Csoma község képviselő testületének 4/2019 (V.21..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
Hatályos: 2019. 05. 22Csoma község képviselő testületének 4/2019 (V.21..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
2019-05-22-tól
Csoma Község Önkormányzat Képviselő-testületének
4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
Csoma Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.
A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése
2. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének teljesítését összesen
64 234 756 Ft bevétellel
58 574 591 Ft kiadással
és
23 871 825 Ft pénzmaradvánnyal
jóváhagyja.
Ezen belül:
- a működési célú bevételt60 273 989 Ft-ban
- működési célú kiadásokat33 925 047 Ft-ban
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 10 985 109 Ft-ban
- a munkaadókat terhelő járulékokat 1 797 161 Ft-ban
- a dologi kiadásokat 14 467 442 Ft-ban
- az ellátottak pénzbeli jutatásait 4 416 740 Ft-ban
- egyéb működési célú kiadásokat 2 258 595 Ft-ban
- a felhalmozási célú bevételt3 960 767 Ft-ban
- a felhalmozási célú kiadást24 649 544 Ft-ban
ebből:
- a beruházások összegét 1 024 739 Ft-ban
- a felújítások összegét 23 624 805 Ft-ban
jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.
3. §
(1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.
4. §
A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.
A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása
5. §
A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.
A Vagyonról
6. §
A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
7. §
A képviselő- testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
8. §
A 2018. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.
Adósság állomány
9. §
(1) A képviselő-testületnek a 2018. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.
Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség
10. §
Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.
Közvetett támogatások
11. §
Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.
Záró rendelkezések
12. §
A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
Csoma, 2019. május 21.
Szűts András Ervin Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit
polgármester jegyző
Kihirdetési záradék:
A rendelet kihirdetése Csoma Községben 2019. május 21-én megtörtént.
Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit
jegyző
1. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez adatok Ft | ||||||||
Az önkormányzat bevételei forrásonként | ||||||||
I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK | 12 677 783 | |||||||
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK | 971 175 | |||||||
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek | 0 | |||||||
Egyéb saját bevétel | 971 175 | |||||||
Egyéb sajátos bevétel | 971 175 | |||||||
ÁFA bevételek, - visszatérülések | 0 | |||||||
Hozam- és kamatbevételek összesen | 0 | |||||||
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI | 10 487 601 | |||||||
Illetékek | 0 | |||||||
Helyi adók | 10 487 601 | |||||||
Építményadó | 856 553 | |||||||
Kommunális adó | 1 703 417 | |||||||
Iparûzési adó | 7 927 631 | |||||||
Átengedett központi adók | 1 219 007 | |||||||
SZJA helyben maradó része | 0 | |||||||
Jövedelemkülönbség mérséklése | 0 | |||||||
Gépjármûadó | 1 219 007 | |||||||
Átengedett egyéb központi adók | 0 | |||||||
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek | 104 683 | |||||||
II.: TÁMOGATÁSOK | ||||||||
Önkormányzat költségvetési támogatása | 26 809 114 | |||||||
Települési önk-ok működésének támogatása | 16 511 919 | |||||||
Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kieg. | 3 748 140 | |||||||
Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása | 1 800 000 | |||||||
Működési c.ktg.vetési támog. | 4 749 055 | |||||||
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK | ||||||||
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK | 23 779 403 | |||||||
Támogatásértékû mûködési bevétel | 19 818 636 | |||||||
Támogatásértékű felhalmozási bevételek | 3 960 767 | |||||||
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK | 0 | |||||||
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről | 0 | |||||||
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről | 0 | |||||||
VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK | 0 | |||||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI) | 63 370 983 | |||||||
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE | 23 871 825 | |||||||
VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS | 863 773 | |||||||
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE | 0 | |||||||
X.: HITELEK | 0 | |||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN | 87 242 808 |
2. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez adatok Ft | ||||||||
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK | ||||||||
33 037 948 | ||||||||
támogatásértékű működési kiadás | 1 270 036 | |||||||
Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás | ||||||||
Központi költségvetési szervek felé | ||||||||
elkülönített állapi pénzalapok | ||||||||
helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek | 1 270 036 | |||||||
többcélú kistérségi társulásnak | 0 | |||||||
egyéb önkormányzati társulásnak | 0 | |||||||
helyi kisebbségi önkormányzatnak | 0 | |||||||
önkormányzati működési kiadások | 31 767 912 | |||||||
személyi juttatás | 10 985 109 | |||||||
munkaadót terhelő járulékok | 1 797 161 | |||||||
dologi jellegű kiadás | 14 467 442 | |||||||
ellátottak pénzbeni juttatása | 4 416 740 | |||||||
előző évi elszámolásból származó kiadás | 101 460 | |||||||
folyószámla hitel törlesztése | 0 | |||||||
működési célú tartalékok | 0 | |||||||
államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz. | 887 099 | |||||||
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 24 649 544 | ||||||||
MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN | 58 574 591 |
3. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez | ||||
adatok Ft | ||||
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként | ||||
ssz. | felhalmozási cél megnevezése | előirányzat teljesítésének összege | ||
1 | Felújítás | 23 624 805 | ||
2 | Beruházás | 1 024 739 | ||
4. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez | |
Létszám | |
Önkormányzat | 10 fő |
Önkormányzat össz. | 10 fő |
5. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez adatok Ft | |
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS | |
Záró pénzkészlet 2018. december 31. | 34 168 174 |
Alaptevékenység költségvetési bevételei | 63 370 983 |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai | 57 687 492 |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei | 24 735 598 |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai | 887 099 |
Alaptevékenység maradványa | 29 531 990 |
6. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft
KÖNYVVITELI MÉRLEG | |||||
Előző évi | Tárgyévi | Előző évi | Tárgyévi | ||
ktg.vet. | ktg.vet. | ktg.vet. | ktg.vet. | ||
Eszközök | besz. | besz. | Források | besz. | besz. |
záró | záró | záró | záró | ||
adatai | adatai | adatai | adatai | ||
A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK | 158 536 966 | 173 785 845 | G)SAJÁT TŐKE | 174 785 384 | 195 672 717 |
I.Immateriális javak | 0 | 0 | I. Nemzeti vagyon induláskori értéke | 126 333 630 | 126 333 630 |
II.Tárgyi eszközök | 158 375 466 | 173 624 345 | II. Nemzeti vagyon változásai | 12 144 307 | 12 144 307 |
III.Befektetett pénzügyi eszközök | 161 500 | 161 500 | III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai | 1 165 260 | 1 165 260 |
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e. | 0 | 0 | IV. Felhalmozott eredmény | 14 261 811 | 35 142 187 |
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása | 0 | 0 | |||
B)FORGÓESZKÖZÖK | 0 | 0 | VI. Mérleg szerinti eredmény | 20 880 376 | 20 887 333 |
I.Készletek | 0 | 0 | |||
II.Értékpapírok | 0 | 0 | H) KÖTELEZETTSÉGEK | 8 966 000 | 9 806 476 |
I. Költségvetési évben esedékes köt. | 0 | 0 | |||
C) PÉNZESZKÖZÖK | 26 980 349 | 34 168 174 | II. Költségvetési évet követően esedékes köt. | 887 099 | 863 773 |
I. Hosszú lejáratú betétek | 0 | 0 | III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások | 8 078 901 | 8 942 703 |
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek | 63 600 | 33 310 | I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM. | 0 | 0 |
III. Forintszámlák | 26 916 749 | 34 134 864 | |||
IV. Devizaszámlák | 0 | 0 | J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ. | 0 | 0 |
V. Idegen pénzeszközök | 0 | 0 | |||
K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK | 7 748 789 | 7 893 826 | |||
D) KÖVETELÉSEK | 5 288 591 | 5 419 000 | |||
I.Költségvetési évben esedékes köv. | 5 273 000 | 5 373 000 | |||
II.Költségvetési évet követően esedékes köv | 0 | 0 | |||
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások | 15 591 | 46 000 | |||
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ. | 694 267 | 0 | |||
F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK | 0 | 0 | |||
Eszközök összesen | 191 500 173 | 213 373 019 | Források összesen | 191 500 173 | 213 373 019 |
7. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege | ||||||||||||||
BEVÉTELEK | KIADÁSOK | |||||||||||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK | KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK | |||||||||||||
Pénzforgalmi bevételek | 55 927 194 | Pénzforgalmi kiadások | 77 411 920 | |||||||||||
Működési célú | 51 966 427 | Működési célú | 52 762 376 | |||||||||||
Működési bevételek | 5 300 000 | Személyi jellegű kiadások | 12 113 000 | |||||||||||
Intézményi működési bevételek | 300 000 | Munkaadót terhelő járulékok | 1 946 000 | |||||||||||
Önkormányzatok sajátos működési bevételei | 5 000 000 | Dologi és egyéb folyó kiadások | 31 902 960 | |||||||||||
Előző évi maradvány átvétel | Kamatkiadások | |||||||||||||
Támogatásértékű bevételek | 19 857 313 | Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások | 5 424 740 | |||||||||||
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz | Ellátottak pénzbeli juttatásai | |||||||||||||
Működési célú pénzeszköz átvétel | Előző évi maradvány átadás | 101 460 | ||||||||||||
Önkormányzatok költségvetési támogatása | 26 809 114 | Támogatásértékű működési kiadás | 1 274 216 | |||||||||||
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése | Működési célú pénzeszközátadás | |||||||||||||
Felhalmozási célú | 3 960 767 | Felhalmozási célú | 24 649 544 | |||||||||||
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek | Beruházási kiadások | 1 024 739 | ||||||||||||
Támogatásértékű felhalmozási bevételek | 3 960 767 | Felújítások | 23 624 805 | |||||||||||
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel | Felhalmozási célú pénzeszközátadás | |||||||||||||
Önkormányzatok költségvetési támogatása | Pénzforgalom nélküli kiadások | 1 500 | ||||||||||||
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése | Működési célú tartalékok | 1 500 000 | ||||||||||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 55 927 194 | Általános tartalék | 1 000 000 | |||||||||||
Céltartalék | 500 000 | |||||||||||||
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA | FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK | 887099 | ||||||||||||
Belső forrásból | 23871825 | Műk.c.államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz. | 887 099 | |||||||||||
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele | 3 183 048 | Felhalmozási célú hiteltörlesztés | ||||||||||||
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele | 20 688 777 | KIADÁSOK ÖSSZESEN | 79 799 019 | |||||||||||
Külső forrásból | 0 | A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA | ||||||||||||
Működési célú hitelfelvétel | 0 | Működési hiány | ||||||||||||
Felhalmozási célú hitelfelvétel | 0 | Felhalmozási hiány | ||||||||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN | 79 799 019 | KIADÁSOK MINDÖSSZESEN | 79 799 019 | |||||||||||
Működési célú bevételek összesen | 55 149 475 | Működési célú kiadások összesen | 55 149 475 | |||||||||||
Felhalmozási célú bevételek összesen | 24 649 544 | Felhalmozási célú kiadások összesen | 24 649 544 |
8. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft
2018. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv | |||||||||||||
megnevezés | jan. | febr. | márc. | ápr. | máj. | jún. | júl. | aug. | szept. | okt. | nov. | dec. | összesen |
BEVÉTELEK | |||||||||||||
Működési bev. | 500 000 | 520 000 | 680 000 | 680 000 | 200 000 | 150 000 | 120 000 | 400 000 | 900 000 | 500 000 | 200 000 | 450 000 | 5 300 000 |
Támogatások | 2 200 000 | 2 200 000 | 2 200 000 | 2 200 000 | 2 200 000 | 2 200 000 | 2 200 000 | 2 200 000 | 2 200 000 | 2 200 000 | 2 200 000 | 2 609 114 | 26 809 114 |
Támogatásértékű felhalmozási bevétel | 3 960 767 | 3 960 767 | |||||||||||
Támogatásértékű műk. bev. | 1 600 000 | 1 600 000 | 1 600 000 | 1 600 000 | 1 600 000 | 1 600 000 | 1 600 000 | 1 600 000 | 1 600 000 | 1 600 000 | 1 600 000 | 2 257 313 | 19 857 313 |
Véglegesen átvett pénzeszk. | 0 | ||||||||||||
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev. | 23 871 825 | 23 871 825 | |||||||||||
Hitelek | 0 | ||||||||||||
Bevételek össz. | 4 300 000 | 4 320 000 | 4 480 000 | 8 440 767 | 27 871 825 | 3 950 000 | 3 920 000 | 4 200 000 | 4 700 000 | 4 300 000 | 4 000 000 | 5 316 427 | 79 799 019 |
KIADÁSOK | |||||||||||||
Működési kiadások | 2 800 000 | 3 500 000 | 3 500 000 | 4 000 000 | 4 200 000 | 4 200 000 | 4 200 000 | 4 500 000 | 4 800 000 | 4 800 000 | 4 800 000 | 8 349 475 | 53 649 475 |
Felhalmozási kiadások | 24 649 544 | 24 649 544 | |||||||||||
Egyéb speciális célú | 1 500 000 | 1 500 000 | |||||||||||
Kiadások össz. | 2 800 000 | 3 500 000 | 3 500 000 | 4 000 000 | 30 349 544 | 4 200 000 | 4 200 000 | 4 500 000 | 4 800 000 | 4 800 000 | 4 800 000 | 8 349 475 | 79 799 019 |
9. melléklet a 4/2019. (V.21.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft
A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai | |||
2019 | 2020 | 2021 | |
Működési bevételek és kiadások | |||
támogatások | 21 594 311 | 22 200 000 | 23 000 000 |
támogatás értékű bevételek | 5 372 000 | 5 800 000 | 6 400 000 |
saját bevételek | 6 200 000 | 7 000 000 | 7 300 000 |
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről | |||
pénzügyi műveletek | |||
működési célú bevételek összesen | 33 166 311 | 35 000 000 | 36 700 000 |
támogatások folyósítása | |||
támogatásértékű működési kiadás | |||
önkormányzati működési kiadás | 33 166 311 | 35 000 000 | 36 700 000 |
működési kiadások összesen | 33 166 311 | 35 000 000 | 36 700 000 |
Felhalmozási célú bevételek és kiadások | |||
támogatásértékű felhalmozási bevételek | 40 000 000 | 12 000 000 | 15 000 000 |
felhalmozási és tőke jellegű bevételek | |||
felhalmozási célú egyéb bevételek | |||
felhalmozási célú bevételek összesen | 40 000 000 | 12 000 000 | 15 000 000 |
támogatásértékű felhalmozási kiadások | |||
önkormányzati felhalmozási kiadások | 40 000 000 | 12 000 000 | 15 000 000 |
felhalmozási kiadások összesen | 40 000 000 | 12 000 000 | 15 000 000 |