Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 10

Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.03.10.
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az Országgyűlés Magyarország 2023. évi központi költségvetését a 2022.évi XXV. törvénnyel állapította meg, amely 2023. január 1-én lépett hatályba.
Az Államháztartásról szóló 2011.évi CXCV tv. 24. §. (3) bekezdése alapján a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15.-ig, ha a központi költségvetésről szóló törvényt az Országgyűlés a naptári év kezdetéig nem fogadta el, a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek.
A költségvetés összeállításának részletes szabályait az államháztartásról szóló törvény és a végrehajtási rendelete, a finanszírozás rendjét és az általános működési támogatás mértékét a központi költségvetésről szóló törvény határozza meg.
A 2023. évi tervezési irányokat meghatározó alapelvek, keretek:
Az önkormányzat és az intézmények működőképességének biztosítása,
Az adóbevételek növelése érdekében, hatékony kintlévőség kezelés,
A költségvetés készítésekor a jogszabályban, szerződésben, megállapodásban szereplő kiadások elsődlegességét biztosítani szükséges,
A kötelező feladatok finanszírozásának elsődlegessége
A nem kötelező feladatok finanszírozásának felülvizsgálata
Biztosítani kell az elnyert pályázatok megvalósítását,
Törekedni kell a munkahelyek megtartására

Az Mötv. 111. § (4) bekezdése értelmében a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. Ezért a költségvetési előirányzatok tervezésekor a kötelező önkormányzati feladatoknak prioritását kell biztosítani, önként vállalt feladat csak akkor tervezhető, ha annak pénzügyi fedezete a saját bevételekből megteremthető. Különösen figyelemmel kell a likviditás fenntartására.
Tervezetünk szerint az önkormányzat 2023. évben 178.002.265,-Ft bevétellel és 178.002.265,- Ft kiadással számol.
B e v é t e l e k :
2023. évben az önkormányzat feladatalapú működési támogatása 59.401.319,- Ft, ebből
-Helyi önkormányzatok működési támogatása 21.013.822 Ft
a zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatását, közvilágítás fenntartásának támogatását, köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatását, közutak fenntartásának támogatását, egyéb önkormányzati feladatok támogatását
-Az egyes köznevelési feladatok támogatása 17.235.200 Ft
ide tartozik a óvodapedagógusok bértámogatása és minősítésük utáni támogatás, a nevelést segítők bértámogatása, a gyermeklétszám alapján járó működési támogatás
-Települési önkormányzatok szociális feladatinak támogatása 15.731.500 Ft
tartalmazza az önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatását, a szociális étkezés támogatást, valamint a tanyagondnoki szolgálat támogatását
-Gyermekétkeztetési feladatok támogatása 1.085.850 Ft
szünidei étkeztetés támogatását tartalmazza
-Települési önkormányzatok kulturális feladataink támogatása 2.270.000Ft
tartalmazza a könyvtári, közművelődési, múzeumi feladatok támogatását
A normatív állami hozzájárulások összegén kívül a bevételi forráshoz még hozzájárul a saját bevétel, illetve az önkormányzatok közfoglalkoztatásának támogatása.
Helyi adó bevételeinket az előző év alapján 11.000.000 Ft-ban terveztük.
K i a d á s o k :
Személyi jellegű kiadások 53.908.000 Ft, a munkaadókat terhelő járulékok 6.166.000 Ft, mely tartalmazza a polgármester és a képviselők juttatásait, a falugondnok, karbantartó, takarító az óvodai dolgozók, valamint a közfoglalkoztatásban résztvevők bérét, és az utánuk fizetendő járulékokat. A dologi kiadások előirányzata 25.698.810 Ft, az önkormányzati feladatellátáshoz szükséges anyagok, eszközök beszerzését, az igénybevett szolgáltatások költségeit tartalmazzák.
Az önkormányzatok által folyósított ellátásokra 2022-ben várhatóan 7.200.000 Ft-ot fordítunk.
Működési célra átadott pénzeszköz a különböző társulási hozzájárulásokat és közös hivatal fenntartáshoz átadott támogatást tartalmazzák.
A pénzmaradvány összege előzetes adat, mivel a beszámoló még nem készült el, és kisebb változás lehet a pénzmaradvány összegében. Tervezetünk szerint a pénzmaradvány az óvodánál 42.188,-Ft, az önkormányzatnál működési célú 10.199.919,- Ft és fejlesztési célú 77.036.000 Ft, mely a falugondnoki buszra és a hivatal energetikai korszerűsítésre kapott támogatást tartalmazza.
Előzetes hatásvizsgálat
a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján

A rendelet – tervezet címe:

Táska Község Képviselő-testületének …/2023. (.….) önkormányzati rendelete Táska Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről

Rendelet-tervezet valamennyi jelentős hatása, különösen

Társadalmi, gazdasági
hatás:

Költségvetési hatás:

Környezeti, egészségügyi
következmények:

Adminisztratív
terheket befolyásoló hatás:

Egyéb hatás:


A rendelet megalkotása szükséges, mert:

A rendelet megalkotásának elmaradása esetén várható következmények:

A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:

Személyi:

Szervezeti:

Tárgyi:

Pénzügyi:


rendelkezésre áll


rendelkezésre áll


rendelkezésre áll


rendelkezésre áll