Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről (egységes szerkezetbe foglalva a 11/2013. (IX.12.) és a 4/2014. (IV.15.) önkormányzati rendelettel)

Hatályos: 2014. 04. 16

Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről (egységes szerkezetbe foglalva a 11/2013. (IX.12.) és a 4/2014. (IV.15.) önkormányzati rendelettel)

2014.04.16.

Csoma Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1) bekezdésében, illetve az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában kapott felhatalmazás alapján Csoma Község Önkormányzatának (a továbbiakban: önkormányzat) a 2013. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak Képviselő-testületére és szerveire (polgármester) terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.

I. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013.évi költségvetését 39.684 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, és 39.684 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 39.684 e Ft-ban

b) a működési célú kiadásokat 38.265 e Ft-ban ebből:

ba) személyi jellegű kiadások 5.880 ezer Ft,

bb) munkaadókat terhelő járulékok 1.141 ezer Ft,

bc) dologi jellegű kiadások 13.295 ezer Ft,

bd) speciális célú támogatások 18.368 ezer Ft,

be) az általános tartalékot 500 ezer Ft

bf) céltartalékot 500 ezer Ft.

c) a felhalmozási célú bevételt 1419 e Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 0 e Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklete alapján hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit a 3. melléklete alapján hagyja jóvá.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az önkormányzat bevételeit forrásonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat kiadási előirányzatait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.

(5) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát e rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.

(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeit és kiadásait a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektekhez kapcsolódó bevételeit, illetve kiadásait a 9. melléklet szerint 0 Ft-ban hagyja jóvá.

(10) A képviselő-testület a 2013. költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény ( a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

(11) A képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

5. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámla hitel összegét 2.000 e Ft-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2013. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.

A bevételi többlet kezelése

6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) A (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 100 000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésen esetenként dönt.

Általános és céltartalék

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat általános tartalékát 500 ezer Ft összegben állapítja meg.

(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat céltartalékát 500 ezer Ft összegben állapítja meg, a 10. melléklet szerint.

Több éves kihatással járó feladatok

8. § (1) A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

9. § (1) A 2013. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 12. melléklet tartalmazza.

II.

A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) Az év közben engedélyezett központi előirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) A helyi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a költségvetési szervként működő Közös Önkormányzati Hivatal gondoskodik.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

11. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

12. § (3) Az Önkormányzat az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

Támogatási szerződés

13. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

14. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.

Pótköltségvetés, költségvetés módosítása

15. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.

Önkormányzati biztos kirendelése

16. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71 § (4) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

Záró és egyéb rendelkezések

17. § (1) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet 2014. április 16. napján lép hatályba. Csoma, 2014. április 15. Király Péter polgármester Kaposvölgyiné Dr Hangyál Margit jegyző

(3) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése 2014. április 15. napján 19 órakor megtörtént. Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit jegyző

1. melléklet a 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelethez

Címrend

Az önkormányzat költségvetésében szerepló nem intézményi kiadások és bevételek

522001 Közutak,hidak üzemeltetése
811000 Építményüzemeltetés
813000 Zöldterület kezelés
841112 Önkormányzati jogalkotás
841126 Igazgatás
841401 Közvilágítás
841402 Város- és Községgazdálkodás
862101 Háziorvosi alapellátás
882111 Rendszeres szoc. Segély
882113 Lakásfenntartási támogatás
882115 Ápolási díj
882122 Átmeneti segély
882123 Temetési segély
882124 Rendkívüli gyermekvéd.támog.
882202 Közgyógyellátás
889201 Gyermekjóléti szolgáltatás
889922 Házi segítségnyújtás
890442 Hoszabb időtartamú foglalkoztatás
910123 Könyvtári alapszolgáltatás
910502 Közművelődési intézmények
960302 Köztemető fenntartás és műk.
841901 Önkormányzatok elszámolásai
841906 Finanszírozási műveletek
852011 Általános iskolai oktatás
562912 Óvodai intézményi étkeztetés
562913 Iskolai intézményi étkeztetés

2. melléklet a 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelethez



A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa
Felhalmozási célú							0
Működési célú							2500

3. melléklet a 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelethez



A költségvetési hiány külső finanszírozására v. a ktgvetési többlet felhasználására szolgáló finansz.célú műveletek
Felhalmozási célú							0
Működési célú							0

4. melléklet a 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelethez



Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		5 020
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		100
*Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek*
	Igazgatási szolgáltatási díj
	Felügyeleti jellegű tevékenység díja
	Bírság bevétele
*Egyéb saját bevétel*		100
	Áru- és készletértékesítés ellenértéke
	Szolgáltatások ellenértéke	50
	Egyéb sajátos bevétel
	Továbbszámlázott szolgáltatások értéke
	Bérleti és lízing díj bevételek	50
	Intézményi ellátási díjak
	Alkalmazottak térítése
	Kötbér, egyéb kártérsítés, bánatpénz bevétele
	Alkalmazottak kártérítése és egyéb térítése
*ÁFA bevételek, -* *visszatérülések*
*Hozam- és kamatbevételek összesen*
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI		4 920
*Illetékek*
*Helyi adók*		3 800
	Építményadó	700
	Kommunális adó	1 400
	Idegenforgalmi adó
	Iparûzési adó	1 700
*Átengedett központi adók*		1 120
	SZJA helyben maradó része
	Jövedelemkülönbség mérséklése
	Termõföld bérbeadásából származó jöv.adó
	Gépjármûadó	1 120
	Átengedett egyéb központi adók
*Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek*
	Pótlékok, bírságok (helyi-,gépjármûadó)
	Környezetvédelmi bírság
	Építésügyi bírság
	Talajterhelési díj
II.: TÁMOGATÁSOK		24 105
*Önkormányzat költségvetési támogatása*		24 105
	Települési önk-ok működésének támogatása	12 369
	Egyes jövedelempótló támog. kieg	6 724
	Hozzájárulás pénzbeli szociális ellátásokhoz	1 873
	Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása	528
	Működőképesség megőrzését szolg. Támog.	1 372
	Szerkezetátalakítási támogatás	350
	Egyéb működési célú központi tám.	889
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK		1 419
*Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése*
*Önkormányzatok sajátos felhalmozási és* *tőkebevét*.		1 419
*Pénzügyi befektetések bevételei*
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK		6 000
*Támogatásértékû* *mûködési* *bevétel*		6 000
	Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől
	Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzattól	6 000
	Támogatásértékű működési bevétel önkormányzatoktól és költségvet.szerv.
	Támogatásértékű működési bevétel többcélú kistérségi társulástól
*Támogatásértékű felhalmozási bevételek*
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK
*Mûködési* *célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről*
*Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről*
VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI VISSZATÉRÜLÉSEK		108
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)		36 652
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA SZOLG PÉNZFORG. NÉLK. BEV.
	Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk.c.igénybev.	3 032
	Előző évek előirányzat-maradványának,pénzmaradványnak felhalm.c.igénybev.
	Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele
	Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele
VIII.:ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE		-
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE		-
X.: HITELEK		-

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		38 325

5. melléklet a 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelethez



Önkormányzat és költségvetési szervek kiadási előirányzatai

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK		39684
	Személyi jellegű kiadások	5880
	Munkaadót terhelő járulékok	1141
	Dologi jellegű kiadások	13295
	Ellátottak pénzbeli jutattásai	0
	Egyéb működéi célú támogatások	18368
	általános tartalék, céltartalék	1000
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK		0
	Beruházások	0
	Felújítás	0
	Egyéb felhalmozási kiadás	0
	Lakástámogatás	0
	Lakásépítés	0
	Államháztartáson kívülre irányuló fejlesztési beruházás	0
KÖLCSÖNÖK		0
EGYÉB SPECIÁLIS CÉLÚ		0

6. melléklet a 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelethez



Az önkormányzat költségvetése

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK							5020
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK							100
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek

Egyéb saját bevétel							100

ÁFA bevételek, - visszatérülések

Hozam- és kamatbevételek összesen

SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTEL							4920

II.: TÁMOGATÁSOK							24105

III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK							1419
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

Sajátos felhalmozási és tőkebevétel							1419

Pénzügyi befektetések bevételei


IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK							6000
Támogatásértékû mûködési bevétel							6000

Támogatásértékű felhalmozási bevételek


V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK							0
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről


VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI VISSZATÉRÜLÉS							108

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:							36652

VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ-RA SZOLG. PÉNZFORG. NÉLK. BEV.							3032

VIII.:ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE

IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE

X.: HITELEK							0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:							39684




MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
Szakfeladat		Személyi jellegű kiadások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi jellegű kiadások	Ellátottak pénzbeli jutattásai	Egyéb működéi célú támogatások	Felújítás
Igazgatás	841126		0	2088		7652
Önkormányzati jogalk.	841112	1948	526	720
Községszolgáltatás	841402			7490
Közfoglalkoztatás	890442	3560	515	102
Utak,hidak üzemelt.	522001			0
Zöldterület kezelés	813000			127
Közvilágítás	841401			1397
Települési e.ü.felad.	869052					640
Rendszeres szoc.s.	882111				6566
Lakásfennt. Támog.	882113				1382
GYVT. Eseti	882124				963
Temetési segély	882123				120
Művelődési otthon	910502			457
Gyermekjóléit szolg.	889201					190
Köztemetők	960302			127
Házi segítségnyújt.	889922					791
Átmeneti segély	882122				150
intézményi étkeztetés	56291					914
Könyvtár	910123	372	100	787
összesen		5880	1141	13295	9181	10187	0

Működési kiadások összesen:			39684

7. melléklet a 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelethez



Létszám-előirányzat

ktgvetési szerv
ktgvetési szerv
ktgvetési szerv
ktgvetési szerv
ktgvetési szerv
önkormányzat összesen			6

8. melléklet a 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata
6 fő

9. melléklet a 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelethez



			adatok e Ft-ban
	Európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek
	Bevételek	Kiadások		Önkormányzati hozzájár.
játszótér felújítása	0	0		0
játszótér felújítása	0	0		0

10. melléklet a 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelethez



		adatok e. Ft-ban
cél megnevezése

államháztartási tartalék végszükség	esetén	500
ÖSSZESEN		500

11. melléklet a 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelethez



Lakosságnak juttatott támogatások
Rendszeres szociális ellátások								6 566
Átmeneti szociális ellátások								120

12. melléklet a 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási ütemterv

megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK	320	360	400	520	500	480	480	480	460	400	320	300	5020
TÁMOGATÁSOK	1900	2000	2000	2100	2050	2050	2005	2000	2000	2000	2000	2000	24105
TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK	400	400	480	480	500	570	570	600	500	500	500	500	6000
ELŐZŐ ÉVI VISSZATÉRÜLÉS								108					108
Ktgvetési hiány belső fin.							3032						3032
összesen	2620	2760	2880	3100	3050	3100	6087	3188	2960	2900	2820	2800	38265
KIADÁSOK
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK	3060	3060	3460	3460	3526	3618	3350	3350	3200	3200	3200	3200	39684
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK
KÖLCSÖNÖK
EGYÉB SPECIÁLIS CÉLÚ
összesen	3060	3060	3460	3460	3526	3618	3350	3350	3200	3200	3200	3200	39684

13. melléklet a 4/2013. (II. 7.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK			39 684

Működési célú			39 684
Működési bevételek
Intézményi működési bevételek			100
Önkormányzatok sajátos működési bevételei			4 920
Előző évi maradvány átvétel
Támogatásértékű bevételek			6 000
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz
Működési célú pénzeszköz átvétel
Önkormányzatok költségvetési támogatása			24 105
Előző évi költségvetési visszatérülés			108
pénzmaradvány felhasználás			3 032

Felhalmozási célú			1 419
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
Támogatásértékű felhalmozási bevételek
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel
Önkormányzatok költségvetési támogatása

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK			39 684

Működési célú			38 684
Személyi jellegű kiadások			5 880
Munkaadót terhelő járulékok			1 141
Dologi és egyéb folyó kiadások			13 295
Kamatkiadások
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások			9 181
Ellátottak pénzbeli juttatásai
Előző évi maradvány átadás
Támogatásértékű működési kiadás
Működési célú pénzeszközátadás			9187
Működési célú kölcsön nyújtása, visszafizetése
Felhalmozási célú			0
Beruházási kiadások
Felújítások			0

Pénzforgalmi nélküli kiadások
Működési célú tartalékok
Általános tartalék			500
Céltartalékok			500