Csoma község képviselő testületének 7/2020 (VI.23..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2020. 07. 24

Csoma község képviselő testületének 7/2020 (VI.23..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2020-07-24-tól

Csoma Község Önkormányzat Képviselő-testületének

7/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Csoma Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének teljesítését összesen

57 093 789 Ft bevétellel

63 356 722 Ft kiadással

és

29 531 990 Ft pénzmaradvánnyal

jóváhagyja.

Ezen belül:

a működési célú bevételt39 721 326 Ft-ban

működési célú kiadásokat44 530 354 Ft-ban

ebből:

- a személyi juttatások kiadásait 12 404 874 Ft-ban

- a munkaadókat terhelő járulékokat 1 958 842 Ft-ban

- a dologi kiadásokat 22 168 701 Ft-ban

- az ellátottak pénzbeli jutatásait 6 565 565 Ft-ban

- egyéb működési célú kiadásokat 1 432 372 Ft-ban

a felhalmozási célú bevételt16 411 714 Ft-ban

a felhalmozási célú kiadást18 826 368 Ft-ban

ebből:

- a beruházások összegét 1 048 640 Ft-ban

- a felújítások összegét 17 777 728 Ft-ban

jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. §

(1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

4. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. §

A képviselő- testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. §

A 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. §

(1) A képviselő-testületnek a 2019. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. §

Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. §

Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. §

A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

Csoma, 2020. június 23.

Molnár Edit Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

polgármester jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet kihirdetése Csoma Községben 2020. június 23-án megtörtént.

Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

jegyző

1. melléklet a 7/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		9 605 461
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		699 392
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek		0
Egyéb saját bevétel		697 935
	Egyéb sajátos bevétel	697 935
ÁFA bevételek, - visszatérülések		0
Hozam- és kamatbevételek összesen		1 457
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI		8 906 069
*Illetékek*		0
*Helyi adók*		7 269 702
	Építményadó	855 086
	Kommunális adó	2 184 804
	Iparûzési adó	4 229 812
*Átengedett központi adók*		1 178 359
	SZJA helyben maradó része	0
	Jövedelemkülönbség mérséklése	0
	Gépjármûadó	1 178 359
	Átengedett egyéb központi adók	0
*Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek*		458 008
II.: TÁMOGATÁSOK		22 667 941
*Önkormányzat költségvetési támogatása*		22 667 941
	Települési önk-ok működésének támogatása	14 478 871
	Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kieg.	5 219 110
	Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása	1 800 000
	Működési c.ktg.vetési támog.	1 169 960

III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK		23 859 638
Támogatásértékû mûködési bevétel		7 447 924
Támogatásértékű felhalmozási bevételek		16 411 714
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK		0
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK		0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)		56 133 040
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE		29 531 990
VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS		960 749
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE		0
X.: HITELEK		0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		86 625 779

2. melléklet a 7/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
43 666 581

támogatásértékű működési kiadás			568 599
	Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás
	Központi költségvetési szervek felé
	elkülönített állapi pénzalapok
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek		568 599
		többcélú kistérségi társulásnak	0
		egyéb önkormányzati társulásnak	0
		helyi kisebbségi önkormányzatnak	0
önkormányzati működési kiadások			43 097 982
	személyi juttatás		12 404 874
	munkaadót terhelő járulékok		1 958 842
	dologi jellegű kiadás		22 168 701
	ellátottak pénzbeni juttatása		6 565 565
	előző évi elszámolásból származó kiadás		0
	folyószámla hitel törlesztése		0
	működési célú tartalékok		0
államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.			863 773


II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 18 826 368



MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			63 356 722

3. melléklet a 7/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez
			adatok Ft
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege
1	Felújítás	17 777 728
2	Beruházás	1 048 640

4. melléklet a 7/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez
Létszám
Létszám
Önkormányzat	9 fő


Önkormányzat össz.	9 fő

5. melléklet a 7/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez adatok Ft
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2019. december 31.	28 159 056

Alaptevékenység költségvetési bevételei	56 133 040
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	62 492 949
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	30 492 739
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	863 773
Alaptevékenység maradványa	23 269 057

6. melléklet a 7/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	173 785 845	184 263 306	G)SAJÁT TŐKE	195 672 717	207 414 658
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	126 333 630	126 333 630
II.Tárgyi eszközök	173 624 345	184 101 806	II. Nemzeti vagyon változásai	12 144 307	12 144 307
III.Befektetett pénzügyi eszközök	161 500	161 500	III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai	1 165 260	1 165 260
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	35 142 187	55 882 878
			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
B)FORGÓESZKÖZÖK	0	0	VI. Mérleg szerinti eredmény	20 887 333	11 888 583
I.Készletek	0	0
II.Értékpapírok	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	9 806 476	10 157 267
			I. Költségvetési évben esedékes köt.	0	0
C) PÉNZESZKÖZÖK	34 168 174	28 159 056	II. Költségvetési évet követően esedékes köt.	863 773	960 749
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	8 942 703	9 196 518
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek	33 310	132 390	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.	0	0
III. Forintszámlák	34 134 864	28 026 666
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	7 893 826	7 893 826
D) KÖVETELÉSEK	5 419 000	5 419 000
I.Költségvetési évben esedékes köv.	5 373 000	5 373 000
II.Költségvetési évet követően esedékes köv	0	0
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások	46 000	46 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.	0	7 624 389

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK	0	0

Eszközök összesen	213 373 019	225 465 751	Források összesen	213 373 019	225 465 751

7. melléklet a 7/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Pénzforgalmi bevételek

74 628 697

Pénzforgalmi kiadások

102 660 687

Működési célú

34 628 697

Működési célú

47 306 201

Működési bevételek

6 200 000

Személyi jellegű kiadások

13 022 516

Intézményi működési bevételek

600 000

Munkaadót terhelő járulékok

2 058 842

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

5 600 000

Dologi és egyéb folyó kiadások

23 229 505

Előző évi maradvány átvétel

Kamatkiadások

Támogatásértékű bevételek

5 664 426

Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

6 565 565

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Működési célú pénzeszköz átvétel

Előző évi maradvány átadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

22 764 271

Támogatásértékű működési kiadás

1 566 000

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú pénzeszközátadás

Felhalmozási célú

40 000 000

Felhalmozási célú

55 354 486

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

Beruházási kiadások

1 269 110

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

40 000 000

Felújítások

54 085 376

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Felhalmozási célú pénzeszközátadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Pénzforgalom nélküli kiadások

1 500 000

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú tartalékok

1 500 000

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

74 628 697

Általános tartalék

1 000 000

Céltartalék

500 000

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

863773

Belső forrásból

29 531 990

Műk.c.államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.

863 773

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

14 177 504

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

15 354 486

KIADÁSOK ÖSSZESEN

104 160 687

Külső forrásból

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési célú hitelfelvétel

Működési hiány

Felhalmozási célú hitelfelvétel

Felhalmozási hiány

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

104 160 687

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

104 160 687

Működési célú bevételek összesen

48 806 201

Működési célú kiadások összesen

48 806 201

Felhalmozási célú bevételek összesen

55 354 486

Felhalmozási célú kiadások összesen

55 354 486

8. melléklet a 7/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

2019. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
2019. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Működési bev.	400 000	4000 000	700 000	700 000	600 000	400 000	400 000	400 000	700 000	700 000	400 000	400 000	6 200 000
Támogatások	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	2 964 271	22 764 271
Támogatásértékű felhalmozási bevétel									40 000 000				40 000 000
Támogatásértékű műk. bev.	450 000	450 000	450 000	450 000	450 000	450 000	450 000	450 000	450 000	450 000	450 000	714 426	5 664 426
Véglegesen átvett pénzeszk.													0
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev.					29 531 990								29 531 990
Hitelek													0
Bevételek össz.	2 650 000	2 650 000	2 950 000	2 950 000	32 381 990	2 650 000	2 650 000	2 650 000	42 950 000	2 950 000	2 650 000	4 078 697	*104 160 687*
KIADÁSOK
Működési kiadások	2 400 000	2 400 000	2 600 000	2 600 000	2 600 000	2 400 000	2 600 000	2 600 000	2 800 000	2 800 000	2 800 000	18 706 201	47 306 201
Felhalmozási kiadások												55 354 486	55 354 486
Egyéb speciális célú									1 500 000				1 500 000
Kiadások össz.	2 400 000	2 400 000	2 600 000	2 600 000	2 600 000	2 400 000	2 600 000	2 600 000	4 300 000	2 800 000	2 800 000	74 060 687	*104 160 687*

9. melléklet a 7/2020. (VI.23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai
	2020	2021	2022
Működési bevételek és kiadások
támogatások	24 018 729	22 200 000	23 000 000
támogatás értékű bevételek	5 837 603	5 800 000	6 400 000
saját bevételek	4 800 000	7 000 000	7 300 000
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
pénzügyi műveletek
működési célú bevételek összesen	34 656 332	35 000 000	36 700 000
támogatások folyósítása
támogatásértékű működési kiadás
önkormányzati működési kiadás	34 656 332	35 000 000	36 700 000
működési kiadások összesen	34 656 332	35 000 000	36 700 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások
támogatásértékű felhalmozási bevételek		12 000 000	15 000 000
felhalmozási és tőke jellegű bevételek
felhalmozási célú egyéb bevételek
felhalmozási célú bevételek összesen		12 000 000	15 000 000
támogatásértékű felhalmozási kiadások
önkormányzati felhalmozási kiadások		12 000 000	15 000 000
felhalmozási kiadások összesen		12 000 000	15 000 000