Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2023. 05. 26Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Táska Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk(1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére, a Táskai Tőzike Óvodára.
Az önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesítése
2. § A képviselő-testület a csatolt 3. melléklet és a 6. mellékleteknek megfelelően az Önkormányzat teljesített 2022. évi kiadási főösszegét 98.696.094 forintban, bevételi főösszegét 185.865.718 forintban állapítja meg.
3. § Az önkormányzat 2022. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 63.136.746 Ft
b) felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 78.402.843 Ft
c) közhatalmi bevétel 8.141.464 Ft
d) működési bevétel 2.519.247 Ft
e) működési célú átvett pénzeszköz 21.959.307 Ft
f) az előző évi működési és felhalmozási célú pénzmaradványa 9.412.656 Ft
g) államháztartáson belüli megelőlegezések 2.293.455 Ft
4. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:működési kiadások: 94.968.328 Ft
a) személyi jellegű kiadások: 50.550.119 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 5.500.196 Ft
c) dologi jellegű kiadások: 25.766.789 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.319.480 Ft
e) egyéb működési célú kiadások: 5.741.319 Ft
f) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése: 2.090.425 Ft felhalmozási kiadások: 3.727.766 Ft
ebből: beruházások 297.430 Ft, felújítások: 3.430.336 Ft
(2) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait 1. melléklet és 4. melléklet, Tőzike Óvoda bevételeit és kiadásait 2. melléklet és 5. melléklet részletezi.
5. § A képviselő-testület az önkormányzat összevont egyszerűsített mérlegét a 8. melléklet eredménykimutatását az 7. melléklet szerint fogadja el
6. § A képviselő-testület a felújítások és beruházások teljesítését a 10. melléklet és -11. melléklet alapján hagyja jóvá.
7. § Az önkormányzat által folyósított ellátások részletezését a 12. melléklet mutatja be.
8. § A helyi önkormányzat adósságának állományát a 14. melléklet alapján állapítja meg
9. § A pénzeszközök változását a 16. melléklet mutatja be.
10. § A többéves kihatással járó döntéseket a 15. melléklet tartalmazza.
11. § . A képviselő testület az önkormányzat által 2022.évben nyújtott közvetett támogatások összegét a 18. melléklet tartalmazza.
12. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei belső kontrollrendszerének 2022. évi működtetéséről szóló vezetői nyilatkozatait a 19.melléklet tartalmazza.
Létszám előirányzat és teljesítés
13. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 17 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám – 18 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 14 fő.
Pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása
14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2022.évi pénzmaradványát a 13. mellékletben foglalt részletezés szerint 87.169.624 Ft összegben hagyja jóvá.A pénzmaradvány összegéből az önkormányzat pénzmaradványa 87.125.359 Ft, a Táskai Tőzike Óvodáé 44.265 Ft.
(2) A képviselő-testület a Táskai Tőzike Óvoda felülvizsgált 2022.évi pénzmaradványának összegét visszaengedélyezi, bevételi többlet címén 44.265 Ft összegben.
Az önkormányzat vagyona
15. § Az önkormányzat 2022.december 31.-i állapot szerinti összevont vagyonát a képviselő testület a csatolt 9. melléklet és 17. mellékletek szerint 226.028.120 Ft-ban állapítja meg.Az önkormányzat vagyonkimutatásában szereplő ingatlanvagyon számviteli nyilvántartás szerint bruttó értékének és az ingatlan vagyonkataszteri nyilvántartásban szereplő ingatlanvagyon bruttó értékének egyezősége biztosított
16. § A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011.(XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében a Pusztakovácsi Közös Önkormányzati Hivatal vezetői nyilatkozatát a 19. melléklet, a Táska Tőzike Óvoda vezetői nyilatkozatát a 20. melléklet, Táska Község Önkormányzata vezetői nyilatkozatát a 21. melléklet tartalmazza.
17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
Táska Község Önkormányzata |
|||||||
2022.évi költségvetési bevétele |
|||||||
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
2022. évi előirányzat |
2022.évi Módosított ei. |
Teljesítés |
|||
Kötelező önkorm. feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazgatási feladat |
Összesen |
Kötelező önk.feladat |
Kötelező önk.feladat |
||
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
19 174 614 |
19174614 |
19 174 614 |
19 174 614 |
||
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
15 768 910 |
15768910 |
15 807 910 |
15 807 910 |
||
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
17 698 690 |
17698690 |
18 130 974 |
18 130 974 |
||
Települési önkormányzatok gyermekétkezési feladatainak támogatása |
B1132 |
1 045 950 |
1045950 |
902 310 |
902 310 |
||
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
2270000 |
2 270 000 |
2 270 000 |
||
Működési célú központosított előirányzatok |
B115 |
3 443 155 |
3443155 |
5 165 510 |
5 165 510 |
||
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
B116 |
0 |
1 685 428 |
1 685 428 |
|||
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
59401319 |
0 |
0 |
59401319 |
63136746 |
63136746 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
|||||
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
|||||
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
12780000 |
12780000 |
21920000 |
21919307 |
||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
72181319 |
0 |
0 |
72181319 |
85056746 |
85056053 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
||||||
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
0 |
||||
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
78405000 |
78402843 |
|||
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
78405000 |
78402843 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
2 300 000 |
2300000 |
2 300 000 |
1438945 |
||
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
8 600 000 |
8600000 |
8 600 000 |
6634522 |
||
Fogyasztási adók |
B352 |
||||||
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
|||||
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
|||||
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
100 000 |
100000 |
100 000 |
67997 |
||
Közhatalmi bevételek |
B3 |
11 000 000 |
0 |
0 |
11000000 |
11 000 000 |
8141464 |
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
0 |
|||||
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
0 |
345 000 |
331591 |
|||
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
0 |
0 |
||||
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
0 |
130 000 |
22185 |
|||
Ellátási díjak |
B405 |
1 500 000 |
1500000 |
1 500 000 |
1583596 |
||
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
405 000 |
405000 |
405 000 |
523153 |
||
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
0 |
0 |
||||
Kamatbevételek |
B4082 |
0 |
20 |
||||
Egyéb működési bevételek |
B411 |
0 |
58694 |
||||
Működési bevételek |
B4 |
1 905 000 |
0 |
0 |
1905000 |
2 380 000 |
2519239 |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
0 |
|||||
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
0 |
|||||
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
0 |
|||||
Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B64 |
0 |
|||||
Működési célú támogatás bevétele |
B65 |
||||||
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B74 |
0 |
|||||
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B75 |
0 |
|||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
85086319 |
0 |
0 |
85086319 |
176841746 |
174119599 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
0 |
0 |
0 |
|||
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
0 |
|||||
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
9370468 |
9370468 |
9370468 |
9370468 |
||
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
0 |
|||||
Maradvány igénybevétele |
B813 |
9370468 |
0 |
0 |
9370468 |
9370468 |
9370468 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
0 |
0 |
2293455 |
|||
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
0 |
|||||
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
9370468 |
0 |
0 |
9370468 |
9370468 |
11663923 |
Finanszírozási bevételek |
B8 |
9370468 |
9370468 |
9370468 |
11663923 |
||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
94456787 |
0 |
0 |
94456787 |
186212214 |
185783522 |
2. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
Tőzike Óvoda |
|||||||
2022.évi költségvetési bevétele |
|||||||
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
2022. évi előirányzat |
Módosított ei. |
Teljesítés |
|||
Kötelező önkorm. feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazgatási feladat |
Összesen |
Kötelező önkorm. feladat |
Kötelező önkorm. feladat |
||
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
0 |
|||||
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 |
|||||
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B113 |
0 |
|||||
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
0 |
|||||
Működési célú központosított előirányzatok |
B115 |
0 |
|||||
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
B116 |
0 |
|||||
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
|||||
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
|||||
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
0 |
|||||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
|||||
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
|||||
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
|||||
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
0 |
|||||
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
0 |
|||||
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
|||||
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
|||||
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
0 |
|||||
Közhatalmi bevételek |
B3 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
0 |
|||||
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
0 |
|||||
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
0 |
|||||
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
0 |
|||||
Ellátási díjak |
B405 |
0 |
|||||
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
0 |
|||||
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
0 |
|||||
Kamatbevételek |
B4082 |
0 |
1 |
||||
Egyéb működési bevételek |
B411 |
0 |
7 |
||||
Működési bevételek |
B4 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
0 |
|||||
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
0 |
|||||
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
0 |
|||||
Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B62 |
0 |
|||||
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
0 |
40000 |
||||
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
40000 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B72 |
0 |
|||||
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B73 |
0 |
|||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
40008 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
0 |
|||||
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
0 |
|||||
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
0 |
|||||
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
42188 |
42188 |
42188 |
42188 |
||
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
0 |
|||||
Maradvány igénybevétele |
B813 |
42188 |
0 |
0 |
42188 |
42188 |
42188 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
17650000 |
17650000 |
17650000 |
17342029 |
||
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
17692188 |
0 |
0 |
17692188 |
17692188 |
17384217 |
Finanszírozási bevételek |
B8 |
17692188 |
17692188 |
17692188 |
17384217 |
||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
17692188 |
0 |
0 |
17692188 |
17692188 |
17424225 |
3. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
Táska Község Önkormányzata összesített |
|||||||
2022.évi költségvetési bevétele |
|||||||
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
2022. évi előirányzat |
2022.évi Módosított ei. |
Teljesítés |
|||
Kötelező önkorm. feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazgatási feladat |
Összesen |
Kötelező önk.feladat |
Kötelező önk.feladat |
||
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
19 174 614 |
19 174 614 |
19 174 614 |
19 174 614 |
||
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
15 768 910 |
15 768 910 |
15 807 910 |
15 807 910 |
||
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
17 698 690 |
17 698 690 |
18 130 974 |
18 130 974 |
||
Települési önkormányzatok gyermekétkezési feladatainak támogatása |
B1132 |
1 045 950 |
1 045 950 |
902 310 |
902 310 |
||
Települési önkormányzatok gyermekétkezési feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
2 270 000 |
2 270 000 |
2 270 000 |
||
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B115 |
3 443 155 |
3 443 155 |
5 165 510 |
5 165 510 |
||
Működési célú központosított előirányzatok |
B116 |
- |
1 685 428 |
1 685 428 |
|||
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
B11 |
59401319 |
0 |
0 |
59 401 319 |
63 136 746 |
63 136 746 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B14 |
- |
|||||
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B15 |
- |
|||||
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B16 |
12780000 |
12 780 000 |
21 920 000 |
21 919 307 |
||
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B1 |
72181319 |
0 |
0 |
72 181 319 |
85 056 746 |
85 056 053 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B21 |
||||||
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B23 |
- |
- |
||||
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
78 405 000 |
78 402 843 |
|||
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B2 |
0 |
0 |
0 |
- |
78 405 000 |
78 402 843 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B34 |
2 300 000 |
2 300 000 |
2 300 000 |
1 438 945 |
||
Vagyoni tipusú adók |
B351 |
8 600 000 |
8 600 000 |
8 600 000 |
6 634 522 |
||
Értékesítési és forgalmi adók |
B352 |
||||||
Fogyasztási adók |
B354 |
- |
|||||
Gépjárműadók |
B355 |
- |
|||||
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B36 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
67 997 |
||
Egyéb közhatalmi bevételek |
B3 |
11 000 000 |
0 |
0 |
11 000 000 |
11 000 000 |
8 141 464 |
Közhatalmi bevételek |
B401 |
- |
|||||
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B402 |
- |
345 000 |
331 591 |
|||
Szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
- |
- |
||||
Közvetített szolgáltatások értéke |
B404 |
- |
130 000 |
22 185 |
|||
Tulajdonosi bevételek |
B405 |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 583 596 |
||
Ellátási díjak |
B406 |
405 000 |
405 000 |
405 000 |
523 153 |
||
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B407 |
- |
- |
||||
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B4082 |
- |
21 |
||||
Kamatbevételek |
B411 |
- |
58 701 |
||||
Egyéb működési bevételek |
B4 |
1 905 000 |
0 |
0 |
1 905 000 |
2 380 000 |
2 519 247 |
Működési bevételek |
B51 |
- |
|||||
Immateriális javak értékesítése |
B52 |
- |
|||||
Ingatlanok értékesítése |
B53 |
- |
|||||
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B5 |
0 |
0 |
0 |
- |
- |
- |
Felhalmozási bevételek |
B64 |
- |
|||||
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B65 |
40 000 |
|||||
Működési célú támogatás bevétele |
B6 |
0 |
0 |
0 |
- |
- |
40 000 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
B74 |
- |
|||||
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B75 |
- |
|||||
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
0 |
0 |
0 |
- |
- |
- |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B1-B7 |
85086319 |
0 |
0 |
85 086 319 |
176 841 746 |
174 159 607 |
Költségvetési bevételek |
B8111 |
0 |
- |
- |
|||
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8112 |
- |
|||||
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
0 |
- |
- |
- |
||
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B811 |
0 |
0 |
0 |
- |
- |
- |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B8131 |
9412656 |
9 412 656 |
9 412 656 |
9 412 656 |
||
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8132 |
- |
|||||
Maradvány igénybevétele |
B813 |
9412656 |
0 |
0 |
9 412 656 |
9 412 656 |
9 412 656 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
0 |
- |
2 293 455 |
|||
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
- |
|||||
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
9412656 |
0 |
0 |
9 412 656 |
9 412 656 |
11 706 111 |
Finanszírozási bevételek |
B8 |
9412656 |
9 412 656 |
9 412 656 |
11 706 111 |
||
94498975 |
0 |
0 |
94 498 975 |
186 254 402 |
185 865 718 |
4. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
Táska Község Önkormányzata |
|||||||
2022.évi költségvetési kiadása |
|||||||
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
2022. évi előirányzat |
Módosított ei. |
Teljesítés |
|||
Kötelező önkorm. feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazgatási feladat |
Összesen |
Kötelező önk.feladat |
Kötelező önk.feladat |
||
Személyi juttatások |
K1 |
32621000 |
0 |
0 |
32621000 |
36096000 |
35939708 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
3552000 |
0 |
0 |
3552000 |
3552000 |
3508029 |
Dologi kiadások |
K3 |
22968362 |
0 |
0 |
22968362 |
32116789 |
25151967 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
6700000 |
0 |
0 |
6700000 |
6700000 |
5319480 |
Helyi önk.előző évi elszámolásából adódó befizetések |
K5021 |
707000 |
706504 |
||||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
5500000 |
5500000 |
7000000 |
4934815 |
||
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
||||||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
100000 |
100000 |
||||
Tartalékok |
K513 |
200000 |
200000 |
200000 |
|||
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
5700000 |
0 |
0 |
5700000 |
8007000 |
5741319 |
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
0 |
|||||
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
0 |
|||||
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
0 |
|||||
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
0 |
11020000 |
106197 |
|||
Részesedések beszerzése |
K65 |
||||||
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
0 |
2976000 |
28673 |
|||
Beruházások |
K6 |
0 |
0 |
0 |
13996000 |
134870 |
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
2500000 |
2500000 |
51970000 |
2701052 |
||
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
||||||
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
675000 |
675000 |
14034000 |
729284 |
||
Felújítások |
K7 |
3175000 |
0 |
0 |
3175000 |
66004000 |
3430336 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök ÁHT-n belülre |
K82 |
||||||
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K86 |
||||||
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
||||||
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
0 |
0 |
0 |
|||
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
74716362 |
0 |
0 |
74716362 |
166471789 |
79225709 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
2090425 |
2090425 |
2090425 |
2090425 |
||
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
17650000 |
17650000 |
17650000 |
17342029 |
||
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
19740425 |
0 |
0 |
19740425 |
19740425 |
19432454 |
Finanszírozási kiadások |
K9 |
19740425 |
0 |
0 |
19740425 |
19740425 |
19432454 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
94456787 |
0 |
0 |
94456787 |
186212214 |
98658163 |
5. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
Tőzike Óvoda |
|||||||
2022.évi költségvetési kiadása |
|||||||
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
2022. évi előirányzat |
Módosított ei. |
Teljesítés |
|||
Kötelező önkorm. feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazgatási feladat |
Összesen |
Kötelező önkorm. feladat |
Kötelező önkorm. feladat |
||
Személyi juttatások |
K1 |
14710000 |
0 |
0 |
14710000 |
14680000 |
14610411 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
1972000 |
0 |
0 |
1972000 |
2002000 |
1992167 |
Dologi kiadások |
K3 |
1010188 |
0 |
0 |
1010188 |
847188 |
614822 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Elvonások, befizetések |
K5023 |
||||||
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
||||||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K511 |
||||||
Tartalékok |
K512 |
||||||
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
||||||
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
||||||
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
||||||
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
128000 |
128000 |
||||
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
35000 |
34560 |
||||
Beruházások |
K6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
163000 |
162560 |
Ingatlanok felújítása |
K71 |
||||||
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
||||||
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
||||||
Felújítások |
K7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
||||||
Lakástámogatás |
K87 |
||||||
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K88 |
||||||
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
17692188 |
0 |
0 |
17692188 |
17692188 |
17379960 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
||||||
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Finanszírozási kiadások |
K9 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
17692188 |
0 |
0 |
17692188 |
17692188 |
17379960 |
6. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
Táska Község Önkormányzata összesített |
|||||||
2022.évi költségvetési kiadása |
|||||||
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
2022. évi előirányzat |
Módosított ei. |
Teljesítés |
|||
Kötelező önkorm. feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazgatási feladat |
Összesen |
Kötelező önk.feladat |
Kötelező önk.feladat |
||
Személyi juttatások |
K1 |
47331000 |
0 |
0 |
47331000 |
50776000 |
50550119 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
5524000 |
0 |
0 |
5524000 |
5554000 |
5500196 |
Dologi kiadások |
K3 |
23978550 |
0 |
0 |
23978550 |
32963977 |
25766789 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
6700000 |
0 |
0 |
6700000 |
6700000 |
5319480 |
Helyi önk.előző évi elszámolásából adódó befizetések |
K5021 |
707000 |
706504 |
||||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
5500000 |
5500000 |
7000000 |
4934815 |
||
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
||||||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
100000 |
100000 |
||||
Tartalékok |
K513 |
200000 |
200000 |
200000 |
|||
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
5700000 |
0 |
0 |
5700000 |
8007000 |
5741319 |
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
0 |
|||||
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
0 |
|||||
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
0 |
|||||
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
0 |
11148000 |
234197 |
|||
Részesedések beszerzése |
K65 |
||||||
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
0 |
3011000 |
63233 |
|||
Beruházások |
K6 |
0 |
0 |
0 |
14159000 |
297430 |
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
2500000 |
2500000 |
51970000 |
2701052 |
||
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
||||||
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
675000 |
675000 |
14034000 |
729284 |
||
Felújítások |
K7 |
3175000 |
0 |
0 |
3175000 |
66004000 |
3430336 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök ÁHT-n belülre |
K82 |
||||||
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
||||||
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K89 |
||||||
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
0 |
0 |
0 |
|||
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
92408550 |
0 |
0 |
92408550 |
184163977 |
96605669 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
2090425 |
2090425 |
2090425 |
2090425 |
||
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
||||||
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
2090425 |
0 |
0 |
2090425 |
2090425 |
2090425 |
Finanszírozási kiadások |
K9 |
2090425 |
0 |
0 |
2090425 |
2090425 |
2090425 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
94498975 |
0 |
0 |
94498975 |
186254402 |
98696094 |
7. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
Táska Község Önkormányzata EREDMÉNYKIMUTATÁS |
||||
---|---|---|---|---|
2022. év |
||||
TÁRGY ÉV |
||||
01. Közhatalmi eredményszemléletű bevételek |
9 597 422 |
|||
02.Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredménysz.bevételei |
1 800 092 |
|||
03.Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei |
108 180 |
|||
I.Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele |
11 505 694 |
|||
06.Központi működési célú támogatás eredményszemléletű bevétele |
63 136 746 |
|||
07.Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevétele |
21 959 307 |
|||
08.Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek |
78 402 843 |
|||
09.Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek |
1 330 105 |
|||
III.Egyéb eredményszemléletű bevételek |
164 829 001 |
|||
10Anyagköltség |
6 757 734 |
|||
11.Igénybevett szolgáltatások értéke |
12 346 129 |
|||
11.Eladott áruk beszerzési értéke |
- |
|||
12.Eladott(közvetített)szolgáltatások értéke |
- |
|||
IV.Anyagjellegű ráfordítások |
19 103 863 |
|||
13.Bérköltség |
38 361 869 |
|||
14.Személyi jellegű egyéb kifizetések |
12 832 360 |
|||
15.Bérjárulékok |
5 500 042 |
|||
V.Személyi jellegű ráfordítások |
56 694 271 |
|||
VI.Értékcsökkenési leírás |
15 441 024 |
|||
VII.Egyéb ráfordítások |
17 162 808 |
|||
A)TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE |
67 932 729 |
|||
16.Kapott(járó) osztalék,részesedés |
- |
|||
17.Kapott(járó)kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek |
21 |
|||
18.Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei |
||||
18.a -ebből árfolyamnyereség |
- |
|||
VIII.Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei |
21 |
|||
24.Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások |
28 077 |
|||
20. Részesedések,értékpapírok,pénzeszközök értékvesztése |
- |
|||
21.Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai |
- |
|||
21.a -ebből árfolyamveszteség |
- |
|||
IX.Pénzügyi műveletek ráfordításai |
28 077 |
|||
B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE |
- 28 056 |
|||
C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY |
67 904 673 |
8. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
EGYSZERŰSÍTETT MÉRLEG 2022. év |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
ELŐZŐ ÉV |
TÁRGY ÉV |
|||||
ESZKÖZÖK |
||||||
A)NEMZETI VAGYONBA TART. BEFEKTETETT ESZK. ÖSSZESEN: |
146915796 |
131923563 |
||||
I. Immateriális javak |
291189 |
221737 |
||||
II.Tárgyi eszközök |
146110307 |
131187526 |
||||
III.Befektetett pénzügyi eszközök |
514300 |
514300 |
||||
IV.Koncesszióba,vagyonkezelésbe adott eszközök |
||||||
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZK. ÖSSZESEN |
360551 |
1768051 |
||||
I. Készletek |
360551 |
1768051 |
||||
II. Értékpapírok |
||||||
C) PÉNZESZKÖZÖK |
9917179 |
87931849 |
||||
D) KÖVETELÉSEK |
2538379 |
3829679 |
||||
I.Költségvetési évben esedékes követelések |
1333367 |
927015 |
||||
II.Költségvetési évet követően esedékes köv. |
1036412 |
2781664 |
||||
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások |
168600 |
121000 |
||||
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
134921 |
474818 |
||||
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
100160 |
100160 |
||||
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
159966986 |
226028120 |
||||
FORRÁSOK |
||||||
G) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN |
145681972 |
211100187 |
||||
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
178569826 |
176083368 |
||||
III.Pénzeszk.kívül egyéb eszk.induláskori értéke |
0 |
0 |
||||
IV. Felhalmozott eredmény |
-26712993 |
-32887854 |
||||
VI. Mérleg szerinti eredmény |
-6174861 |
67904673 |
||||
H) KÖTELEZETTSÉGEK |
3258548 |
3257511 |
||||
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
495000 |
80831 |
||||
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
2090425 |
2293455 |
||||
III.Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
673123 |
883225 |
||||
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
||||||
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
11026466 |
11670422 |
||||
II.Költségek,ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
11026466 |
11670422 |
||||
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
0 |
159966986 |
226028120 |
9. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
Táska Község Önkormányzata |
|||||||||||
Vagyonkimutatás - 2021 |
|||||||||||
Értéktípus: Forint |
|||||||||||
Megnevezés |
Sorszám |
Előző év |
Tárgyév |
Index (%) |
|||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|||||||
ESZKÖZÖK |
|||||||||||
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
A |
146 915 796 |
131923563 |
89,80 |
|||||||
I. IMMATERIÁLIS JAVAK |
A/I |
291 189 |
221737 |
76,15 |
|||||||
1. Vagyoni értékű jogok |
A/I/1 |
||||||||||
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/1/a |
||||||||||
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/1/b |
||||||||||
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/1/c |
||||||||||
d) Üzleti vagyon |
A/I/1/d |
||||||||||
2. Szellemi termékek |
A/I/2 |
291 189 |
221737 |
76,15 |
|||||||
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/2/a |
||||||||||
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/2/b |
||||||||||
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/2/c |
291 189 |
221737 |
76,15 |
|||||||
d) Üzleti vagyon |
A/I/2/d |
||||||||||
3. Immateriális javak értékhelyesbítése |
A/I/3 |
||||||||||
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/3/a |
||||||||||
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/3/b |
||||||||||
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/3/c |
||||||||||
d) Üzleti vagyon |
A/I/3/d |
||||||||||
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
A/II |
146 110 307 |
131187526 |
89,79 |
|||||||
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
A/II/1 |
126 233 676 |
120357111 |
95,34 |
|||||||
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/1/a |
27 098 802 |
26270799 |
96,94 |
|||||||
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/1/b |
||||||||||
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/1/c |
95 550 474 |
91071912 |
95,31 |
|||||||
d) Üzleti vagyon |
A/II/1/d |
3 584 400 |
3014400 |
84,10 |
|||||||
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
A/II/2 |
19 876 631 |
10830415 |
54,49 |
|||||||
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/2/a |
||||||||||
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/2/b |
||||||||||
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/2/c |
19 876 631 |
10830415 |
54,49 |
|||||||
d) Üzleti vagyon |
A/II/2/d |
||||||||||
3. Tenyészállatok |
A/II/3 |
||||||||||
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/3/a |
||||||||||
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/3/b |
||||||||||
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/3/c |
||||||||||
d) Üzleti vagyon |
A/II/3/d |
||||||||||
4. Beruházások, felújítások |
A/II/4 |
||||||||||
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/4/a |
||||||||||
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/4/b |
||||||||||
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/4/c |
||||||||||
d) Üzleti vagyon |
A/II/4/d |
||||||||||
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése |
A/II/5 |
||||||||||
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/5/a |
||||||||||
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/5/b |
||||||||||
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/5/c |
||||||||||
d) Üzleti vagyon |
A/II/5/d |
||||||||||
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
A/III |
514 300 |
514 300 |
100 |
|||||||
1. Tartós részesedések |
A/III/1 |
514 300 |
514 300 |
100 |
|||||||
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/1/a |
||||||||||
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/1/b |
||||||||||
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/1/c |
514 300 |
514 300 |
100 |
|||||||
d) Üzleti vagyon |
A/III/1/d |
||||||||||
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
A/III/2 |
||||||||||
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/2/a |
||||||||||
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/2/b |
||||||||||
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/2/c |
||||||||||
d) Üzleti vagyon |
A/III/2/d |
||||||||||
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése |
A/III/3 |
||||||||||
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/3/a |
||||||||||
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/3/b |
||||||||||
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/3/c |
||||||||||
d) Üzleti vagyon |
A/III/3/d |
||||||||||
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK |
A/IV |
||||||||||
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
A/IV/1 |
||||||||||
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/IV/1/a |
||||||||||
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/IV/1/b |
||||||||||
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/IV/1/c |
||||||||||
d) Üzleti vagyon |
A/IV/1/d |
||||||||||
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése |
A/IV/2 |
||||||||||
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/IV/2/a |
||||||||||
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/IV/2/b |
||||||||||
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/IV/2/c |
||||||||||
d) Üzleti vagyon |
A/IV/2/d |
||||||||||
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK |
B |
360 551 |
1768051 |
490,37 |
|||||||
I. Készletek |
B/I |
360 551 |
1768051 |
490,37 |
|||||||
II. Értékpapírok |
B/II |
||||||||||
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
C |
9917179 |
87931849 |
106,57 |
|||||||
I. Lekötött bankbetétek |
C/I |
||||||||||
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
C/II |
658915 |
49465 |
75,07 |
|||||||
III. Forintszámlák |
C/III |
9 235 206 |
87882384 |
951,60 |
|||||||
IV. Devizaszámlák |
C/IV |
||||||||||
D/ KÖVETELÉSEK |
D |
2 538 379 |
3829679 |
150,87 |
|||||||
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
D/I |
1 333 367 |
927015 |
69,52 |
|||||||
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
D/II |
1 036 412 |
2781664 |
268,39 |
|||||||
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
D/III |
168 600 |
121000 |
71,77 |
|||||||
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
E |
134 921 |
474818 |
351,92 |
|||||||
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
F |
100 160 |
100 160 |
||||||||
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
A+..+F |
159966986 |
226028120 |
141,29 |
|||||||
FORRÁSOK |
|||||||||||
G/ SAJÁT TŐKE |
G |
145681972 |
211100187 |
144,90 |
|||||||
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
G/I |
154 481 983 |
154481983 |
100 |
|||||||
II. Nemzeti vagyon változásai |
G/II |
18 012 044 |
15525586 |
86,19 |
|||||||
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
G/III |
6075799 |
6075799 |
100 |
|||||||
IV. Felhalmozott eredmény |
G/IV |
-26712993 |
-32887854 |
123,12 |
|||||||
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
G/V |
||||||||||
VI. Mérleg szerinti eredmény |
G/VI |
-6174861 |
67904673 |
-1099,69 |
|||||||
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
H |
3 258 548 |
3257511 |
99,89 |
|||||||
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
H/I |
495 000 |
80831 |
16,33 |
|||||||
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
H/II |
2 090 425 |
2293455 |
109,71 |
|||||||
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
H/III |
673 123 |
883225 |
131,21 |
|||||||
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK |
I |
||||||||||
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) |
J |
11026466 |
11670422 |
105,84 |
|||||||
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
G+...+J |
159966986 |
226028120 |
141,29 |
|||||||
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK |
L |
||||||||||
"0"-ra írt eszközök |
L/1 |
39636220 |
47617204 |
120,13 |
|||||||
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök |
L/2 |
9669290 |
9903487 |
102,42 |
|||||||
Használatban lévő készletek |
L/3 |
||||||||||
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.) |
L/4 |
||||||||||
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pont ja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli) |
L/5 |
||||||||||
Függő követelések |
L/6 |
-764 126 |
-764 513 |
-100,05 |
|||||||
Függő kötelezettségek |
L/7 |
9 220 606 |
9 220 606 |
100 |
|||||||
Biztos (jövőbeni) követelések |
L/8 |
10. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások |
|||
---|---|---|---|
kiadásai beruházásonként |
|||
Feladat megnevezése |
2022. eredeti előirányzat. |
módosított előirányzat |
2022.tény |
Ingatlanok beszerzése |
|||
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése |
12 067 000 |
234 197 |
|
MFP Falugondnoki busz |
11 020 000 |
- |
|
Óvoda kisértékű tárgyi eszköz |
128 000 |
128 000 |
|
Kisértékű tárgyi eszköz önkormányzat |
106 197 |
||
Beruházási célú ÁFA |
3 104 000 |
63 233 |
|
összesen: |
0 |
15 171 000 |
297 430 |
BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN: |
0 |
15 171 000 |
297 430 |
11. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások |
|||
---|---|---|---|
kiadásai célonként |
|||
felújítási cél megnevezése |
2022. eredeti e.i. |
2022. módosított e.i. |
2022. tény |
Ingatlanok felújítása |
2 500 000 |
51 970 000 |
2 701 052 |
Viziközmű felújítás |
2 500 000 |
2 500 000 |
2 701 052 |
TOP-PLUSZ energetikai korszerűsítés |
49 470 000 |
||
Felújítás ÁFA |
14 034 000 |
729 284 |
|
összesen: |
2 500 000 |
66 004 000 |
3 430 336 |
FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN: |
2 500 000 |
66 004 000 |
3 430 336 |
12. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
Lakosságnak juttatott támogatások |
|||
---|---|---|---|
Támogatás |
2022.eredeti e.i. |
2022.mód.e.i. |
2022.tény |
Szociális, rászorultsági ellátás |
|||
Lakásfenntartási támogatás |
0 |
0 |
0 |
Családi támogatás (Gyvt Erzsébet ut.) |
|||
Egyéb önkormányzat rendeletében megállapított |
|||
Köztemetés |
157480 |
||
Települési támogatás |
3872000 |
||
Önk. Által saját hatáskörben adott más ellátás |
1290000 |
||
Egyéb nem int.ellátások összesen: |
6700000 |
6700000 |
5319480 |
ELLÁTOTTAK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN: |
6700000 |
6700000 |
5319480 |
13. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
Táska Község Önkormányzata |
|||||
EGYSZERŰSÍTETT PÉNZMARADVÁNY |
|||||
KIMUTATÁS 2022. év |
|||||
Önkormányzat |
Óvoda |
Összesen |
|||
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
174 119 599 |
40 008 |
174 159 607 |
||
- |
|||||
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
79 225 709 |
17 379 960 |
96 605 669 |
||
- |
|||||
I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege |
94 893 890 |
- 17 339 952 |
77 553 938 |
||
- |
|||||
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
11 663 923 |
17 384 217 |
29 048 140 |
||
- |
|||||
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
19 432 454 |
19 432 454 |
|||
- |
|||||
II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege |
- 7 768 531 |
17 384 217 |
9 615 686 |
||
- |
|||||
A) Alaptevékenység maradványa |
87 125 359 |
44 265 |
87 169 624 |
||
- |
|||||
III. Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege |
- |
- |
|||
- |
|||||
IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege |
- |
- |
|||
- |
|||||
B) Vállalkozási tevékenység maradványa |
- |
- |
|||
- |
|||||
C) Összes maradvány |
87 125 359 |
44 265 |
87 169 624 |
||
- |
|||||
D) Alaptevék. kötelezettségvállalással terhelt maradványa |
- |
- |
- |
||
- |
|||||
E) Alaptevékenység szabad maradványa |
87 125 359 |
44 265 |
87 169 624 |
||
F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség |
- |
- |
|||
G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa |
- |
- |
14. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
Táska Község Önkormányzata |
||||
Tájékoztató az önkormányzat adósságállományáról |
||||
A kimutatásban az önkormányzat |
||||
- adósságállománya, |
||||
- az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya |
||||
szerepel egymással szembe állítva, mérlegszerűen. |
||||
(A kimutatás a rendelkezésre álló analitikus nyilvántartási rendszer alapján került kidolgozásra.) |
||||
A bemutatott mérlegek: |
||||
I. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány lejárat szerinti bontásban, |
||||
II. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány hitelezők szerinti bontásban, valamint |
||||
III. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány eszközök szerinti bontásban. |
||||
I. Az önkormányzat adóssága és hitelállománya lejárat szerint |
||||
Lejárat |
Megnevezés |
Összeg |
||
2022. évi terv |
2022. évi tény |
2021. évi tény |
||
Az önkormányzat adósságállománya |
||||
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
||||
2. Beruházási és fejlesztési hitelek |
||||
3. Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek |
||||
4. Rövid lejáratú kölcsönök |
||||
5. Rövid lejáratú hitelek |
||||
6. Egyéb rövid lejáratú (hitel) kötelezettségek |
||||
Összes adósságállomány: |
||||
Az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya |
||||
1. Tartósan adott kölcsönök összesen |
||||
2. Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek |
||||
3. Rövid lejáratú kölcsönök |
||||
4. Egyéb (hitel) követelések |
||||
5. Összes hitelállomány: |
||||
Megnevezés |
2022. évi terv |
2022. évi tény |
2021. évi tény |
|
1. Összes adósságállomány |
||||
2. Összes hitelállomány |
||||
3. Adott és kapott hitelek egyenlege (1-2) |
||||
Szöveges indoklás |
||||
Az önkormányzat adósságállománya …………………. (növekvő/csökkenő) tendenciát mutat. |
||||
Az adósságállományon belül a legnagyobb adóssági tétel csoportot jelenti a |
||||
Ennek az adósságnak a keletkezési oka, körülményei: |
||||
Az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya …………………. (növekvő/csökkenő) tendenciát mutat. |
||||
Az önkormányzat által nyújtott hitelek közül a legnagyobb hitelállománnyal a |
rendelkezik. |
|||
Az önkormányzat ezeket a hiteleket az alábbi okból nyújtotta: |
||||
Összességében megállapítható, hogy az adott és kapott hitelek egyenlege a beszámoló évére kimutatott állomány alapján …………... Ft. |
||||
II. Az önkormányzat adósság- és hitelállománya hitelezők szerinti bontásban |
||||
A csoportosítás szempontja a hitelező, amelyből kiderül, hogy az önkormányzat adóssága hány hitelezőtől és milyen összegű hitelezésből származik, illetve, hogy az önkormányzat által nyújtott hitelek kinél, mely szerveknél vannak, s azok milyen összeget tesznek ki. |
||||
Az önkormányzat adósságállománya hitelezők szerinti bontásban |
||||
Sorszám |
A hitelező neve |
Összeg |
||
2021. évi terv |
2021. évi tény |
2019. évi tény |
||
1. |
||||
2. |
||||
3. |
||||
I. Belföldi hitelek összesen: |
||||
1. |
||||
2. |
||||
3. |
||||
II. Külföldi hitelek összesen: |
||||
III Hitelek mindösszesen (I.+II.): |
||||
Az önkormányzat által nyújtott hitelek esetében a hitellel érintettek |
||||
Sorszám |
A hitellel érintett neve, megnevezése |
Összeg |
||
2021. évi terv |
2021. évi tény |
2019. évi tény |
||
1. |
||||
2. |
||||
3. |
||||
Nyújtott hitelek összesen: |
15. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
Táska Község Önkormányzata |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Tájékoztató az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítéséről évenkénti bontásban |
|||||||
Ft |
|||||||
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
összesen |
||
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
|||||||
tartozások fejlesztési célú |
|||||||
tartozások működési célú |
|||||||
beruházási és fejlesztési hitelek |
|||||||
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
|||||||
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
16. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA 2022. ÉV |
||||
---|---|---|---|---|
Sorszám |
Megnevezés |
Táska Község Önkormányzata |
Tőzike Óvoda |
Önkormányzat mindösszesen |
1. |
Nyitó pénzkészlet 2022. január 1-én ebből |
9 874 991 |
42 188 |
9 917 179 |
2. |
Bankszámlák egyenlege |
9 235 206 |
23 058 |
9 258 264 |
3. |
Pénztárak , betétk. egyenlege |
639 785 |
19 130 |
658 915 |
4. |
Bevételek ( + ) |
203 598 794 |
1 541 808 |
205 140 602 |
5. |
Kiadások ( - ) |
125 586 201 |
1 539 731 |
127 125 932 |
6. |
Záró pénzkészlet 2022. december 31-én ebből |
87 887 584 |
44 265 |
87 931 849 |
7. |
Bankszámlák egyenlege |
87 847 384 |
35 000 |
87 882 384 |
8. |
Pénztárak, betétk. egyenlege |
40 200 |
9 265 |
49 465 |
17. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzati szintre összesített mérleg |
|||
Táska Községi Önkormányzat 2022. évi vagyonmérlege |
|||
Megnevezés |
Előző év állományi érték |
Tárgy év |
|
ESZKÖZÖK |
|||
A) |
Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök |
146915796 |
131 923 563 |
I) |
Immateriális javak |
291189 |
221 737 |
II) |
Tárgyi eszközök |
146110307 |
131 187 526 |
1. |
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
126233676 |
120 357 111 |
2. |
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
19876631 |
10 830 415 |
4. |
Beruházások |
||
III. |
Befektetett pénzügyi eszközök |
514300 |
514300 |
B) |
Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök |
360551 |
1 768 051 |
I. |
Készletek |
360551 |
1 768 051 |
II. |
Értékpapírok |
||
C) |
Pénzeszközök |
9917179 |
87 931 849 |
I. |
Lekötött bankbetétek |
||
II. |
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
658915 |
49 465 |
III-IV. |
Forintszámlák, devizaszámlák |
9235206 |
87 882 384 |
V. |
Idegen pénzeszközök |
||
D) |
Követelések |
2538379 |
3 829 679 |
I. |
Költségvetési évben esedékes követelések |
1333367 |
927 015 |
II. |
Költségvetési évet követően esedékes követelések |
1036412 |
2 781 664 |
III. |
Követelés jellegű sajátos elszámolások |
186800 |
121 000 |
E) |
Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
134921 |
474 818 |
F) |
Aktív időbeli elhatárolások |
100 160 |
100 160 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
159966986 |
159966986 |
|
FORRÁSOK |
|||
G) |
Saját tőke |
145681972 |
211 100 187,0 |
I. |
Nemzeti vagyon induláskori értéke |
154481983 |
154481983 |
II. |
Nemzeti vagyon változásai |
18012044 |
15 525 586,0 |
III. |
Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
6075799 |
6 075 799,0 |
IV. |
Felhalmozott eredmény |
-26712993 |
- 32 887 854,0 |
V. |
Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
||
VI. |
Mérleg szerinti eredmény |
-6174861 |
67 904 673,0 |
H) |
Kötelezettségek |
3258548 |
3 257 511,0 |
I. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
495000 |
80 831,0 |
II. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
2090425 |
2 293 455,0 |
III. |
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
673123 |
883 225,0 |
I) |
Egyéb sajátos forrás oldali elszámolások |
- |
- |
J) |
Passzív időbeli elhatárolások |
11026466 |
11 670 422,0 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
159966986 |
226 028 120,0 |
18. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
Az Áht. 24. § (4) bekezdés c.) pontja szerinti közvetett támogatások |
||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Táska Község Önkormányzata |
||||||||||||
Támogatás megnevezése |
létszám (fő) |
Összeg (Ft.) |
||||||||||
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
||||||||||||
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
||||||||||||
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
||||||||||||
ebből: |
magánszemély kommunális adója |
|||||||||||
építményadó |
||||||||||||
telekadó |
||||||||||||
gépjárműadó |
||||||||||||
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
||||||||||||
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
||||||||||||
Támogatás mindösszesen: |
0 |
0 |
19. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
1. Alulírott Dr. Halász Péter a Pusztakovácsi Közös Önkormányzati Hivatal vezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2022. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam
1.1. a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,
1.2. olyan szervezeti kultúra kialakításáról, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására,
1.3. a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról,
1.4. a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,
1.5. a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,
1.6. a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,
1.7. a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,
1.8. az intézményi számviteli rendről,
1.9. olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak,
1.10. arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztem, a tevékenységet folyamatosan értékeltem.
2. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget:
2.1. Kontrollkörnyezet: A kontrollkörnyezet magában foglalja az integritást, az etikai értékeket, az érintettek szakmai kompetenciáját, a szervezet vezetésének filozófiáját és stílusát, a felelősségi körök kijelölésének, a beszámoltatásnak, valamint teljesítményértékelésének a módszereit, továbbá az irányítási tevékenységének minőségét. A kontrollkörnyezet kialakítása alapvetően megtörtént, világos a szervezeti struktúra, a feladatkörök és felelősségi viszonyok egyértelműen kerültek kialakításra. A humán erőforrás kezelés átlátható. Fontos a kontrollkörnyezetet rendszeresen a jogszabályi környezet változásaihoz, illetve az esetleges személyi változásokhoz igazítani.
2.2. Integrált kockázatkezelési rendszer: A kockázatkezeléssel lehetővé válik az önkormányzat tevékenysége alapján kialakított célokra ható negatív hatások, vagy elszalasztott lehetőségek felismerése, elemzése és kezelése. A kockázatok forrását tekintve külső és belső kockázatok azonosíthatóak be és intézkedések történtek azok negatív hatásának ellensúlyozására, valamint a válaszlépések megtételére.
2.3. Kontrolltevékenységek: A kontrolltevékenységekkel biztosított, hogy a vezetés által megfogalmazott célok és elvárások végrehajtásra kerüljenek, az azokat veszélyeztető kockázatokat a tevékenység során a szervezet kezelje. A kontrolltevékenységek a szervezeti hierarchia minden szintjén és minden működési területén megjelennek.
2.4. Információs és kommunikációs rendszer: Ez az elem biztosítja a fentről lefelé történő, illetve az alulról felfelé történő kommunikációt, továbbá a horizontális információáramlást. A kommunikációs rendszerben minden olyan adat és információ megjelenik és feldolgozásra kerül, amely alapvetően szükséges a szervezet irányítása és ellenőrizhetősége szempontjából. A kialakított információs rendszer a szervezet sajátosságainál fogva biztosítja a megfelelő információk megfelelő időben történő eljutását a szervezeti egységhez, személyhez. A szervezeten belüli kommunikáció biztosított.
2.5. Nyomon követési rendszer (monitoring): A monitoring mechanizmusok teszik lehetővé, hogy a belső kontrollrendszer folyamatos nyomon követés és értékelés alatt álljon, így a szervezet kontrollrendszere rugalmasan tudjon reagálni a változó külső és belső körülményekhez. A monitoringot támogatva megjelennek a szervezet vezetésétől elkülönített funkciók is, mint például a belső ellenőrzés, azonban a monitoring biztosítása és napi működtetése az operatív vezetés feladata maradt.
3. Kijelentem, hogy a benyújtott beszámolók a jogszabályi előírások szerint a valóságnak megfelelően, átláthatóan, teljes körűen és pontosan tükrözik a szóban forgó pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket.
20. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
1. Alulírott Zakariás Andrea mint a Táskai Tőzike Óvoda vezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2022. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam
1.1. a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,
1.2. olyan szervezeti kultúra kialakításáról, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására,
1.3. a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról,
1.4. a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,
1.5. a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,
1.6. a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,
1.7. a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,
1.8. az intézményi számviteli rendről,
1.9. olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak,
1.10. arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztem, a tevékenységet folyamatosan értékeltem.
2. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget:
2.1. Kontrollkörnyezet: A kontrollkörnyezet magában foglalja az integritást, az etikai értékeket, az érintettek szakmai kompetenciáját, a szervezet vezetésének filozófiáját és stílusát, a felelősségi körök kijelölésének, a beszámoltatásnak, valamint teljesítményértékelésének a módszereit, továbbá az irányítási tevékenységének minőségét. A kontrollkörnyezet kialakítása alapvetően megtörtént, világos a szervezeti struktúra, a feladatkörök és felelősségi viszonyok egyértelműen kerültek kialakításra. A humán erőforrás kezelés átlátható. Fontos a kontrollkörnyezetet rendszeresen a jogszabályi környezet változásaihoz, illetve az esetleges személyi változásokhoz igazítani.
2.2. Integrált kockázatkezelési rendszer: A kockázatkezeléssel lehetővé válik az önkormányzat tevékenysége alapján kialakított célokra ható negatív hatások, vagy elszalasztott lehetőségek felismerése, elemzése és kezelése. A kockázatok forrását tekintve külső és belső kockázatok azonosíthatóak be és intézkedések történtek azok negatív hatásának ellensúlyozására, valamint a válaszlépések megtételére.
2.3. Kontrolltevékenységek: A kontrolltevékenységekkel biztosított, hogy a vezetés által megfogalmazott célok és elvárások végrehajtásra kerüljenek, az azokat veszélyeztető kockázatokat a tevékenység során a szervezet kezelje. A kontrolltevékenységek a szervezeti hierarchia minden szintjén és minden működési területén megjelennek.
2.4. Információs és kommunikációs rendszer: Ez az elem biztosítja a fentről lefelé történő, illetve az alulról felfelé történő kommunikációt, továbbá a horizontális információáramlást. A kommunikációs rendszerben minden olyan adat és információ megjelenik és feldolgozásra kerül, amely alapvetően szükséges a szervezet irányítása és ellenőrizhetősége szempontjából. A kialakított információs rendszer a szervezet sajátosságainál fogva biztosítja a megfelelő információk megfelelő időben történő eljutását a szervezeti egységhez, személyhez. A szervezeten belüli kommunikáció biztosított.
2.5. Nyomon követési rendszer (monitoring): A monitoring mechanizmusok teszik lehetővé, hogy a belső kontrollrendszer folyamatos nyomon követés és értékelés alatt álljon, így a szervezet kontrollrendszere rugalmasan tudjon reagálni a változó külső és belső körülményekhez. A monitoringot támogatva megjelennek a szervezet vezetésétől elkülönített funkciók is, mint például a belső ellenőrzés, azonban a monitoring biztosítása és napi működtetése az operatív vezetés feladata maradt.
3. Kijelentem, hogy a benyújtott beszámolók a jogszabályi előírások szerint a valóságnak megfelelően, átláthatóan, teljes körűen és pontosan tükrözik a szóban forgó pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket.
21. melléklet a 7/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
1. Alulírott Gadányi Albert Táska Község Önkormányzatának polgármestere jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2022. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam
1.1. a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,
1.2. olyan szervezeti kultúra kialakításáról, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására,
1.3. a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról,
1.4. a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,
1.5. a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,
1.6. a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,
1.7. a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,
1.8. az intézményi számviteli rendről,
1.9. olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak,
1.10. arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztem, a tevékenységet folyamatosan értékeltem.
2. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget:
2.1. Kontrollkörnyezet: A kontrollkörnyezet magában foglalja az integritást, az etikai értékeket, az érintettek szakmai kompetenciáját, a szervezet vezetésének filozófiáját és stílusát, a felelősségi körök kijelölésének, a beszámoltatásnak, valamint teljesítményértékelésének a módszereit, továbbá az irányítási tevékenységének minőségét. A kontrollkörnyezet kialakítása alapvetően megtörtént, világos a szervezeti struktúra, a feladatkörök és felelősségi viszonyok egyértelműen kerültek kialakításra. A humán erőforrás kezelés átlátható. Fontos a kontrollkörnyezetet rendszeresen a jogszabályi környezet változásaihoz, illetve az esetleges személyi változásokhoz igazítani.
2.2. Integrált kockázatkezelési rendszer: A kockázatkezeléssel lehetővé válik az önkormányzat tevékenysége alapján kialakított célokra ható negatív hatások, vagy elszalasztott lehetőségek felismerése, elemzése és kezelése. A kockázatok forrását tekintve külső és belső kockázatok azonosíthatóak be és intézkedések történtek azok negatív hatásának ellensúlyozására, valamint a válaszlépések megtételére.
2.3. Kontrolltevékenységek: A kontrolltevékenységekkel biztosított, hogy a vezetés által megfogalmazott célok és elvárások végrehajtásra kerüljenek, az azokat veszélyeztető kockázatokat a tevékenység során a szervezet kezelje. A kontrolltevékenységek a szervezeti hierarchia minden szintjén és minden működési területén megjelennek.
2.4. Információs és kommunikációs rendszer: Ez az elem biztosítja a fentről lefelé történő, illetve az alulról felfelé történő kommunikációt, továbbá a horizontális információáramlást. A kommunikációs rendszerben minden olyan adat és információ megjelenik és feldolgozásra kerül, amely alapvetően szükséges a szervezet irányítása és ellenőrizhetősége szempontjából. A kialakított információs rendszer a szervezet sajátosságainál fogva biztosítja a megfelelő információk megfelelő időben történő eljutását a szervezeti egységhez, személyhez. A szervezeten belüli kommunikáció biztosított.
2.5. Nyomon követési rendszer (monitoring): A monitoring mechanizmusok teszik lehetővé, hogy a belső kontrollrendszer folyamatos nyomon követés és értékelés alatt álljon, így a szervezet kontrollrendszere rugalmasan tudjon reagálni a változó külső és belső körülményekhez. A monitoringot támogatva megjelennek a szervezet vezetésétől elkülönített funkciók is, mint például a belső ellenőrzés, azonban a monitoring biztosítása és napi működtetése az operatív vezetés feladata maradt.
3. Kijelentem, hogy a benyújtott beszámolók a jogszabályi előírások szerint a valóságnak megfelelően, átláthatóan, teljes körűen és pontosan tükrözik a szóban forgó pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket.