TÁSKA Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.

2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 75.093 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     0 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                          25.000 e Ft,

amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                                 25.000 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                              3.800 e Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                            3.000 e Ft

e) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                              7804 e Ft

f) önkormányzatok sajátos bevételei

     ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei:                              8.073 e Ft

     jb) önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei                     0 e Ft

     jc) önkormányzatok költségvetési támogatása                               27.416  e Ft

g) egyéb bevételek                                                                                                         0 e Ft

h) finanszírozási bevételek                                                                                             0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                       65.979 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:               9.114 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:          0 e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:        67.289 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:            0 e Ft.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                     75.093 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                        34.778 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                               9.371 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                            16.244 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                   11.700 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                  2.800 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                           0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                                    0 e Ft

d) egyéb kiadások                                                                                                           0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány                                                                                         0 e Ft

f) finanszírozás                                                                                                                0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai             75.093 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai            0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 e Ft.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként          0 e Ft

b) felújítási kiadások felújításonként                0 e Ft

 (4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) FHT                                                              7.500 e Ft

b) rendszeres szociális segély                             500 e Ft

c) Lakásfenntartási támogatás                          1.400 e Ft

d) szociális támogatások                                     900 e Ft

e) természetbeni ellátás                                       600 e Ft

f) rászorultságtól függő normatív támogatás      800 e Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem szükséges.

(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 e Ft.

5. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint    7.804  e Ft hiány,

b) felhalmozási cél szerint 0 e Ft többlet/hiány.

(3) Az önkormányzat 2014. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 7.804 e Ft

b) külső finanszírozással       0 e Ft.

(4) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                          7.804 e Ft,

      aa) működési célú                                                                              7.804 e Ft

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –     5 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám .     5fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 20 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 200 e Ft,

a céltartalék 0 e Ft.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat által ellátott, saját, 2014. évi költségvetési főösszegét 75.000 ezer forintban állapítja meg.

10. § (1) Az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                     0 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                 25.000 e Ft,

amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                                 25.000 e Ft

     származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                              3.800 e Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                            3.000 e Ft

e) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                             7.711 e Ft

f) önkormányzatok sajátos bevételei

     ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei:                              8.073 e Ft

     jb) önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei                     0 e Ft

     jc) önkormányzatok költségvetési támogatása                                27.416 e Ft

k) egyéb bevételek                                                                                                         0 e Ft

l) finanszírozási bevételek                                                                                              0 e Ft

(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:             65.979 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:     9.021e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: .0e Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 75.000 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:     0 e Ft.

11. § Az önkormányzat saját, 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                                      75.000 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                        25.915 e Ft,

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                               6.971 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                            15.207 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                   11.700 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                  2.800 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                         0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                                   0 e Ft

d) egyéb kiadások                                                                                                          0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány                                                                                        0 e Ft

f) finanszírozás                                                                                                      12.207 e Ft

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai             75.000 e Ft,

12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –        2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám .           2 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 20  fő.

4. Az önkormányzat Tőzike Óvoda költségvetési szervének költségvetése

13. § Az önkormányzat képviselő-testülete a  Tőzike Óvoda költségvetési szerv 2014. évi költségvetési főösszegét 12.300 ezer forintban állapítja meg.

14. § (1) A Tőzike Óvoda költségvetési szerv 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     12.207 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                   0 e Ft,

Ft

c) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                                  93 e Ft

(2) A Tőzike Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:              12.207 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: .         93 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: .0 e Ft.

(3) A Tőzike Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 12.300 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:     0 e Ft.

15. § (1) A Tőzike Óvoda költségvetési szerv 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                                    12.300 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                         8.863 e Ft,

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                               2.400 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                              1.037 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                         0 e Ft

(2) A .Tőzike Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai               12.300 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai              0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 e Ft.

16. § (1) A képviselő-testület a Tőzike Óvoda költségvetési szerv  2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –   3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám     3 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

19. § A képviselő-testület 2014. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap    38.650 Ft,

b)köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/fő/év

    (köztisztviselőt az önkormányzat nem foglalkoztat)

c) közalkalmazottak cafetéria juttatás kerete 148.512 Ft/év/fő.

20. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a melléklet tartalmazza.

21. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

7. Egyéb rendelkezések

22. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 5. számú mellékletben határozza meg.

23. § E rendelet 2014. év január  hó 1. napján lép hatályba.

                Babina Sándor     sk.                                                                Gadányi István sk.

                     jegyző                                                                               polgármester