Csömend Község Önkormányzat 2024. évi költségvetése 74 933 931 Ft-os bevételi és kiadási főösszeggel kerül előterjesztésre.

A bevételi oldalon: Működési bevételek: 68 433 931 Ft

Felhalmozási bevételek: 6 500 000 Ft

Összesen: 74 933 931 Ft

A kiadási oldalon: Működési kiadások: 68 433 931 Ft

Felhalmozási kiadások: 6 500 000 Ft

Összesen: 74 933 931 Ft

Az Önkormányzat 2024. évi költségvetése a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény alapján került összeállításra.

2013-tól teljes mértékben megváltozott az önkormányzatok finanszírozási rendszere az ún. feladatfinanszírozásra történő áttéréssel. A költségvetési törvény 2. melléklete tartalmazza a támogatások jogcímeit, ezek alapján önkormányzatunk 35 014 761 Ft támogatásban részesül, az alábbi jogcímek szerint:

tartalmazza többek között: a zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatását, közvilágítás fenntartásának támogatását, köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatását, közutak fenntartásának támogatását, a polgármesteri illetmény támogatását, illetve egyéb önkormányzati feladatok támogatását.

támogatása 13 754 000 Ft, tartalmazza a szociális feladatok egyéb támogatásának összegét, és a falugondnoki szolgáltatás támogatását.

Az működési bevételek között terveztük a következő bevételeket: közterület használat, koncesszióból származó bevétele, kamatbevételek.

Az adóbevételeinket a várható befizetések alapján terveztük idén is.

2024-ban is részt veszünk a közmunkaprogramban, a költségvetés csak az előző évről áthúzódó program kiadásait-bevételeit tartalmazza: 2 fő foglalkoztatásának kiadásait, támogatási bevételeit. A program utófinanszírozású, a hatósági szerződésnek megfelelően 100%-os a támogatás.

Személyi jellegű kiadásokra 15 199 586 Ft-ot terveztünk, amely magában foglalja a polgármester, képviselő-testületi tagok, a közalkalmazott, a közfoglalkoztatottak, a részmunkaidőben és a megbízási díjjal foglalkoztatottak személyi juttatásait. Ezekhez kapcsolódnak a munkaadót terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó, melyre
1 887 943 Ft-ot kalkuláltunk.

Dologi és egyéb folyó kiadásokra 18 526 757 Ft-ot terveztünk. Ide tartoznak a közüzemi, szolgáltatási, üzemeltetési kiadások, karbantartásra fordított összegek.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai között 3 440 000 Ft előirányzat került tervezésre. Ez az összeg szolgál a lakosságnak juttatott, egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított szociális juttatási kiadásokra.

A beruházási kiadások között került tervezésre a temetőben új urnafal építése 2 000 000 Ft összegben, hivatal épületében új bútorok beszerzése 1 500 000 Ft összegben, továbbá egyéb tárgyi eszköz beszerzése 500 000 Ft összegben.

A felújítási kiadások között tervezésre került: hivatal előtti külső kapu felújítása 1 000 000 Ft összegben, ugyanitt fűtés korszerűsítés 1 000 000 Ft összegben, illetve az iskola épületén bejárati ajtó csere 500 000 Ft összegben.

Az egyéb működési célú támogatások tartalmazzák a közös fenntartású intézményeknek átadott hozzájárulások összegét:

A költségvetés tervezésekor alapvető célkitűzések: az önkormányzat működőképességének fenntartása; likviditás megőrzése; költségvetési egyensúly fenntartása; pályázati lehetőségek kihasználása.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján a jogszabály előkészítője előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit, Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.

A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:

- társadalmi hatása: a költségvetési rendelet alapján végrehajtott gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtandó feladatokról, a tervezett fejlesztésekről, lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére.

- gazdasági, költségvetési hatása: a költségvetés nemzetgazdasági hatása az, hogy az államháztartás része, a különböző jogcímeken a központi költségvetésből igényelhető támogatások révén. A költségvetési rendelet helyi gazdasági hatása nem releváns. A költségvetési rendeletnek költségvetési szempontból önmagát végrehajtó hatása van.

- környezeti, egészségi következménye: a rendeletnek környezeti, egészségi következménye nincs.

- adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a rendelet az előző esztendőhöz viszonyítva többlet adminisztratív terhet nem eredményez.

- a jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye: a költségvetési rendelet megalkotása kötelező az államháztartásól szóló 2011. évi CXCV. törvény előírásai alapján:

24. § (2) A jegyző, főjegyző (a továbbiakban együtt: jegyző) a költségvetési rendelet-tervezetet a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően készíti elő. A tervszámoktól csak a külső gazdasági feltételeknek a tervszámok elfogadását követően bekövetkezett lényeges változása esetén térhet el, az eltérést és annak indokát a költségvetési rendelt-tervezet indokolásában ismertetni kell.

24. § (3) A jegyző által a (2) bekezdés szerint előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig, ha a központi költségvetésről szóló törvényt az Országgyűlés a naptári év kezdetéig nem fogadta el, a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek.

Ennek elmaradása mulasztásban megnyilvánuló jogszabálysértést von maga után, mely esetben Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 132. § (1) bekezdés a) pontja alapján a Kormányhivatal törvényességi elhívással élhet.

- a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Általános rendelkezéseket tartalmaznak.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszegét tartalmazza, részletezve.