Csoma Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V.20.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2020. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2021. 05. 21

Csoma Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 20.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2020. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Csoma Község Önkormányzatának Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 478/2020 (XI.03.) Korm. rendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének rendeletalkotási hatáskörét gyakorolva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének teljesítését összesen

55 854 142 Ft bevétellel

44 997 446 Ft kiadással

és

19 008 538 Ft pénzmaradvánnyal

jóváhagyja.

Ezen belül:

- a működési célú bevételt 44 926 023 Ft-ban

- működési célú kiadásokat 42 521 862 Ft-ban

ebből:

- a személyi juttatások kiadásait 10 804 226 Ft-ban

- a munkaadókat terhelő járulékokat 1 445 819 Ft-ban

- a dologi kiadásokat 21 452 680 Ft-ban

- az ellátottak pénzbeli jutatásait 6 715 110 Ft-ban

- egyéb működési célú kiadásokat 2 104 027 Ft-ban

- a felhalmozási célú bevételt 10 928 119 Ft-ban

- a felhalmozási célú kiadást 2 475 584 Ft-ban

ebből:

- a beruházások összegét 2 475 584 Ft-ban

- a felújítások összegét 0 Ft-ban

jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő- testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2020. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § (1) A képviselő-testületnek a 2020. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

Csoma, 2021. május 20.

Molnár Edit Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

polgármester jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet kihirdetése Csoma Községben 2021. május 20-án megtörtént.

Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit

jegyző

1. melléklet

adatok Ft
Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		9 771 097
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		1 658 028
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek		0
Egyéb saját bevétel		1 657 848
	Egyéb sajátos bevétel	1 657 848
ÁFA bevételek, - visszatérülések		0
Hozam- és kamatbevételek összesen		180
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI		8 013 657
*Illetékek*		0
*Helyi adók*		8 013 657
	Építményadó	770 705
	Kommunális adó	1 753 973
	Iparûzési adó	5 488 979
*Átengedett központi adók*		0
	SZJA helyben maradó része	0
	Jövedelemkülönbség mérséklése	0
	Gépjármûadó	0
	Átengedett egyéb központi adók	0
*Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek*		99 412
II.: TÁMOGATÁSOK		25 478 379
*Önkormányzat költségvetési támogatása*		25 478 379
	Települési önk-ok működésének támogatása	16 500 249
	Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kieg.	5 712 780
	Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása	2 000 000
	Működési c.ktg.vetési támog.	1 265 350

III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK		19 621 477
Támogatásértékû mûködési bevétel		8 693 358
Támogatásértékű felhalmozási bevételek		10 928 119
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK		0
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK		0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)		54 870 953
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE		19 008 538
VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS		983 189
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE		0
X.: HITELEK		0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		74 862 680

2. melléklet

adatok Ft
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
42 521 862

támogatásértékű működési kiadás			576 990
	Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás
	Központi költségvetési szervek felé
	elkülönített állapi pénzalapok
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek		576 990
		többcélú kistérségi társulásnak	0
		egyéb önkormányzati társulásnak	0
		helyi kisebbségi önkormányzatnak	0
önkormányzati működési kiadások			40 984 123
	személyi juttatás		10 804 226
	munkaadót terhelő járulékok		1 445 819
	dologi jellegű kiadás		21 452 680
	ellátottak pénzbeni juttatása		6 715 110
	előző évi elszámolásból származó kiadás		566 288
	folyószámla hitel törlesztése		0
	működési célú tartalékok		0
államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.			960 749


II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 2 475 584



MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			44 997 446

3. melléklet


			adatok Ft
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege
1	Felújítás	0
2	Beruházás	2 475 584

4. melléklet


Létszám
Önkormányzat	9 fő


Önkormányzat össz.	9 fő

5. melléklet

adatok Ft
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2020. december 31.	43 721 839

Alaptevékenység költségvetési bevételei	54 870 953
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	44 036 697
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	19 991 727
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	960 749
Alaptevékenység maradványa	29 865 234

6. melléklet

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	184 263 306	181 343 099	G)SAJÁT TŐKE	207 414 658	217 843 191
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	126 333 630	126 333 630
II.Tárgyi eszközök	184 101 806	181 181 599	II. Nemzeti vagyon változásai	12 144 307	12 144 307
III.Befektetett pénzügyi eszközök	161 500	161 500	III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai	1 165 260	1 165 260
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	55 882 878	67 771 461
			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
B)FORGÓESZKÖZÖK	0	0	VI. Mérleg szerinti eredmény	11 888 583	10 428 533
I.Készletek	0	0
II.Értékpapírok	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	10 157 267	14 859 794
			I. Költségvetési évben esedékes köt.	0	0
C) PÉNZESZKÖZÖK	28 159 056	43 721 839	II. Költségvetési évet követően esedékes köt.	960 749	983 189
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	9 196 518	13 876 605
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek	132 290	193 870	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.	0	0
III. Forintszámlák	28 026 666	43 527 969
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	7 893 826	7 893 826
D) KÖVETELÉSEK	5 419 000	5 403 000
I.Költségvetési évben esedékes köv.	5 373 000	5 383 000
II.Költségvetési évet követően esedékes köv	0	0
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások	46 000	20 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.	7 624 389	10 128 873

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK	0	0

Eszközök összesen	225 465 751	240 596 811	Források összesen	225 465 751	240 596 811

7. melléklet

adatok Ft

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

BEVÉTELEK KIADÁSOK
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Pénzforgalmi bevételek 49 905 556 Pénzforgalmi kiadások 67 414 094
Működési célú 38 977 437 Működési célú 56 251 340
Működési bevételek 4 800 000 Személyi jellegű kiadások 11 454 740
Intézményi működési bevételek 600 000 Munkaadót terhelő járulékok 1 545 810
Önkormányzatok sajátos működési bevételei 4 200 000 Dologi és egyéb folyó kiadások 33 162 634
Előző évi maradvány átvétel Kamatkiadások
Támogatásértékű bevételek 8 693 358 Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások 6 715 110
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz Ellátottak pénzbeli juttatásai
Működési célú pénzeszköz átvétel Előző évi maradvány átadás
Önkormányzatok költségvetési támogatása 25 484 079 Támogatásértékű működési kiadás
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése Működési célú pénzeszközátadás 3 373 037
Felhalmozási célú 10 928 119 Felhalmozási célú 11 162 754
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Beruházási kiadások 2 475 584
Támogatásértékű felhalmozási bevételek 10 928 119 Felújítások 8 687 170
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel Felhalmozási célú pénzeszközátadás
Önkormányzatok költségvetési támogatása Pénzforgalom nélküli kiadások 1 500 000
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése Működési célú tartalékok 1 500 000
BEVÉTELEK ÖSSZESEN 49 905 556 Általános tartalék 1 000 000
Céltartalék 500 000
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
Belső forrásból 19 008 538 Műk.c.államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele 18 773 903 Felhalmozási célú hiteltörlesztés
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele 234 635 KIADÁSOK ÖSSZESEN 68 914 094
Külső forrásból 0 A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
Működési célú hitelfelvétel 0 Működési hiány
Felhalmozási célú hitelfelvétel 0 Felhalmozási hiány
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN 68 914 094 KIADÁSOK MINDÖSSZESEN 68 914 094
Működési célú bevételek összesen 57 751 340 Működési célú kiadások összesen 57 751 340
Felhalmozási célú bevételek összesen 11 162 754 Felhalmozási célú kiadások összesen 11 162 754

8. melléklet

adatok Ft

2020. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Működési bev.	400 000	4000 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	4 800 000
Támogatások	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	3 484 079	25 484 079
Támogatásértékű felhalmozási bevétel					10 928 119								10 928 119
Támogatásértékű műk. bev.	720 000	720 000	720 000	720 000	720 000	720 000	720 000	720 000	720 000	720 000	720 000	773 358	8 693 358
Véglegesen átvett pénzeszk.													0
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev.					19 008 538								19 008 538
Hitelek													0
Bevételek össz.	3 120 000	3 120 000	3 120 000	3 120 000	33 056 657	3 120 000	3 120 000	3 120 000	3 120 000	3 120 000	3 120 000	4 657 437	*68 914 094*
KIADÁSOK
Működési kiadások	2 600 000	2 600 000	2 800 000	2 800 000	2 800 000	2 800 000	2 800 000	2 800 000	2 800 000	2 800 000	2 800 000	25 851 340	47 306 201
Felhalmozási kiadások					11 162 754								11 162 754
Egyéb speciális célú									1 500 000				1 500 000
Kiadások össz.	2 600 000	2 600 000	2 800 000	2 800 000	13 962 754	2 800 000	2 800 000	2 800 000	4 300 000	2 800 000	2 800 000	25 851 340	*68 914 094*

9. melléklet

adatok Ft

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai
	2021	2022	2023
Működési bevételek és kiadások
támogatások	24 579 719	22 200 000	23 000 000
támogatás értékű bevételek	5 088 504	5 800 000	6 400 000
saját bevételek	5 600 000	7 000 000	7 300 000
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
pénzügyi műveletek
működési célú bevételek összesen	35 268 223	35 000 000	36 700 000
támogatások folyósítása
támogatásértékű működési kiadás
önkormányzati működési kiadás	35 456 160	35 000 000	36 700 000
működési kiadások összesen	35 456 160	35 000 000	36 700 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások
támogatásértékű felhalmozási bevételek		12 000 000	15 000 000
felhalmozási és tőke jellegű bevételek
felhalmozási célú egyéb bevételek
felhalmozási célú bevételek összesen		12 000 000	15 000 000
támogatásértékű felhalmozási kiadások
önkormányzati felhalmozási kiadások	10 220 200	12 000 000	15 000 000
felhalmozási kiadások összesen	10 220 200	12 000 000	15 000 000