások 1.138.890,Ft,
Felújítások 16.594.774,Ft
Államháztartáson belüli megelőleg. vf. 1.059.723,Ft.
A bevételi főösszeg az önkormányzat költségvetési támogatásából (működési-, szociális-, kulturális és egyéb kiegészítő támogatások (Szociális célú tűzifa pályázat,), működési célú támogatásokból, adó bevételekből, saját bevételekből és a pályázatokra kapott támogatásokból tevődik össze.
2020-ban is részt vett önkormányzatunk az Országos közmunkaprogramban, melynek keretében közfoglalkoztatotti munkavégzésre nyílt lehetőségünk. A közfoglalkoztatásból eredő közfoglalkoztatási bérhez és az azt terhelő szociális hozzájárulási adóhoz támogatást kaptunk a Somogy Megyei Kormányhivataltól.
Az önkormányzat 2020. évben a Magyar Falu program keretén belül:
- 1.491.070 Ft összegű támogatásban részesült az MFP-BJA/2020 Önkormányzati járdaépítés/felújítás anyagtámogatása 2020. jogcímen kiírt pályázaton, amelynek megvalósítására a következő évben kerül sor.
A személyi jellegű kiadásokra 12.161.383, - Ft-ot költöttünk, ide tartozik a közalkalmazott, a könyvtári alkalmazott (pályázat) és a közfoglalkoztatottak juttatásai. A külső személyi juttatások jelentik a polgármesternek, alpolgármesternek, képviselő-testület tagjának fizetett tiszteletdíj, költségátalány összegét, továbbá a könyvtárban foglalkoztatott megbízási díját.
A dologi kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 78 %-os teljesítést mutatnak.
Az alábbi pénzeszközátadások történtek 850.733, - Ft összegben:
Mesztegnyői Szoc.és Gyj.Int. 107.024, - Ft
Marcali Többcélú Kistérségi Társulás 240.160, - Ft
Somogyjaid Fogorvosi Társulás 38.149, - Ft
Katasztrófavédelem támogatása 18.060, - Ft
Egyéb szervezetek, alapítványok támogatása (Burás, egyéb civil) 447.340, - Ft
Az ellátottak pénzbeli juttatásai összesen 3.005.000, - Ft-ot tesznek ki.
A felújítási és beruházási kiadásokat a rendelet 7. melléklete tartalmazza. Az Orvosi rendelő felújításának pályázati megvalósítása áthúzódik a következő évre.
A 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet tervezete a fentiek alapján került elkészítésre.
Előzetes hatásvizsgálat
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján a jogszabály előkészítője előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit, Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.
A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:
- társadalmi hatása: a zárszámadásról szóló rendelet alapján a gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi, vagyoni helyzetéről, a végrehajtott feladatokról, lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére.
- gazdasági, költségvetési hatása: a rendelet-tervezetnek költségvetési, gazdasági hatása van. Megléte szükséges feltétele a törvényes és szabályos gazdálkodásnak, az önkormányzat gazdálkodási kereteit határozza meg, illetve megmutatja a források felhasználásnak jogcímeit. Költségvetési szempontból önmagát végrehajtó hatása van.
- környezeti, egészségi következménye: a rendeletnek környezeti, egészségi következménye nincs.
- adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a rendelet-tervezet az előző évekhez viszonyítva többlet adminisztratív terhet nem eredményez.
- a jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye: a zárszámadásról szóló rendelet megalkotása kötelező az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a alapján. A 91. § (1) bekezdése szerint: a helyi önkormányzat költségvetésnek végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A rendelet megalkotásának elmaradásával a képviselő-testület törvénysértést követne le, valamint az önkormányzat részére járó egyes támogatások folyósítása az államháztartásról szóló törvényben meghatározottak szerint felfüggesztésre kerülne.
- a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a rendelet a meglévő szervezeti, személyi, tárgyi és pénzügyi feltételekkel alkalmazható, további feltételek biztosítását nem igényli, a szükséges feltételek rendelkezésre állnak.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A rendelet hatályára vonatkozó rendelkezést tartalmaz.
A 2. §-hoz
Az önkormányzat 2020. évi költségvetésének teljesítését tartalmazza kiadási összegek és bevételi összegek formájában.
A 3–13. §-hoz
A rendelethez tartozó mellékletek felsorolását tartalmazza.
A 14. §-hoz
Az önkormányzat több éves kihatással járó feladataira vonatkozó rendelkezést tartalmaz.
A 15. §-hoz
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.