Csömend Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének teljesítése az elmúlt időszakban a következő képpen alakult:

melyből:

- Önkormányzatok működési támogatásai 37.843.225 Ft,

- Egyéb működési célú. tám. bevételei 3.717.387 Ft,

- Közhatalmi bevételek 3.149.074 Ft,

- Működési bevételek 2.451.544 Ft,

- Felhalmozási bevételek 10.000.000 Ft,

- Működési célú átvett pénzeszköz 25.360 Ft,

- Előző évi maradvány igénybevétele 46.790.000 Ft,

- Államháztartáson belüli megelőlegezések 1.374.169 Ft,

melyből:

- Személyi jellegű kiadások 16.229.463 Ft,

- Munkaadót terhelő járulékok 1.897.942 Ft,

- Dologi kiadások 14.659.650 Ft,

- Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.745.000 Ft,

- Egyéb működési célú kiadások 3.132.168 Ft,

- Beruházások 25.786.006 Ft,

- Államháztartáson belüli megelőleg. vf. 1.356.664 Ft.

A bevételi főösszeg az önkormányzat költségvetési támogatásából (működési-, szociális-, kulturális és egyéb kiegészítő támogatások (Szociális célú tűzifa pályázat, Lakossági Víz- és csatornaszolgáltatás támogatása), működési célú támogatásokból (közfoglalkoztatás),

adó bevételekből, saját bevételekből (terembérlet, koncessziós díj) és a pályázatokra kapott támogatásokból (Szülőföldem Somogyország Megyei pályázat, Nyári diákmunka támogatása) tevődik össze.

A felhalmozási bevételeink egy ingatlan eladásából és a korábbi falugondnoki gépjármű értékesítéséből tevődik össze 10.000.000 forint összegben.

2023-ban is részt vett önkormányzatunk az Országos közmunkaprogramban, melynek keretében közfoglalkoztatotti munkavégzésre nyílt lehetőségünk. A közfoglalkoztatásból eredő közfoglalkoztatási bérhez és az azt terhelő szociális hozzájárulási adóhoz támogatást kaptunk a Somogy Megyei Kormányhivataltól.

Az önkormányzat 2022. évben a Magyar Falu program keretén belül:

- 14.858.709 Ft összegű támogatásban részesült az MFP-TFB/2022 Falu- és tanyagondnoki buszok beszerzése jogcímen kiírt pályázaton, amelynek megvalósítására ebben az évben került sor.

A személyi jellegű kiadásokra 16.229.463 Ft-ot költöttünk, ide tartozik a közalkalmazott, egy fő munka törvénykönyves foglalkoztatása és a közfoglalkoztatottak juttatásai. A külső személyi juttatások jelentik a polgármesternek, alpolgármesternek, képviselő-testület tagjának fizetett tiszteletdíj, költségátalány összegét, továbbá egy foglalkoztatott megbízási díját.

A dologi kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 60 %-os teljesítést mutatnak.

Az alábbi pénzeszközátadások történtek az év folyamán:

Mesztegnyői Szoc.és Gyj.Int. 282.318 Ft

Mesztegnyői Közös Önkormányzati Hivatal 176.541 Ft

Marcali Többcélú Kistérségi Társulás 115.364 Ft

Somogyjádi Fogorvosi Társulás 38.276 Ft

Niklai Mézengúz Óvoda 2022.évi támogatás 9.724 Ft

Egyéb szervezetek, alapítványok támogatása (Bursa, egyéb civil) 336.540 Ft

Az ellátottak pénzbeli juttatásai összesen 2.745.000 Ft-ot tesznek ki.

A felújítási és beruházási kiadásokat a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

A 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet tervezete a fentiek alapján került elkészítésre.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében: „A helyi önkormányzati költségvetési szerv vezetője a nyilatkozatot az éves költségvetési beszámolóval együtt küldi meg az irányító szerv vezetőjének. A vezetői nyilatkozatot a polgármester a zárszámadási rendelet tervezetével együtt terjeszti a képviselő-testület elé.”

A Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozat elkészült, és az az előterjesztés mellékletét képezi.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján a jogszabály előkészítője előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit, Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.

A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:

- társadalmi hatása: a zárszámadásról szóló rendelet alapján a gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi, vagyoni helyzetéről, a végrehajtott feladatokról, lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére.

- gazdasági, költségvetési hatása: a rendelet-tervezetnek költségvetési, gazdasági hatása van. Megléte szükséges feltétele a törvényes és szabályos gazdálkodásnak, az önkormányzat gazdálkodási kereteit határozza meg, illetve megmutatja a források felhasználásnak jogcímeit. Költségvetési szempontból önmagát végrehajtó hatása van.

- környezeti, egészségi következménye: a rendeletnek környezeti, egészségi következménye nincs.

- adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a rendelet-tervezet az előző évekhez viszonyítva többlet adminisztratív terhet nem eredményez.

- a jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye: a zárszámadásról szóló rendelet megalkotása kötelező az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a alapján. A 91. § (1) bekezdése szerint: a helyi önkormányzat költségvetésnek végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A rendelet megalkotásának elmaradásával a képviselő-testület törvénysértést követne le, valamint az önkormányzat részére járó egyes támogatások folyósítása az államháztartásról szóló törvényben meghatározottak szerint felfüggesztésre kerülne.

- a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a rendelet a meglévő szervezeti, személyi, tárgyi és pénzügyi feltételekkel alkalmazható, további feltételek biztosítását nem igényli, a szükséges feltételek rendelkezésre állnak.

A rendelet hatályára vonatkozó rendelkezést tartalmaz.

Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítését tartalmazza kiadási összegek és bevételi összegek formájában.