Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 20223. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 24

Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 20223. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 24

Csoma Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítését összesen 195 789 470 Ft bevétellel 154 459 737 Ft kiadással és 41 329 733 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 48 078 442 Ft-ban

b) működési célú kiadásokat 44 312 027 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 16 499 569 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 1 750 483 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 18 042 932 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 6 052 000 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 1 967 043 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 41 188 152 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 109 098 769 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 109 098 769 Ft-ban

db) a felújítások összegét 0 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az

1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi foglalkoztatotti létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő- testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § A képviselő-testületnek a 2023. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § Ez a rendelet 2024. május 24-én lép hatályba.

13. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Csoma Községben 2024. május 24-én megtörtént.

1. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK

12 408 070

INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK

860 631

Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek

0

Egyéb saját bevétel

860 631

Egyéb sajátos bevétel

860 631

ÁFA bevételek, - visszatérülések

0

Hozam bevételek összesen

0

KÖZHATALMI BEVÉTELEK

11 547 439

Illetékek

0

Helyi adók

11 474 194

Építményadó

780 045

Kommunális adó

1 579 082

Iparűzési adó

9 115 067

Átengedett központi adók

0

SZJA helyben maradó része

0

Jövedelemkülönbség mérséklése

0

Gépjárműadó

0

Átengedett egyéb központi adók

0

Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

73 245

II.: TÁMOGATÁSOK

29 912 111

Önkormányzat költségvetési támogatása

29 912 111

Települési önk.-ok működésének támogatása

18 932 580

Szociális és gyermekjóléti, gyermek-étkeztetési feladat támogatása

4 883 920

Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása

2 566 964

Működési célú költségvetési támogatás

1 893 470

elszámolásból szárm. bevételek

1 635 177

III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK

IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK

46 936 413

Támogatásértékű működési bevétel

5 758 261

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

41 178 152

V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

10 000

Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

0

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

10 000

VI.: ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)

89 266 594

VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE

105 424 455

VIII.: ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS

1 098 421

IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE

0

X.: HITELEK

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

195 789 470

2. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

44 312 027

támogatásértékű működési kiadás

1 956 783

Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás

1 066 700

Központi költségvetési szervek felé

0

társulások és költségvetési szerveik

414 083

helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek

476 000

többcélú kistérségi társulásnak

0

egyéb önkormányzati társulásnak

0

helyi kisebbségi önkormányzatnak

0

önkormányzati működési kiadások

42 355 244

személyi juttatás

16 499 569

munkaadót terhelő járulékok

1 750 483

dologi jellegű kiadás

18 042 932

ellátottak pénzbeli juttatása

6 052 000

előző évi elszámolásból származó kiadás

10 260

folyószámlahitel törlesztése

0

működési célú tartalékok

0


II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 109 098 769

MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

153 410 796

3. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.

felhalmozási cél megnevezése

előirányzat teljesítésének összege

1

Felújítás

2

Beruházás

109 098 769

4. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Létszám

Önkormányzat

9 fő

Önkormányzat össz.

9 fő

5. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2023. december 31.

53 564 111

Alaptevékenység költségvetési bevételei

89 266 594

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

153 410 796

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

106 522 876

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

1 048 941

Alaptevékenység maradványa

41 329 733

6. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG

Előző évi

Tárgyévi

Előző évi

Tárgyévi

költségvetési

ktg.vetési

ktg.vetési

ktg.vetési

Eszközök

beszámoló

beszámoló

Források

beszámoló

beszámoló

záró

záró

záró

záró

adatai

adatai

adatai

adatai

A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

226 517 817

304 956 721

G) SAJÁT TŐKE

327 969 178

340 344 268

I.Immateriális javak

0

0

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

126 333 630

126 333 630

II.Tárgyi eszközök

226 356 317

304 795 221

II. Nemzeti vagyon változásai

12 144 307

12 144 307

III.Befektetett pénzügyi eszközök

161 500

161 500

III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai

1 165 260

1 165 260

IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.

0

0

IV. Felhalmozott eredmény

140 698 728

188 325 981

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

B) FORGÓESZKÖZÖK

0

0

VI. Mérleg szerinti eredmény

47 627 253

12 375 090

I.Készletek

0

0

II.Értékpapírok

0

0

H) KÖTELEZETTSÉGEK

14 039 816

14 069 236

I. Költségvetési évben esedékes köt.

734 371

731 451

C) PÉNZESZKÖZÖK

117 688 973

53 564 111

II. Költségvetési évet követően esedékes köt.

1 020 927

1 070 407

I. Hosszú lejáratú betétek

0

0

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

12 284 518

12 267 378

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

390 750

559 820

I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.

0

0

III. Forintszámlák

117 298 223

53 004 291

IV. Devizaszámlák

0

0

KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.

0

0

V. Idegen pénzeszközök

0

0

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

7 893 826

9 513 328

D) KÖVETELÉSEK

5 687 740

5 406 000

I.Költségvetési évben esedékes köv.

5 667 740

5 373 000

II.Költségvetési évet követően esedékes köv

0

0

III.Követelés jellegű sajátos elszámolások

20 000

33 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.

8 290

0

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK

0

0

Eszközök összesen

349 902 820

363 926 832

Források összesen

349 902 820

363 926 832

7. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Pénzforgalmi bevételek

Pénzforgalmi kiadások

Működési célú

48 078 442

Működési célú

44 312 027

Működési bevételek

12 408 070

Személyi jellegű kiadások

16 499 569

Intézményi működési bevételek

860 631

Munkaadót terhelő járulékok

1 750 483

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

11 547 439

Dologi és egyéb folyó kiadások

18 042 932

Előző évi maradvány átvétel

Kamatkiadások

Támogatásértékű bevételek

5 758 261

Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

Ellátottak pénzbeli juttatásai

6 052 000

Működési célú pénzeszköz átvétel

Előző évi maradvány átadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

29 912 111

Támogatásértékű működési kiadás

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú pénzeszközátadás

1 967 043

Felhalmozási célú

41 188 152

Felhalmozási célú

109 098 769

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

Beruházási kiadások

109 098 769

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

41 178 152

Felújítások

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

10 000

Felhalmozási célú pénzeszközátadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Pénzforgalom nélküli kiadások

ÁH-on belüli megelőlegezés

1 098 421

Működési célú tartalékok

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

89 266 594

Általános tartalék

Céltartalék

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

Belső forrásból

105 424 455

Működési célú államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetései

1 048 941

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

37 025 819

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

68 398 636

KIADÁSOK ÖSSZESEN

154 459 737

Külső forrásból

0

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési célú hitelfelvétel

0

Működési hiány

Felhalmozási célú hitelfelvétel

0

Felhalmozási hiány

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

195 789 470

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

154 459 737

Működési célú bevételek összesen

86 202 682

Működési célú kiadások összesen

45 360 968

Felhalmozási célú bevételek összesen

109 586 788

Felhalmozási célú kiadások összesen

109 098 769

8. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

2023. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv

megnevezés

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

összesen

BEVÉTELEK

Működési bevételek

1 034 006

1 034 006

1 034 006

1 034 006

1 034 006

1 034 006

1 034 006

1 034 006

1 034 006

1 034 006

1 034 005

1 034 005

12 408 070

Támogatások

2 492 676

2 492 676

2 492 676

2 492 676

2 492 676

2 492 676

2 492 676

2 492 676

2 492 676

2 492 676

2 492 676

2 492 675

29 912 111

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

41 178 152

41 178 152

Támogatásértékű működési bevételek

479 855

479 855

479 855

479 855

479 855

479 855

479 855

479 855

479 855

479 855

479 855

479 856

5 758 261

Véglegesen átvett pénzeszközök



10 000

10 000

Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek


105 424 455

105 424 455

ÁH-on belüli megelőlegezés

1 098 421

1 098 421

Bevételek összes

5 104 958

4 006 537

4 016 537

4 006 537

45 184 689

109 430 992

4 006 537

4 006 537

4 006 537

4 006 537

4 006 536

4 006 536

195 789 470

KIADÁSOK

Működési kiadások

3 692 669

3 692 669

3 692 669

3 692 669

3 692 669

3 692 669

3 692 669

3 692 669

3 692 669

3 692 669

3 692 669

3 692 668

44 312 027

Felhalmozási kiadások

109 098 769

109 098 769

Egyéb speciális célú


1 048 941

1 048 941

Kiadások összes

4 741 610

3 692 669

3 692 669

3 692 669

112 791 438

3 692 669

3 692 669

3 692 669

3 692 669

3 692 669

3 692 669

3 692 668

154 459 737

9. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai (adatok Ft)

2024

2025

2026

Működési bevételek és kiadások

támogatások

26 760 178

27 000 000

27 500 000

támogatás értékű bevételek

5 225 017

5 800 000

6 200 000

saját bevételek

11 694 125

12 000 000

12 700 000

átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

pénzügyi műveletek

működési célú bevételek összesen

43 679 320

44 800 000

46 400 000

támogatások folyósítása

támogatásértékű működési kiadás

önkormányzati működési kiadás

43 004 810

44 800 000

46 400 000

működési kiadások összesen

43 004 810

44 800 000

46 400 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások

támogatásértékű felhalmozási bevételek

12 000 000

15 000 000

felhalmozási és tőke jellegű bevételek

felhalmozási célú egyéb bevételek

felhalmozási célú bevételek összesen

12 000 000

15 000 000

támogatásértékű felhalmozási kiadások

önkormányzati felhalmozási kiadások

12 000 000

15 000 000

felhalmozási kiadások összesen

12 000 000

15 000 000