Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 20223. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 24

Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 20223. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2024.05.24.

Csoma Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítését összesen 195 789 470 Ft bevétellel 154 459 737 Ft kiadással és 41 329 733 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 48 078 442 Ft-ban

b) működési célú kiadásokat 44 312 027 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 16 499 569 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 1 750 483 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 18 042 932 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 6 052 000 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 1 967 043 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 41 188 152 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 109 098 769 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 109 098 769 Ft-ban

db) a felújítások összegét 0 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az

1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi foglalkoztatotti létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő- testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § A képviselő-testületnek a 2023. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § Ez a rendelet 2024. május 24-én lép hatályba.

13. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Csoma Községben 2024. május 24-én megtörtént.

1. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft
Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		12 408 070
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		860 631
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek		0
Egyéb saját bevétel		860 631
	Egyéb sajátos bevétel	860 631
ÁFA bevételek, - visszatérülések		0
Hozam bevételek összesen		0
KÖZHATALMI BEVÉTELEK		11 547 439
*Illetékek*		0
*Helyi adók*		11 474 194
	Építményadó	780 045
	Kommunális adó	1 579 082
	Iparűzési adó	9 115 067
*Átengedett központi adók*		0
	SZJA helyben maradó része	0
	Jövedelemkülönbség mérséklése	0
	Gépjárműadó	0
	Átengedett egyéb központi adók	0
*Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek*		73 245
II.: TÁMOGATÁSOK		29 912 111
*Önkormányzat költségvetési támogatása*		29 912 111
	Települési önk.-ok működésének támogatása	18 932 580
	Szociális és gyermekjóléti, gyermek-étkeztetési feladat támogatása	4 883 920
	Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása	2 566 964
	Működési célú költségvetési támogatás	1 893 470
	elszámolásból szárm. bevételek	1 635 177
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK		46 936 413
Támogatásértékű működési bevétel		5 758 261
Támogatásértékű felhalmozási bevételek		41 178 152
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK		10 000
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		10 000
VI.: ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK		0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)		89 266 594
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE		105 424 455
VIII.: ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS		1 098 421
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE		0
X.: HITELEK		0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		195 789 470

2. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
44 312 027

támogatásértékű működési kiadás			1 956 783
	Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás		1 066 700
	Központi költségvetési szervek felé		0
	társulások és költségvetési szerveik		414 083
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek		476 000
		többcélú kistérségi társulásnak	0
		egyéb önkormányzati társulásnak	0
		helyi kisebbségi önkormányzatnak	0
önkormányzati működési kiadások			42 355 244
	személyi juttatás		16 499 569
	munkaadót terhelő járulékok		1 750 483
	dologi jellegű kiadás		18 042 932
	ellátottak pénzbeli juttatása		6 052 000
	előző évi elszámolásból származó kiadás		10 260
	folyószámlahitel törlesztése		0
	működési célú tartalékok		0



II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 109 098 769



MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			153 410 796

3. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

			adatok Ft
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege
1	Felújítás
2	Beruházás	109 098 769

4. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Létszám
Létszám
Önkormányzat	9 fő


Önkormányzat össz.	9 fő

5. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2023. december 31.	53 564 111

Alaptevékenység költségvetési bevételei	89 266 594
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	153 410 796
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	106 522 876
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 048 941
Alaptevékenység maradványa	41 329 733

6. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	költségvetési	ktg.vetési		ktg.vetési	ktg.vetési
Eszközök	beszámoló	beszámoló	Források	beszámoló	beszámoló
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	226 517 817	304 956 721	G) SAJÁT TŐKE	327 969 178	340 344 268
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	126 333 630	126 333 630
II.Tárgyi eszközök	226 356 317	304 795 221	II. Nemzeti vagyon változásai	12 144 307	12 144 307
III.Befektetett pénzügyi eszközök	161 500	161 500	III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai	1 165 260	1 165 260
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	140 698 728	188 325 981
			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
B) FORGÓESZKÖZÖK	0	0	VI. Mérleg szerinti eredmény	47 627 253	12 375 090
I.Készletek	0	0
II.Értékpapírok	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	14 039 816	14 069 236
			I. Költségvetési évben esedékes köt.	734 371	731 451
C) PÉNZESZKÖZÖK	117 688 973	53 564 111	II. Költségvetési évet követően esedékes köt.	1 020 927	1 070 407
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	12 284 518	12 267 378
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	390 750	559 820	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.	0	0
III. Forintszámlák	117 298 223	53 004 291
IV. Devizaszámlák	0	0	KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	7 893 826	9 513 328
D) KÖVETELÉSEK	5 687 740	5 406 000
I.Költségvetési évben esedékes köv.	5 667 740	5 373 000
II.Költségvetési évet követően esedékes köv	0	0
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások	20 000	33 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.	8 290	0

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK	0	0

Eszközök összesen	349 902 820	363 926 832	Források összesen	349 902 820	363 926 832

7. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Pénzforgalmi bevételek

Pénzforgalmi kiadások

Működési célú

48 078 442

Működési célú

44 312 027

Működési bevételek

12 408 070

Személyi jellegű kiadások

16 499 569

Intézményi működési bevételek

860 631

Munkaadót terhelő járulékok

1 750 483

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

11 547 439

Dologi és egyéb folyó kiadások

18 042 932

Előző évi maradvány átvétel

Kamatkiadások

Támogatásértékű bevételek

5 758 261

Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

Ellátottak pénzbeli juttatásai

6 052 000

Működési célú pénzeszköz átvétel

Előző évi maradvány átadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

29 912 111

Támogatásértékű működési kiadás

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú pénzeszközátadás

1 967 043

Felhalmozási célú

41 188 152

Felhalmozási célú

109 098 769

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

Beruházási kiadások

109 098 769

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

41 178 152

Felújítások

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

10 000

Felhalmozási célú pénzeszközátadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Pénzforgalom nélküli kiadások

ÁH-on belüli megelőlegezés

1 098 421

Működési célú tartalékok

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

89 266 594

Általános tartalék

Céltartalék

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

Belső forrásból

105 424 455

Működési célú államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetései

1 048 941

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

37 025 819

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

68 398 636

KIADÁSOK ÖSSZESEN

154 459 737

Külső forrásból

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési célú hitelfelvétel

Működési hiány

Felhalmozási célú hitelfelvétel

Felhalmozási hiány

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

195 789 470

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

154 459 737

Működési célú bevételek összesen

86 202 682

Működési célú kiadások összesen

45 360 968

Felhalmozási célú bevételek összesen

109 586 788

Felhalmozási célú kiadások összesen

109 098 769

8. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

2023. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
2023. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Működési bevételek	1 034 006	1 034 006	1 034 006	1 034 006	1 034 006	1 034 006	1 034 006	1 034 006	1 034 006	1 034 006	1 034 005	1 034 005	12 408 070
Támogatások	2 492 676	2 492 676	2 492 676	2 492 676	2 492 676	2 492 676	2 492 676	2 492 676	2 492 676	2 492 676	2 492 676	2 492 675	29 912 111
Támogatásértékű felhalmozási bevétel					41 178 152								41 178 152
Támogatásértékű működési bevételek	479 855	479 855	479 855	479 855	479 855	479 855	479 855	479 855	479 855	479 855	479 855	479 856	5 758 261
Véglegesen átvett pénzeszközök			10 000										10 000
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek						105 424 455							105 424 455
ÁH-on belüli megelőlegezés	1 098 421												1 098 421
Bevételek összes	5 104 958	4 006 537	4 016 537	4 006 537	45 184 689	109 430 992	4 006 537	4 006 537	4 006 537	4 006 537	4 006 536	4 006 536	*195 789 470*
KIADÁSOK
Működési kiadások	3 692 669	3 692 669	3 692 669	3 692 669	3 692 669	3 692 669	3 692 669	3 692 669	3 692 669	3 692 669	3 692 669	3 692 668	44 312 027
Felhalmozási kiadások					109 098 769								109 098 769
Egyéb speciális célú	1 048 941												1 048 941
Kiadások összes	4 741 610	3 692 669	3 692 669	3 692 669	112 791 438	3 692 669	3 692 669	3 692 669	3 692 669	3 692 669	3 692 669	3 692 668	*154 459 737*

9. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai (adatok Ft)
	2024	2025	2026
Működési bevételek és kiadások
támogatások	26 760 178	27 000 000	27 500 000
támogatás értékű bevételek	5 225 017	5 800 000	6 200 000
saját bevételek	11 694 125	12 000 000	12 700 000
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
pénzügyi műveletek
működési célú bevételek összesen	43 679 320	44 800 000	46 400 000
támogatások folyósítása
támogatásértékű működési kiadás
önkormányzati működési kiadás	43 004 810	44 800 000	46 400 000
működési kiadások összesen	43 004 810	44 800 000	46 400 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások
támogatásértékű felhalmozási bevételek		12 000 000	15 000 000
felhalmozási és tőke jellegű bevételek
felhalmozási célú egyéb bevételek
felhalmozási célú bevételek összesen		12 000 000	15 000 000
támogatásértékű felhalmozási kiadások
önkormányzati felhalmozási kiadások		12 000 000	15 000 000
felhalmozási kiadások összesen		12 000 000	15 000 000