Csoma község képviselő testületének 4/2019 (V.21..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2019. 05. 22

Csoma Község Önkormányzat Képviselő-testületének

 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról


Csoma Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:


A rendelet hatálya


1. §


A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.


A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése


2. §


(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének teljesítését összesen


                                                         64 234 756 Ft bevétellel

                                                         58 574 591 Ft kiadással

és

                                                         23 871 825 Ft pénzmaradvánnyal

jóváhagyja.


Ezen belül:

  • a működési célú bevételt60 273 989 Ft-ban


  • működési célú kiadásokat33 925 047 Ft-ban

        ebből:

               - a személyi juttatások kiadásait                              10 985 109 Ft-ban

               - a munkaadókat terhelő járulékokat                          1 797 161 Ft-ban

               - a dologi kiadásokat                                                14 467 442 Ft-ban

               - az ellátottak pénzbeli jutatásait                               4 416 740 Ft-ban

               - egyéb működési célú kiadásokat                             2 258 595 Ft-ban


  • a felhalmozási célú bevételt3 960 767 Ft-ban


  • a felhalmozási célú kiadást24 649 544 Ft-ban

        ebből:

               - a beruházások összegét                                           1 024 739 Ft-ban

               - a felújítások összegét                                             23 624 805 Ft-ban


      jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.







3. §


(1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.


(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.


(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.


(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.


4. §


A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.


A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása


5. §


A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

 Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.


 A Vagyonról


6. §


A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.



Több éves kihatással járó feladatok


7. §


A képviselő- testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.


Előirányzat-felhasználási ütemterv


8. §


A 2018. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.




Adósság állomány


9. §


(1) A képviselő-testületnek a 2018. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.


Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség


10. §


Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.


Közvetett támogatások


11. §


Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.


Záró rendelkezések


12. §


A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.


Csoma, 2019. május 21.




Szűts András Ervin                                                   Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

     polgármester                                                                                 jegyző


Kihirdetési záradék:


A rendelet kihirdetése Csoma Községben 2019. május 21-én megtörtént.




                                                                                 Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

                                                                                                            jegyző










1. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez

         adatok Ft

Az önkormányzat bevételei forrásonként










I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK






12 677 783

INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK





971 175

Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek




 0

Egyéb saját bevétel







971 175


Egyéb sajátos bevétel





971 175

ÁFA bevételek, - visszatérülések








 0

Hozam- és kamatbevételek összesen





0

ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI



10 487 601

Illetékek








 0

Helyi adók







10 487 601


Építményadó






856 553


Kommunális adó






1 703 417


Iparûzési adó






7 927 631

Átengedett központi adók






1 219 007


SZJA helyben maradó része





0


Jövedelemkülönbség mérséklése




0


Gépjármûadó






1 219 007


Átengedett egyéb központi adók





 0

Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek




104 683

II.: TÁMOGATÁSOK








Önkormányzat költségvetési támogatása





26 809 114


Települési önk-ok működésének támogatása





16 511 919


Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kieg.





 3 748 140


Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása




1 800 000


Működési c.ktg.vetési támog.

4 749 055








III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK




IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK





23 779 403

Támogatásértékû mûködési bevétel





19 818 636

Támogatásértékű felhalmozási bevételek





 3 960 767

 V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK




0

Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről



0

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről


0

VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK




0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)



63 370 983

VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE

23 871 825

VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS



 863 773

IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE




 0

X.: HITELEK







0










BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN






87 242 808





2. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez

         adatok Ft

I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

33 037 948





támogatásértékű működési kiadás

1 270 036


Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás



Központi költségvetési szervek felé



elkülönített állapi pénzalapok



helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek

1 270 036



többcélú kistérségi társulásnak

 0



egyéb önkormányzati társulásnak

0



helyi kisebbségi önkormányzatnak

 0

önkormányzati működési kiadások

31 767 912


személyi juttatás

10 985 109


munkaadót terhelő járulékok

1 797 161


dologi jellegű kiadás

14 467 442


ellátottak pénzbeni juttatása

 4 416 740


előző évi elszámolásból származó kiadás

 101 460


folyószámla hitel törlesztése

 0


működési célú tartalékok

 0


államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.

887 099




II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK                                                                                                24 649 544












MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

58 574 591



3. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez





adatok Ft

Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként


ssz.

felhalmozási cél megnevezése

előirányzat teljesítésének összege

1

Felújítás

23 624 805

2

Beruházás

1 024 739























4. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez

Létszám

Önkormányzat

10 fő





Önkormányzat össz.

10 fő




5. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez

         adatok Ft

PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS


Záró pénzkészlet 2018. december 31.

34 168 174


Alaptevékenység költségvetési bevételei

63 370 983

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

57 687 492

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

24 735 598

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

    887 099

Alaptevékenység maradványa

29 531 990


6. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez

         adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG


Előző évi

Tárgyévi


Előző évi

Tárgyévi


ktg.vet.

ktg.vet.


ktg.vet.

ktg.vet.

Eszközök

besz.

besz.

Források

besz.

besz.


záró

záró


záró

záró


adatai

adatai


adatai

adatai







A)BEFEKTETETT  ESZKÖZÖK

158 536 966

173 785 845

G)SAJÁT TŐKE

174 785 384

195 672 717

I.Immateriális javak

0

0

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

126 333 630

126 333 630

II.Tárgyi eszközök

158 375 466

173 624 345

II. Nemzeti vagyon változásai

12 144 307

12 144 307

III.Befektetett pénzügyi eszközök

161 500

161 500

III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai

1 165 260

1 165 260

IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.

0

0

IV. Felhalmozott eredmény

14 261 811

35 142 187




V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

B)FORGÓESZKÖZÖK

0

0

VI. Mérleg szerinti eredmény

20 880 376

20 887 333

I.Készletek

0

0




II.Értékpapírok

0

0

H) KÖTELEZETTSÉGEK

8 966 000

9 806 476




I. Költségvetési évben esedékes köt.

0

0

C) PÉNZESZKÖZÖK

26 980 349

34 168 174

II. Költségvetési évet követően esedékes köt.

887 099

863 773

I. Hosszú lejáratú betétek

0

0

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

8 078 901

8 942 703

II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek

63 600

33 310

I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.

0

0

III. Forintszámlák

26 916 749

34 134 864




IV. Devizaszámlák

0

0

J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.

0

0

V. Idegen pénzeszközök

0

0







K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

7 748 789

7 893 826

D) KÖVETELÉSEK

5 288 591

5 419 000




I.Költségvetési évben esedékes köv.

5 273 000

5 373 000




II.Költségvetési évet követően esedékes köv

0

0




III.Követelés jellegű sajátos elszámolások

15 591

46 000










E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.

694 267

0










F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK

0

0










Eszközök összesen

191 500 173

213 373 019

Források összesen

191 500 173

213 373 019


7. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez

         adatok Ft

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

BEVÉTELEK


KIADÁSOK

 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK





KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK






Pénzforgalmi bevételek




55 927 194


Pénzforgalmi kiadások




77 411 920


Működési célú





51 966 427


Működési célú





52 762 376


Működési bevételek




5 300 000


Személyi jellegű kiadások




12 113 000


Intézményi működési bevételek



300 000


Munkaadót terhelő járulékok




1 946 000


Önkormányzatok sajátos működési bevételei


5 000 000


Dologi és egyéb folyó kiadások




31 902 960


Előző évi maradvány átvétel






Kamatkiadások







Támogatásértékű bevételek




19 857 313


Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások



5 424 740


 - ebből OEP-től átvett pénzeszköz





Ellátottak pénzbeli juttatásai






Működési célú pénzeszköz átvétel





Előző évi maradvány átadás




101 460


Önkormányzatok költségvetési támogatása


26 809 114


Támogatásértékű működési kiadás



1 274 216

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése




Működési célú pénzeszközátadás






Felhalmozási célú





3 960 767


Felhalmozási célú





24 649 544


Felhalmozási és tőke jellegű bevételek





Beruházási kiadások





1 024 739


Támogatásértékű felhalmozási  bevételek



3 960 767


Felújítások





23 624 805


Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel





Felhalmozási célú pénzeszközátadás





Önkormányzatok költségvetési támogatása




Pénzforgalom nélküli kiadások




1 500


Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése




Működési célú tartalékok




1 500 000


BEVÉTELEK ÖSSZESEN




55 927 194


Általános tartalék





1 000 000









Céltartalék






500 000


A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA




FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK



887099

Belső forrásból





23871825


Műk.c.államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.


887 099


I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele


3 183 048


Felhalmozási célú hiteltörlesztés






II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele


20 688 777


KIADÁSOK ÖSSZESEN




79 799 019


Külső forrásból





0


A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA




 Működési célú hitelfelvétel




0


Működési hiány







Felhalmozási célú hitelfelvétel




0


Felhalmozási hiány







BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN



79 799 019


KIADÁSOK MINDÖSSZESEN




79 799 019


Működési célú bevételek összesen



55 149 475


Működési célú kiadások összesen



55 149 475


Felhalmozási célú bevételek összesen



24 649 544


Felhalmozási célú kiadások összesen



24 649 544



8. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez

         adatok Ft

2018. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv

megnevezés

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

összesen

BEVÉTELEK

Működési bev.

500 000

520 000

680 000

680 000

200 000

150 000

120 000

400 000

900 000

500 000

200 000

450 000

5 300 000

Támogatások

2 200 000

2 200 000

2 200 000

2 200 000

2 200 000

2 200 000

2 200 000

2 200 000

2 200 000

2 200 000

2 200 000

2 609 114

26 809 114

Támogatásértékű felhalmozási bevétel




3 960 767









3 960 767

Támogatásértékű műk. bev.

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

2 257 313

19 857 313

Véglegesen átvett pénzeszk.













0

Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev.





23 871 825








23 871 825

Hitelek













0

Bevételek össz.

4 300 000

4 320 000

4 480 000

8 440 767

27 871 825

3 950 000

3 920 000

4 200 000

4 700 000

4 300 000

4 000 000

5 316 427

79 799 019

KIADÁSOK

Működési kiadások

2 800 000

3 500 000

3 500 000

4 000 000

4 200 000

4 200 000

4 200 000

4 500 000

4 800 000

4 800 000

4 800 000

8 349 475

53 649 475

Felhalmozási kiadások





24 649 544








24 649 544

Egyéb speciális célú





1 500 000








1 500 000

Kiadások össz.

2 800 000

3 500 000

3 500 000

4 000 000

30 349 544

4 200 000

4 200 000

4 500 000

4 800 000

4 800 000

4 800 000

8 349 475

79 799 019





9. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez

                                adatok Ft

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai


2019

2020

2021

Működési bevételek és kiadások




támogatások

21 594 311

22 200 000

23 000 000

támogatás értékű bevételek

5 372 000

5 800 000

6 400 000

saját bevételek

6 200 000

7 000 000

7 300 000

átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről




pénzügyi műveletek




működési célú bevételek összesen

33 166 311

35 000 000

36 700 000

támogatások folyósítása




támogatásértékű működési kiadás




önkormányzati működési kiadás

33 166 311

35 000 000

36 700 000

működési kiadások összesen

33 166 311

35 000 000

36 700 000





Felhalmozási célú bevételek és kiadások




támogatásértékű felhalmozási bevételek

40 000 000

12 000 000

15 000 000

felhalmozási és tőke jellegű bevételek




felhalmozási célú egyéb bevételek




felhalmozási célú bevételek összesen

40 000 000

12 000 000

15 000 000

támogatásértékű felhalmozási kiadások




önkormányzati felhalmozási kiadások

40 000 000

12 000 000

15 000 000

felhalmozási kiadások összesen

40 000 000

12 000 000

15 000 000