Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 16- 2024. 11. 28

Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 16- 2024. 11. 28

Csoma Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szerveire (polgármester) terjed ki.

2. § A képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.

I. Fejezet

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetését 43 679 320 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 85 009 055 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 41 329 735 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 75 531 043 Ft-ban

b) a működési célú kiadásokat 75 531 043 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 16 959 257 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 1 890 176 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 17 185 915 Ft-ban

bd) a szociális célú támogatásokat 5 299 055 Ft-ban

be) az egyéb működési célú támogatásokat 600 000 Ft-ban

bf) az ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetését 1 070 407 Ft-ban

bg) az általános tartalékot 31 526 233 Ft-ban

bh) céltartalékot 1 000 000 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 9 478 012 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 9 478 012 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 9 478 012 Ft-ban

db) a felújítások összegét 0 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az önkormányzat bevételeit forrásonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat kiadási előirányzatait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a helyi önkormányzat kiadásait e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként 0 Ft-ban állapítja meg.

(6) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait 9 478 012 Ft-ban hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a költségvetési szervek engedélyezett létszámát összesen, valamint önállóan működő költségvetési szervenként e rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.

(8) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait e rendelet 9. melléklete szerint állapítja meg.

(10) A képviselő-testület a 2024. költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(11) A képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(12) Az önkormányzat közvetett támogatásait e rendelet 12. melléklete tartalmazza.

A bevételi többlet kezelése

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását gazdasági eseményenként 200 000 Ft + ÁFA-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(4) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többlet 50 %-ának megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatja fel. A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.

Általános és céltartalék

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 31 526 233 Ft összegben állapítja meg.

(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 1 000 000 Ft összegben e rendelet 10. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

II. Fejezet

A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

10. § Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

11. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

12. § A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Közös Hivatal.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.

(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.

(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

14. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) A képviselő-testület a köztisztviselőket és a főállású polgármestert megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként 400 000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t és szociális hozzájárulási adót nem foglalja magában.

(5) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2024. január 1-től 60 000 Ft-ban állapítja meg.

Támogatási szerződés

15. § A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

16. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerüljenek kiutalásra.

Szolgáltatási szerződés

17. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

(2) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(4) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(5) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

Önkormányzati biztos kirendelése

18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71 § (4) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

Költségvetés módosítása

19. § A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.

Záró és egyéb rendelkezések

20. § (1) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester – az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint – a 2023. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.

(2) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

(3) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése 2024. február 16. napján megtörtént.

21. § Ez a rendelet 2024. február 16-án lép hatályba.

1. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Címrend

Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve

Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

045160

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása

066010

Zöldterület kezelés

066020

Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

041232

Start-munka program – téli közfoglalkoztatás

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

064010

Közvilágítás

013320

Köztemető-fenntartás és -működés

011130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tev.

082044

Könyvtári szolgáltatások

013350

Önki. vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

107060

Egyéb szociális pénzbeli ellátások, támogatások (átmeneti s., köztemetés)

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek (önk. elszám.)

018010

Önkormányzatok elszámolásai a központi ktg.vetéssel

082094

Közművelődés-kulturális alapú gazdaságfejlesztés

107052

Házi segítségnyújtás

074040

Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás

082091

Közművelődés-közösségi és társadalmi részvétel fejelesztése

2. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa (adatok Ft)

Felhalmozási célú

9 478 012

Működési célú

31 851 723

3. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

A ktgvetési hiány külső finansz.ra v.a ktgvetési többlet felh.ra szolg.finansz.c.műveletek (adatok Ft)

Felhalmozási célú

0

Működési célú

0

4. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat bevételei forrásonként (adatok Ft)

I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

11 694 125

INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

464 125

Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek

Egyéb saját bevétel

464 125

Szolgáltatások ellenértéke

64 125

Tulajdonosi bevételek

50 000

Kiadások visszatérítései

350 000

Továbbszámlázott szolgáltatások értéke

Alkalmazottak térítése

ÁFA bevételek, -visszatérülések

Hozam- és kamatbevételek összesen

ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI

11 230 000

Illetékek

Helyi adók

11 230 000

Építményadó

770 000

Kommunális adó

1 400 000

Egyéb közhatalmi bevételek (pótlék)

60 000

Iparűzési adó

9 000 000

Átengedett központi adók

0

SZJA helyben maradó része

Jövedelemkülönbség mérséklése

Gépjárműadó

Bírságok, pótlékok, és egyéb sajátos bevételek

II.: TÁMOGATÁSOK

26 760 178

Önkormányzat költségvetési támogatása

26 760 178

Helyi önk. működésének általános tám.

18 836 178

Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám.

0

Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám.

5 654 000

Települési önk. kulturális feladatainak tám.

2 270 000

Fejlesztési célú támogatások

Címzett támogatás

Céltámogatás

A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása

Vis maior tartalék

Egyéb központi támogatás

III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét.

IV. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK

5 225 017

Támogatásértékű működési bevétel

5 225 017

Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől

Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból

5 225 017

Tám.ért. műk. bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől

Támogatásértékű működési bevétel többcélú kistérségi társulástól

Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás

Támogatásértékű beruházási bevétel

0

Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra

Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től

Támogatásértékű felújítási bevétel

0

Támogatásértékű felújítási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra

Támogatásértékű felújítási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től

V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

0

Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

0

VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN
(I+II+III+IV+V+VI)

43 679 320

VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZRA
SZOLG. PÉNZFORG. NÉLK. BEV.

41 329 735

Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk. c. igénybevétele

31 851 723

Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak felhalm. c. igénybevétele

9 478 012

Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele

Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele

VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE

IX.: KÖTVVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE

X.: HITELEK

0

Működési célú hitel felvétele

0

Rövid lejáratú hitelek felvétele

Felhalmozási célú hitelek felvétele

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

85 009 055

5. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat kiadási előirányzatai (adatok Ft)

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

75 531 043

Személyi jellegű kiadások

16 959 257

Munkaadót terhelő járulékok

1 890 176

Dologi jellegű kiadások

17 185 915

Megelőlegezés visszafizetése

1 070 407

Szociális ellátások

5 299 055

Egyéb működési célú támogatások

600 000

Általános tartalék

32 526 233

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

9 478 012

Beruházások

9 478 012

Felújítás

0

Egyéb felhalmozási kiadás

0

KIADÁSOK ÖSSZESEN

85 009 055

6. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft)

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

Személyi jellegű kiadások

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi jellegű kiadások

Általános tartalék

E.műk.
célú tám.

Összesen

045160

Közutak üzemelt.

0

0

1 110 154

0

0

1 110 154

066010

Zöldterület kezelés

157 482

20 472

2 664 977

0

0

2 822 931

066020

Községgazdálkodás

280 000

36 400

2 584 140

0

0

2 900 540

041233

Hosszabb it.közfogl.

4 802 400

312 156

110 461

0

0

5 225 017

064010

Közvilágítás

0

0

3 429 500

0

0

3 429 500

013320

Köztemető

0

0

1 599 343

0

0

1 599 343

011130

Önk.i. jogalk., igazg.

9 190 000

1 254 700

2 900 640

32 526 233

600 000

46 471 573

082044/082091

Könyvtár/közművelődés

2 049 600

266 448

2 806 700

0

0

5 122 748

107060

Települési tám.

0

0

0

0

5 299 055

5 299 055

018010

Önkormányzatok elszám.

0

0

0

0

1 070 407

1 070 407

107052

Házi segítségnyújtás

479 775

0

0

0

0

479 775

ÖSSZESEN

16 959 257

1 890 176

17 185 915

32 526 233

6 969 462

75 531 043

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

Felújítás

Beruházás

066020

Településfejl. proj.

0

478 011

0

0

0

478 011

066020

Községgazdálkodás

0

9 000 001

0

0

0

9 000 001

ÖSSZESEN

0

9 478 012

0

0

0

9 478 012

MINDÖSSZESEN

85 009 055

7. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési szervek engedélyezett létszáma

Önkormányzat

3 fő

Önkormányzat össz.

6 fő

8. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként

Önkormányzat

3 fő

9. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai (adatok Ft)

Megnevezés

Kiadás

0

10. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Céltartalék felosztása (adatok Ft)

cél megnevezése

összeg

Város és községgazdálkodás feladataihoz

500 000

Államháztartási tartalék végszükség esetén

500 000

Összesen

1000000

11. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások (adatok Ft)

Rendszeres szociális ellátások

0

Átmeneti szociális ellátások

5 299 055

12. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások (adatok Ft)

Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének mélt.alapon történő elengedésének össz.

0

A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének össz.

0

A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség össz. adónemenként

0

helyi adók: magánszemélyek kommunális adója

0

A helyiségek, eszközök hasznosításából szárm.bev.ből nyújtott kedvezmény, mentesség össz.

0

Az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

0

13. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

2024. évi előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft)

megnevezés

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

összesen

BEVÉTELEK

Működési bev.

974 510

974 510

974 510

974 510

974 510

974 510

974 510

974 511

974 511

974 511

974 511

974 511

11 694 125

Támogatások

2 230 015

2 230 015

2 230 015

2 230 015

2 230 015

2 230 015

2 230 015

2 230 015

2 230 015

2 230 015

2 230 014

2 230 014

26 760 178

Támogatás-
értékű fel-
halmozási
bevétel

0

Támogatás-
értékű műk.
bev.

435 419

435 418

435 418

435 418

435 418

435 418

435 418

435 418

435 418

435 418

435 418

435 418

5 225 017

Véglegesen
átvett
pénzeszk.

0

Támogatási
kölcs.
visszatérülés

0

Költségvetési
hiány belső
finanszíroz.
szolg.pénzforg.
nélküli bev.

41 329 735

41 329 735

Hitelek

0

Bevételek össz.

3 639 944

3 639 943

3 639 943

3 639 943

44 969 678

3 639 943

3 639 943

3 639 944

3 639 944

3 639 944

3 639 943

3 639 943

85 009 055

KIADÁSOK

Működési kiadások

3 492 048

3 492 048

3 492 048

3 492 048

3 492 048

3 492 048

3 492 048

3 492 048

3 492 048

3 492 048

3 492 048

3 492 047

41 904 575

Felhalmozási kiadások

478 011

478 011

Egyéb speciális célú

42 626 469

42 626 469

Kiadások összesen

3 492 048

3 492 048

3 492 048

3 492 048

46 596 528

3 492 048

3 492 048

3 492 048

3 492 048

3 492 048

3 492 048

3 492 047

85 009 055

14. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft)

BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

Pénzforgalmi bevételek

43 679 320

Működési célú

43 679 320

Működési bevételek

11 694 125

Intézményi működési bevételek

464 125

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

11 230 000

Előző évi maradvány átvétel

Támogatásértékű bevételek

5 225 017

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

Működési célú pénzeszköz átvétel

Önkormányzatok költségvetési támogatása

26 760 178

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Felhalmozási célú

0

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

43 679 320

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

Belső forrásból

41 329 735

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

31 851 723

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

9 478 012

Külső forrásból

0

Működési célú hitelfelvétel

0

Felhalmozási célú hitelfelvétel

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

85 009 055

Működési célú bevételek összesen

75 531 043

Felhalmozási célú bevételek összesen

9 478 012

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Pénzforgalmi kiadások

52 482 822

Működési célú

43 004 810

Személyi jellegű kiadások

16 959 257

Munkaadót terhelő járulékok

1 890 176

Dologi és egyéb folyó kiadások

17 185 915

ÁH-on belüli megelőlegezés

1 070 407

Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

5 299 055

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Előző évi maradvány átadás

Támogatásértékű működési kiadás

0

Működési célú pénzeszköz átadás

600 000

Felhalmozási célú

9 478 012

Beruházási kiadások

9 478 012

Felújítások

0

Felhalmozási célú pénzeszközátadás

Pénzforgalom nélküli kiadások

32 526 233

Működési célú tartalékok

32 526 233

Általános tartalék

31 526 233

Céltartalék

1 000 000

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

Működési célú hiteltörlesztés

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

KIADÁSOK ÖSSZESEN

85 009 055

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési hiány

Felhalmozási hiány

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

85 009 055

Működési célú kiadások összesen

75 531 043

Felhalmozási célú kiadások összesen

9 478 012