Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 22

Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.02.22.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az Országgyűlés Magyarország 2024. évi központi költségvetését a 2023.évi LV. törvénnyel állapította meg, amely 2024. január 1-én lépett hatályba. Az Államháztartásról szóló 2011.évi CXCV tv. 24. §. (3) bekezdése alapján a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15.-ig, ha a központi költségvetésről szóló törvényt az Országgyűlés a naptári év kezdetéig nem fogadta el, a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek.
A költségvetés összeállításának részletes szabályait az államháztartásról szóló törvény és a végrehajtási rendelete, a finanszírozás rendjét és az általános működési támogatás mértékét a központi költségvetésről szóló törvény határozza meg.
A 2024. évi tervezési irányokat meghatározó alapelvek, keretek:
Az önkormányzat és az intézmények működőképességének biztosítása. Az adóbevételek növelése érdekében, hatékony kintlévőség kezelés. A költségvetés készítésekor a jogszabályban, szerződésben, megállapodásban szereplő kiadások elsődlegességét biztosítani szükséges. A kötelező feladatok finanszírozásának elsődlegessége. A nem kötelező feladatok finanszírozásának felülvizsgálata. Biztosítani kell az elnyert pályázatok megvalósítását. Törekedni kell a munkahelyek megtartására.
Az Mötv. 111. § (4) bekezdése értelmében a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. Ezért a költségvetési előirányzatok tervezésekor a kötelező önkormányzati feladatoknak prioritását kell biztosítani, önként vállalt feladat csak akkor tervezhető, ha annak pénzügyi fedezete a saját bevételekből megteremthető. Különösen figyelemmel kell a likviditás fenntartására.
Tervezetünk szerint az önkormányzat 2024. évben 149.432.167,-Ft bevétellel és 149.432.167,- Ft kiadással számol.
B e v é t e l e k :
2024. évben az önkormányzat feladatalapú működési támogatása 66.768.889,- Ft, ebből
-Helyi önkormányzatok működési támogatása 16.494.555 Ft
-Az egyes köznevelési feladatok támogatása 30.879.602 Ft
-Települési önkormányzatok szociális feladatinak támogatása 16.537.204 Ft
-Gyermekétkeztetési feladatok támogatása 587.528 Ft
szünidei étkeztetés támogatását tartalmazza
-Települési önkormányzatok kulturális feladataink támogatása 2.270.000 Ft
tartalmazza a könyvtári, közművelődési, múzeumi feladatok támogatását
A normatív állami hozzájárulások összegén kívül a bevételi forráshoz még hozzájárul a saját bevétel, illetve az önkormányzatok közfoglalkoztatásának támogatása.
Helyi adó bevételeinket az előző év alapján 11.000.000 Ft-ban terveztük.
K i a d á s o k :
Személyi jellegű kiadások 70.334.000 Ft, a munkaadókat terhelő járulékok 9.144.000 Ft, mely tartalmazza a polgármester és a képviselők juttatásait, a falugondnok, karbantartó, takarító az óvodai dolgozók, valamint a közfoglalkoztatásban résztvevők bérét, és az utánuk fizetendő járulékokat. A dologi kiadások előirányzata 25.216.411 Ft, az önkormányzati feladatellátáshoz szükséges anyagok, eszközök beszerzését, az igénybe vett szolgáltatások költségeit tartalmazzák.
Az önkormányzatok által folyósított ellátásokra 2024-ben várhatóan 8.623.084 Ft-ot fordítunk.
Működési célra átadott pénzeszköz a különböző társulási hozzájárulásokat tartalmazzák.
Előzetes hatásvizsgálat
a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján

A rendelet – tervezet címe:

Táska Község Képviselő-testületének …/2024. (.….) önkormányzati rendelete Táska Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről

Rendelet-tervezet valamennyi jelentős hatása, különösen

Társadalmi, gazdasági
hatás:

Költségvetési hatás:

Környezeti, egészségügyi
következmények:

Adminisztratív
terheket befolyásoló hatás:

Egyéb hatás:

A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény előírásainak megfelelő kötelező feladatok jó színvonalon történő ellátását, ezen felül számos, a lakosság számára kiemelkedő jelentőségű önként vállalt cél megvalósítását a vagyongyarapodást biztosítja a rendelet. Kiemelten kezeli az új munkahelyek létesítéséhez szükséges feltételek megteremtését.

A költségvetési rendeletbe foglalt szabályok betartásával az önkormányzat működése zavartalanul biztosítható és a felújítások, beruházások a tervezett ütemben megvalósíthatók.

A tervezett beruházások megvalósítása megteremti a biztonságosabb közlekedés, sport és az egészségesebb életmód feltételeit


Olyan előírásokat tartalmaz, amelyek feltétlenül szükségesek, az adminisztrációs terhek nem növekednek

Nincs.

A rendelet megalkotása szükséges, mert: Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 24. § (3) bekezdése előírja, hogy a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-ig a benyújtja a képviselő-testületnek.

A rendelet megalkotásának elmaradása esetén várható következmények:
A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény 111/A. §-a értelmében, ha a helyi önkormányzat a költségvetési évre vonatkozóan nem rendelkezik elfogadott költségvetéssel, nem fogadja el a költségvetési évet megelőző évre vonatkozó zárszámadását, államháztartási beszámolási kötelezettségének nem tesz eleget, a részére járó egyes támogatások folyósítása az államháztartásról szóló törvény 83. § (6) bekezdés szerint felfüggesztésre kerül.

A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:

Személyi:

Szervezeti:

Tárgyi:

Pénzügyi:


rendelkezésre áll


rendelkezésre áll


rendelkezésre áll


rendelkezésre áll