Csoma község képviselő testületének 14/2014. (XI.25.) önkormányzati rendelete

a költségvetésről szóló 1/2014. (II.25.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2014. 11. 26- 2015. 02. 05

Csoma Község Önkormányzat Képviselő-testületének

 14/2014. (XI.25.) önkormányzati rendelete a költségvetésről szóló

1/2014. (II.25.) önkormányzati rendeletének módosításáról.



Csoma Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1) bekezdésében, illetve az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában kapott felhatalmazás alapján Csoma Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014.(II.25.) rendeletét módosítja az alábbiak szerint:


I.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

fő összege, a hiány mértéke


3. §


Csoma Község 1/2014.(II.25.) számú rendelet 3. §-át az alábbiak szerint módosítja:


(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014.évi költségvetését


                                            37.670 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

                                            37.670 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással és

állapítja meg.


Ezen belül:

  • a működési célú bevételt                                                           31.170  e Ft-ban


  • a működési célú kiadásokat                                                      30.771  e Ft-ban

ebből:

            - személyi jellegű kiadások                               7.008 ezer Ft,

            - munkaadókat terhelő járulékok                      1.252 ezer Ft,

            - dologi jellegű kiadások                                   9.593 ezer Ft,

            - speciális célú támogatások                           11.918    ezer Ft,

            - az általános tartalékot                                          500 ezer Ft

            - céltartalékot                                                       500 ezer Ft.


  • a felhalmozási célú bevételt                                                      6500   e Ft-ban


  • a felhalmozási célú kiadást                                                    6899       e Ft-ban

állapítja meg.


Az önkormányzat bevételei és kiadásai


4. §


Csoma Község 1/2014.(II.25.) számú rendelet 4. §-át az alábbiak szerint módosítja:


  (1) Az önkormányzat bevételeit forrásonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat kiadási előirányzatait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.


(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.


(4) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait 6639 eFt-ban állapítja meg a 15. melléklet alapján.


(8) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeit és kiadásait a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.


(11) A képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.



Előirányzat-felhasználási ütemterv


9. §


Csoma Község 1/2014.(II.25.) számú rendelet 9. §-át az alábbiak szerint módosítja:



(1) A 2014. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 12. melléklet tartalmazza.




 Ez a rendelet 2014. november 26. napján lép hatályba.



Csoma, 2014. november 25.




Szűts András  Ervin                                                  Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

    Polgármester                                                                                Jegyző



Kihirdetési záradék:


A rendelet kihirdetése Csoma Községben 2014. november 25. napján 21 óra 15 perckor megtörtént.




Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

Jegyző





              4. melléklet a(z) 14/2014. (XI.25.) önkormányzati rendelethez









Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként 









I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK




    4 938   
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK



       838   
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek




Igazgatási szolgáltatási díj





Felügyeleti jellegű tevékenység díja




Bírság bevétele





Egyéb saját bevétel





       838   

Áru- és készletértékesítés ellenértéke




Szolgáltatások ellenértéke



       530   

Egyéb sajátos bevétel



         20   

Továbbszámlázott szolgáltatások értéke




Bérleti és lízing díj bevételek





Intézményi ellátási díjak





Alkalmazottak térítése





Kötbér, egyéb kártérsítés, bánatpénz bevétele

       288   

Alkalmazottak kártérítése és egyéb térítése


ÁFA bevételek, - visszatérülések







Hozam- és kamatbevételek összesen




ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI

    4 100   
Illetékek







Helyi adók





    3 100   

Építményadó




       700   

Kommunális adó




    1 400   

Idegenforgalmi adó






Iparûzési adó




    1 000   
Átengedett központi adók




    1 000   

SZJA helyben maradó része



         -     

Jövedelemkülönbség mérséklése


         -     

Termõföld bérbeadásából származó jöv.adó




Gépjármûadó




    1 000   

Átengedett egyéb központi adók




Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek




Pótlékok, bírságok (helyi-,gépjármûadó)




Környezetvédelmi bírság





Építésügyi bírság






Talajterhelési díj





II.: TÁMOGATÁSOK





   24 290   
Önkormányzat költségvetési támogatása



   24 290   

Helyi önkormányzat ált.működéséhez és ágazati fel-hoz kapcs. Tám.   11 664   

Központosított előirányzatok





Helyi önklormányzat által fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása

Normatív kötött felhasználású támogatások


    6 126   

Fejlesztési célú támogatások



    6 500   
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK

         -     
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése



Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét.



Pénzügyi befektetések bevételei




IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK



    7 842   
Támogatásértékû mûködési bevétel



    7 842   

Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől

Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzattól    5 466   

Támogatásértékű működési bevétel önkormányzatoktól és költségvet.szerv.

Támogatásértékű működési bevétel többcélú kistérségi társulástól

Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás
    2 376   
Támogatásértékű felhalmozási bevételek



   
 V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK


         -     
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről


Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

VI.:TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE


         -     
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)

   37 070   
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA SZOLG PÉNZFORG. NÉLK. BEV.       600   

Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk.c.igénybev.       600   

Előző évek előirányzat-maradványának,pénzmaradványnak felhalm.c.igénybev.

Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele

Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele
VIII.:ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE

         -     
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE


         -     
X.: HITELEK





         -     









BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN




   37 670   












              5. melléklet a(z)  14/2014. (XI.25.) önkormányzati rendelethez









Önkormányzat és költségvetési szervek kiadási előirányzatai 









MŰKÖDÉSI KIADÁSOK




30771

Személyi jellegű kiadások



7008

Munkaadót terhelő járulékok



1252

Dologi jellegű kiadások



9593

Ellátottak pénzbeli jutattásai



0

Egyéb működéi célú támogatások


11918

általános tartalék, céltartalék



1000
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK






6899

Beruházások




260

Felújítás





6639

Egyéb felhalmozási kiadás



0

Lakástámogatás




0

Lakásépítés




0

Államháztartáson kívülre irányuló fejlesztési beruházás
0
KÖLCSÖNÖK





0
EGYÉB SPECIÁLIS CÉLÚ




0












              6. melléklet a(z)  14/2014. (XI.25.) önkormányzati rendelethez









Az önkormányzat költségvetése 









I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK




4938
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK



838
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek












Egyéb saját bevétel





838









ÁFA bevételek, - visszatérülések













Hozam- és kamatbevételek összesen













 SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTEL



4100









II.: TÁMOGATÁSOK





24290









III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK

0
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése












Sajátos felhalmozási és tőkebevétel













Pénzügyi befektetések bevételei

























IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK






7842
Támogatásértékû mûködési bevétel



7842









Támogatásértékű felhalmozási bevételek






















 V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK


0
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről











Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről




















VI.:TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE


0









KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:


37070









VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ-RA SZOLG. PÉNZFORG. NÉLK. BEV.600









VIII.:ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE

0









IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE


0









X.: HITELEK





0









BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:




37670




































MŰKÖDÉSI KIADÁSOK







Kotmáyzati funkció
Személyi jellegű kiadásokMunkaadót terhelő járulékokDologi jellegű kiadásokEllátottak pénzbeli jutattásaiEgyéb működéi célú támogatásokÖsszesen
Igazgatás, jogalkotás01113019485262505
23497328
Községszolgáltatás066020

2850

2850
Közfoglalkoztatás0412334688626102

5416
Utak,hidak üzemelt.045160

1138

1138
Zöldterület kezelés066010

445

445
Közvilágítás064010

1397

1397
Települési e.ü.felad.076062



640640
Rendszeres szoc.s.105010


5996
5996
Lakásfennt. Támog.106020


1322
1322
GYVT. Eseti104051


200
200
Temetési segély103010


170
170
Művelődési otthon082091

330

330
Gyermekjóléit szolg.104042



190190
Köztemetők013320

127

127
Házi segítségnyújt.107052



239239
Átmeneti segély107060


400
400
Óvodai étkeztetés091140



611611
Iskolai étkeztetés091220



801801
Könyvtár
910123372100699

1171
összesen

7008125295938088483030771









Működési kiadások összesen: 
30771





















             11. melléklet a(z)  14/2014. (XI.25.) önkormányzati rendelethez









Lakosságnak juttatott támogatások
Rendszeres szociális ellátások    5 996   
Átmeneti szociális ellátások       400   







12. melléklet a(z)  14/2014.(XI.25.) önkormányzati rendelethez










































Előirányzat-felhasználási ütemterv 
























megnevezésjan.febr.márc.ápr.máj.jún.júl.aug.szept.okt.nov.dec.összesen
BEVÉTELEK
 MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK3153154554553154056933154554454253454938
TÁMOGATÁSOK14561446145614561458155815561556145614561456148017790
TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK5525545555555575326526526528578628627842
VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK











0
Ktgvetési hiány belső fin.





600




600
Felhalmozási bevételek




6500





6500
összesen23232315246624662330899535012523256327582743268737670
KIADÁSOK
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK27002700260024002500260024302441250026002600270030771
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK




260


6639

6899
KÖLCSÖNÖK












EGYÉB SPECIÁLIS CÉLÚ












összesen27002700260024002500286024302441250092392600270037670



                       13. melléklet a(z)  14/2014.(XI.25.) önkormányzati rendelethez










Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege






BEVÉTELEK






 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
37 670





Működési célú

31 170
Működési bevételek



Intézményi működési bevételek
838
Önkormányzatok sajátos működési bevételei
4 100
Előző évi maradvány átvétel


Támogatásértékű bevételek
7 842
 - ebből OEP-től átvett pénzeszköz


Működési célú pénzeszköz átvétel


Önkormányzatok költségvetési támogatása
17 790
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése


pénzmaradvány felhasználás
600





Felhalmozási célú
6 500
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
6 500
Támogatásértékű felhalmozási  bevételek


Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel


Önkormányzatok költségvetési támogatása







KIADÁSOK







KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
37 670





Működési célú

29 771
Személyi jellegű kiadások
7 008
Munkaadót terhelő járulékok
1 252
Dologi és egyéb folyó kiadások
9 593
Kamatkiadások



Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások
8 088
Ellátottak pénzbeli juttatásai


Előző évi maradvány átadás


Támogatásértékű működési kiadás


Működési célú pénzeszközátadás
3830
Működési célú kölcsön nyújtása, visszafizetése


 Felhalmozási célú
6899
Beruházási kiadások

260
Felújítások

6639





Pénzforgalmi nélküli kiadások


Működési célú tartalékok
1000
Általános tartalék

500
Céltartalékok

500






                       15. melléklet a(z)  14/2014.(XI.25) önkormányzati rendelethez





Felújítási kiadás megnevezése


utak javítása6 639




Csoma Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014. (II.25.)

önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

(egységes szerkezetbe foglalva a 10/2014. (VIII.26) és a 14/2014. (XI.25) önkormányzati rendelettel).



Csoma Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1) bekezdésében, illetve az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Csoma Község Önkormányzatának ( a továbbiakban: önkormányzat) a 2014. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:


1. §


 (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak Képviselő-testületére és szerveire (polgármester) terjed ki.


2. §


(1) A képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.


I.


A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

fő összege, a hiány mértéke


3. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014.évi költségvetését


                                            37.670 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

                                            37.670 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással és

állapítja meg.


Ezen belül:

  • a működési célú bevételt                                                           31.170  e Ft-ban


  • a működési célú kiadásokat                                                      30.771  e Ft-ban

ebből:

            - személyi jellegű kiadások                                7.008 ezer Ft,

            - munkaadókat terhelő járulékok                      1.252 ezer Ft,

            - dologi jellegű kiadások                                   9.593 ezer Ft,

            - speciális célú támogatások                           11.918    ezer Ft,

            - az általános tartalékot                                          500 ezer Ft

            - céltartalékot                                                       500 ezer Ft.


  • a felhalmozási célú bevételt                                                      6500   e Ft-ban


  • a felhalmozási célú kiadást                                                  6899         e Ft-ban

állapítja meg.


(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi      pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.


(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.


Az önkormányzat bevételei és kiadásai


4. §


 (1) Az önkormányzat bevételeit forrásonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.


 (2) Az önkormányzat kiadási előirányzatait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.


 (3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.


 (4) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait 6639e Ft-ban állapítja meg a 15. melléklet alapján.


 (5) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait 260 eFt-ban állapítja meg a 14. melléklet alapján.


(6) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát e rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.


(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.


(8) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeit és kiadásait a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.


(9) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektekhez kapcsolódó bevételeit, illetve kiadásait a 9. melléklet szerint 0 Ft-ban hagyja jóvá.


(10) A képviselő-testület a 2013. költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény ( a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.


(11) A képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.



A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök


5. §.


 (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámlahitel összegét 2.000 e Ft-ban határozza meg.


(2)  A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2014. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.


A bevételi többlet kezelése


6.§


  1. A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.


  1. A (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 100 000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.


  1. A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésen esetenként dönt.


Általános és céltartalék


7. §


 (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat általános tartalékát


                                                          500 ezer Ft összegben állapítja meg.


  (2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.


(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat céltartalékát


                                                          500 ezer Ft összegben állapítja meg,

a 10. melléklet szerint.


Több éves kihatással járó feladatok


8. §


(1) A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv


9. §


(1) A 2014. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 12. melléklet tartalmazza.


II.


A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


10. §


(1) Az év közben engedélyezett központi előirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) A helyi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a költségvetési szervként működő Közös Önkormányzati Hivatal gondoskodik.


A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai


11. §


(1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.


Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások


12. §


 (3) Az Önkormányzat az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

Támogatási szerződés


13. §


(1)  A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.


14. §.


(1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.




Pótköltségvetés, költségvetés módosítása


15. §


(1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak, hogy ezek a helyi önkormányzat  költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.


Önkormányzati biztos kirendelése


16.§


(1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71 § (4) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.


(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.



Záró és egyéb rendelkezések


17. §.


(1) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.


(2)  Ez a rendelet 2014. november 26. napján lép hatályba.



Csoma, 2014. november 25.



Szűts András  Ervin                                                  Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

    Polgármester                                                                                Jegyző



Kihirdetési záradék:


A rendelet kihirdetése Csoma Községben 2014. november 25. napján 21 óra 15 perckor megtörtént.



Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

Jegyző





           1. melléklet a(z) 1/2014(II.25.) önkormányzati rendelethez








Címrend 

Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek








011130Önkormányzatok és önkorm. hivatalok jogalkotó és ált igazg.tev-e
013320Köztemető-fenntartás és -működtetés


045160Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása

064010Közvilágítás




066010Zöldterület-kezelés




066020Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

076062Település-egészségügyi feladatok


081041Versenysport- és utánpótlás-nevelési tevékenység és támogatása
081044Könyvtári szolgáltatások



091220Köznevelési intézmény 1-4.évfolyamán tan.nev-okt műk.feladatai
092120Köznevelési intézmény 5-8.évfolyamán tan.nev-okt műk.feladatai
101150Betegségekkel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások
104042Gyermjóléti szolgáltatások



107051Szociális étkeztetés




107052Házi segítségnyújtás




107053Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás


107054Családsegítés




107060Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások,tám.-ok
091140Óvodai nevelés, ellátás működési feladatai


041231Rövid időtartamú közfogalalkoztatás


041232Start-munka program - téli közfoglalkoztatás

041233hoszabb időtartamú közfoglalkoztatás


082091közművelődés-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztés
105010Munkanélküli aktív korúak ellátásai


106020Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások

103010Elhunyt személyek hátramaradottainak pénbeli ellátása
104051Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások











           2. melléklet a(z) 1/2014(II.25.) önkormányzati rendelethez








A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa 
Felhalmozási célú0
Működési célú600








           3. melléklet a(z) 1/2014(II.25.) önkormányzati rendelethez








A költségvetési hiány külső finanszírozására v. a ktgvetési többlet felhasználására szolgáló finansz.célú műveletek
Felhalmozási célú0
Működési célú0





              4. melléklet a(z) 1/2014. (II.25.) önkormányzati rendelethez










Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként 











I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK




    4 938   
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK



       838   
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek





Igazgatási szolgáltatási díj






Felügyeleti jellegű tevékenység díja





Bírság bevétele






Egyéb saját bevétel





       838   

Áru- és készletértékesítés ellenértéke





Szolgáltatások ellenértéke



       530   

Egyéb sajátos bevétel



         20   

Továbbszámlázott szolgáltatások értéke





Bérleti és lízing díj bevételek






Intézményi ellátási díjak






Alkalmazottak térítése






Kötbér, egyéb kártérsítés, bánatpénz bevétele

       288   

Alkalmazottak kártérítése és egyéb térítése



ÁFA bevételek, - visszatérülések








Hozam- és kamatbevételek összesen





ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI

    4 100   
Illetékek








Helyi adók





    3 100   

Építményadó




       700   

Kommunális adó




    1 400   

Idegenforgalmi adó







Iparûzési adó




    1 000   
Átengedett központi adók




    1 000   

SZJA helyben maradó része



         -     

Jövedelemkülönbség mérséklése


         -     

Termõföld bérbeadásából származó jöv.adó





Gépjármûadó




    1 000   

Átengedett egyéb központi adók





Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek





Pótlékok, bírságok (helyi-,gépjármûadó)





Környezetvédelmi bírság






Építésügyi bírság







Talajterhelési díj






II.: TÁMOGATÁSOK





   24 290   
Önkormányzat költségvetési támogatása



   24 290   

Helyi önkormányzat ált.működéséhez és ágazati fel-hoz kapcs. Tám.   11 664   

Központosított előirányzatok






Helyi önklormányzat által fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása


Normatív kötött felhasználású támogatások


    6 126   

Fejlesztési célú támogatások



    6 500   
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK

         -     
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése




Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét.




Pénzügyi befektetések bevételei





IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK



    7 842   
Támogatásértékû mûködési bevétel



    7 842   

Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől


Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzattól    5 466   

Támogatásértékű működési bevétel önkormányzatoktól és költségvet.szerv.


Támogatásértékű működési bevétel többcélú kistérségi társulástól


Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás
    2 376   
Támogatásértékű felhalmozási bevételek



   
 V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK


         -     
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről



Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről


VI.:TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE


         -     
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)

   37 070   
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ.RA SZOLG PÉNZFORG. NÉLK. BEV.       600   

Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk.c.igénybev.       600   

Előző évek előirányzat-maradványának,pénzmaradványnak felhalm.c.igénybev.


Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele


Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele

VIII.:ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE

         -     
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE


         -     
X.: HITELEK





         -     










BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN




   37 670   













              5. melléklet a(z) 1/2014. (II.25.) önkormányzati rendelethez










Önkormányzat és költségvetési szervek kiadási előirányzatai 










MŰKÖDÉSI KIADÁSOK




30771

Személyi jellegű kiadások



7008

Munkaadót terhelő járulékok



1252

Dologi jellegű kiadások



9593

Ellátottak pénzbeli jutattásai



0

Egyéb működéi célú támogatások


11918

általános tartalék, céltartalék



1000
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK






6899

Beruházások




260

Felújítás





6639

Egyéb felhalmozási kiadás



0

Lakástámogatás




0

Lakásépítés




0

Államháztartáson kívülre irányuló fejlesztési beruházás
0
KÖLCSÖNÖK





0
EGYÉB SPECIÁLIS CÉLÚ




0













              6. melléklet a(z) 1/2014. (II.25.) önkormányzati rendelethez










Az önkormányzat költségvetése 










I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK




4938
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK



838
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek














Egyéb saját bevétel





838










ÁFA bevételek, - visszatérülések















Hozam- és kamatbevételek összesen















 SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTEL



4100










II.: TÁMOGATÁSOK





24290










III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK

0
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése














Sajátos felhalmozási és tőkebevétel















Pénzügyi befektetések bevételei




























IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK






7842
Támogatásértékû mûködési bevétel



7842










Támogatásértékű felhalmozási bevételek

























 V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK


0
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről













Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről























VI.:TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE


0










KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:


37070










VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ-RA SZOLG. PÉNZFORG. NÉLK. BEV.600










VIII.:ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE

0










IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE


0










X.: HITELEK





0










BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:




37670








































MŰKÖDÉSI KIADÁSOK








Kotmáyzati funkció
Személyi jellegű kiadásokMunkaadót terhelő járulékokDologi jellegű kiadásokEllátottak pénzbeli jutattásaiEgyéb működéi célú támogatásokÖsszesen
Igazgatás, jogalkotás01113019485262505
23497328
Községszolgáltatás066020

2850

2850
Közfoglalkoztatás0412334688626102

5416
Utak,hidak üzemelt.045160

1138

1138
Zöldterület kezelés066010

445

445
Közvilágítás064010

1397

1397
Települési e.ü.felad.076062



640640
Rendszeres szoc.s.105010


5996
5996
Lakásfennt. Támog.106020


1322
1322
GYVT. Eseti104051


200
200
Temetési segély103010


170
170
Művelődési otthon082091

330

330
Gyermekjóléit szolg.104042



190190
Köztemetők013320

127

127
Házi segítségnyújt.107052



239239
Átmeneti segély107060


400
400
Óvodai étkeztetés091140



611611
Iskolai étkeztetés091220



801801
Könyvtár
910123372100699

1171
összesen

7008125295938088483030771










Működési kiadások összesen: 
30771

















              7. melléklet a(z) 1/2014. (II.25.) önkormányzati rendelethez










Létszám-előirányzat 
















ktgvetési szerv







ktgvetési szerv







ktgvetési szerv







ktgvetési szerv







ktgvetési szerv







önkormányzat összesen6


















              8. melléklet a(z) 1/2014. (II.25.) önkormányzati rendelethez










Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 
6 fő














              9. melléklet a(z) 1/2014. (II.25.) önkormányzati rendelethez















                     adatok e Ft-ban

Európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek
BevételekKiadásokÖnkormányzati hozzájár.


000














             10. melléklet a(z) 1/2014. (II.25.) önkormányzati rendelethez

















adatok e. Ft-ban
cél megnevezése
















államháztartási tartalék végszükségesetén

500

ÖSSZESEN 



500











             11. melléklet a(z) 1/2014. (II.25.) önkormányzati rendelethez










Lakosságnak juttatott támogatások
Rendszeres szociális ellátások    5 996   
Átmeneti szociális ellátások       400   






12. melléklet a(z) 1/2014.(II.25.) önkormányzati rendelethez










































Előirányzat-felhasználási ütemterv 
























megnevezésjan.febr.márc.ápr.máj.jún.júl.aug.szept.okt.nov.dec.összesen
BEVÉTELEK
 MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK3153154554553154056933154554454253454938
TÁMOGATÁSOK14561446145614561458155815561556145614561456148017790
TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK5525545555555575326526526528578628627842
VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK











0
Ktgvetési hiány belső fin.





600




600
Felhalmozási bevételek




6500





6500
összesen23232315246624662330899535012523256327582743268737670
KIADÁSOK
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK27002700260024002500260024302441250026002600270030771
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK




260


6639

6899
KÖLCSÖNÖK












EGYÉB SPECIÁLIS CÉLÚ












összesen27002700260024002500286024302441250092392600270037670



                       13. melléklet a(z) 1/2014.(II.25.) önkormányzati rendelethez










Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege






BEVÉTELEK






 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
37 670





Működési célú

31 170
Működési bevételek



Intézményi működési bevételek
838
Önkormányzatok sajátos működési bevételei
4 100
Előző évi maradvány átvétel


Támogatásértékű bevételek
7 842
 - ebből OEP-től átvett pénzeszköz


Működési célú pénzeszköz átvétel


Önkormányzatok költségvetési támogatása
17 790
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése


pénzmaradvány felhasználás
600





Felhalmozási célú
6 500
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
6 500
Támogatásértékű felhalmozási  bevételek


Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel


Önkormányzatok költségvetési támogatása







KIADÁSOK







KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
37 670





Működési célú

29 771
Személyi jellegű kiadások
7 008
Munkaadót terhelő járulékok
1 252
Dologi és egyéb folyó kiadások
9 593
Kamatkiadások



Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások
8 088
Ellátottak pénzbeli juttatásai


Előző évi maradvány átadás


Támogatásértékű működési kiadás


Működési célú pénzeszközátadás
3830
Működési célú kölcsön nyújtása, visszafizetése


 Felhalmozási célú
6899
Beruházási kiadások

260
Felújítások

6639





Pénzforgalmi nélküli kiadások


Működési célú tartalékok
1000
Általános tartalék

500
Céltartalékok

500






                       14. melléklet a(z)  1/2014.(II.25) önkormányzati rendelethez





Felhalmozási kiadás megnevezése


szegélyvágó260








                       15. melléklet a(z)  1/2014.(II.25) önkormányzati rendelethez





Felújítási kiadás megnevezése


utak javítása6 639