Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 20223. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
Hatályos: 2024. 05. 24Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 20223. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
Csoma Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.
A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítését összesen 195 789 470 Ft bevétellel 154 459 737 Ft kiadással és 41 329 733 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 48 078 442 Ft-ban
b) működési célú kiadásokat 44 312 027 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 16 499 569 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 1 750 483 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 18 042 932 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 6 052 000 Ft-ban
be) egyéb működési célú kiadásokat 1 967 043 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 41 188 152 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 109 098 769 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 109 098 769 Ft-ban
db) a felújítások összegét 0 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.
3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az
1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi foglalkoztatotti létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.
A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása
5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.
A Vagyonról
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § A képviselő- testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
8. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.
Adósság állomány
9. § A képviselő-testületnek a 2023. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.
Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség
10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.
Közvetett támogatások
11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.
Záró rendelkezések
12. § Ez a rendelet 2024. május 24-én lép hatályba.
13. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Csoma Községben 2024. május 24-én megtörtént.
1. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft |
||||||||
Az önkormányzat bevételei forrásonként |
||||||||
I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK |
12 408 070 |
|||||||
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK |
860 631 |
|||||||
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
0 |
|||||||
Egyéb saját bevétel |
860 631 |
|||||||
Egyéb sajátos bevétel |
860 631 |
|||||||
ÁFA bevételek, - visszatérülések |
0 |
|||||||
Hozam bevételek összesen |
0 |
|||||||
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
11 547 439 |
|||||||
Illetékek |
0 |
|||||||
Helyi adók |
11 474 194 |
|||||||
Építményadó |
780 045 |
|||||||
Kommunális adó |
1 579 082 |
|||||||
Iparűzési adó |
9 115 067 |
|||||||
Átengedett központi adók |
0 |
|||||||
SZJA helyben maradó része |
0 |
|||||||
Jövedelemkülönbség mérséklése |
0 |
|||||||
Gépjárműadó |
0 |
|||||||
Átengedett egyéb központi adók |
0 |
|||||||
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
73 245 |
|||||||
II.: TÁMOGATÁSOK |
29 912 111 |
|||||||
Önkormányzat költségvetési támogatása |
29 912 111 |
|||||||
Települési önk.-ok működésének támogatása |
18 932 580 |
|||||||
Szociális és gyermekjóléti, gyermek-étkeztetési feladat támogatása |
4 883 920 |
|||||||
Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása |
2 566 964 |
|||||||
Működési célú költségvetési támogatás |
1 893 470 |
|||||||
elszámolásból szárm. bevételek |
1 635 177 |
|||||||
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
||||||||
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK |
46 936 413 |
|||||||
Támogatásértékű működési bevétel |
5 758 261 |
|||||||
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
41 178 152 |
|||||||
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
10 000 |
|||||||
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||||||
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
10 000 |
|||||||
VI.: ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK |
0 |
|||||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI) |
89 266 594 |
|||||||
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE |
105 424 455 |
|||||||
VIII.: ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS |
1 098 421 |
|||||||
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
|||||||
X.: HITELEK |
0 |
|||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
195 789 470 |
2. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft |
||||||||
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
||||||||
44 312 027 |
||||||||
támogatásértékű működési kiadás |
1 956 783 |
|||||||
Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás |
1 066 700 |
|||||||
Központi költségvetési szervek felé |
0 |
|||||||
társulások és költségvetési szerveik |
414 083 |
|||||||
helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
476 000 |
|||||||
többcélú kistérségi társulásnak |
0 |
|||||||
egyéb önkormányzati társulásnak |
0 |
|||||||
helyi kisebbségi önkormányzatnak |
0 |
|||||||
önkormányzati működési kiadások |
42 355 244 |
|||||||
személyi juttatás |
16 499 569 |
|||||||
munkaadót terhelő járulékok |
1 750 483 |
|||||||
dologi jellegű kiadás |
18 042 932 |
|||||||
ellátottak pénzbeli juttatása |
6 052 000 |
|||||||
előző évi elszámolásból származó kiadás |
10 260 |
|||||||
folyószámlahitel törlesztése |
0 |
|||||||
működési célú tartalékok |
0 |
|||||||
|
||||||||
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 109 098 769 |
||||||||
MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
153 410 796 |
3. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft |
||||
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként |
||||
ssz. |
felhalmozási cél megnevezése |
előirányzat teljesítésének összege |
||
1 |
Felújítás |
|||
2 |
Beruházás |
109 098 769 |
||
4. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
Létszám |
||
Önkormányzat |
9 fő |
|
Önkormányzat össz. |
9 fő |
5. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft |
|
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS |
|
Záró pénzkészlet 2023. december 31. |
53 564 111 |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
89 266 594 |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
153 410 796 |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
106 522 876 |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 048 941 |
Alaptevékenység maradványa |
41 329 733 |
6. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
KÖNYVVITELI MÉRLEG |
|||||
---|---|---|---|---|---|
|
Előző évi |
Tárgyévi |
|
Előző évi |
Tárgyévi |
|
költségvetési |
ktg.vetési |
|
ktg.vetési |
ktg.vetési |
Eszközök |
beszámoló |
beszámoló |
Források |
beszámoló |
beszámoló |
|
záró |
záró |
|
záró |
záró |
|
adatai |
adatai |
|
adatai |
adatai |
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
226 517 817 |
304 956 721 |
G) SAJÁT TŐKE |
327 969 178 |
340 344 268 |
I.Immateriális javak |
0 |
0 |
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
126 333 630 |
126 333 630 |
II.Tárgyi eszközök |
226 356 317 |
304 795 221 |
II. Nemzeti vagyon változásai |
12 144 307 |
12 144 307 |
III.Befektetett pénzügyi eszközök |
161 500 |
161 500 |
III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai |
1 165 260 |
1 165 260 |
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e. |
0 |
0 |
IV. Felhalmozott eredmény |
140 698 728 |
188 325 981 |
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|||
B) FORGÓESZKÖZÖK |
0 |
0 |
VI. Mérleg szerinti eredmény |
47 627 253 |
12 375 090 |
I.Készletek |
0 |
0 |
|||
II.Értékpapírok |
0 |
0 |
H) KÖTELEZETTSÉGEK |
14 039 816 |
14 069 236 |
I. Költségvetési évben esedékes köt. |
734 371 |
731 451 |
|||
C) PÉNZESZKÖZÖK |
117 688 973 |
53 564 111 |
II. Költségvetési évet követően esedékes köt. |
1 020 927 |
1 070 407 |
I. Hosszú lejáratú betétek |
0 |
0 |
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
12 284 518 |
12 267 378 |
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
390 750 |
559 820 |
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM. |
0 |
0 |
III. Forintszámlák |
117 298 223 |
53 004 291 |
|||
IV. Devizaszámlák |
0 |
0 |
KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ. |
0 |
0 |
V. Idegen pénzeszközök |
0 |
0 |
|||
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
7 893 826 |
9 513 328 |
|||
D) KÖVETELÉSEK |
5 687 740 |
5 406 000 |
|||
I.Költségvetési évben esedékes köv. |
5 667 740 |
5 373 000 |
|||
II.Költségvetési évet követően esedékes köv |
0 |
0 |
|||
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások |
20 000 |
33 000 |
|||
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ. |
8 290 |
0 |
|||
F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
|||
Eszközök összesen |
349 902 820 |
363 926 832 |
Források összesen |
349 902 820 |
363 926 832 |
7. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|||||||||||||||
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||||||||||||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||||||||||||||
Pénzforgalmi bevételek |
Pénzforgalmi kiadások |
||||||||||||||
Működési célú |
48 078 442 |
Működési célú |
44 312 027 |
||||||||||||
Működési bevételek |
12 408 070 |
Személyi jellegű kiadások |
16 499 569 |
||||||||||||
Intézményi működési bevételek |
860 631 |
Munkaadót terhelő járulékok |
1 750 483 |
||||||||||||
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
11 547 439 |
Dologi és egyéb folyó kiadások |
18 042 932 |
||||||||||||
Előző évi maradvány átvétel |
Kamatkiadások |
||||||||||||||
Támogatásértékű bevételek |
5 758 261 |
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások |
|||||||||||||
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 052 000 |
|||||||||||||
Működési célú pénzeszköz átvétel |
Előző évi maradvány átadás |
||||||||||||||
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
29 912 111 |
Támogatásértékű működési kiadás |
|||||||||||||
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
Működési célú pénzeszközátadás |
1 967 043 |
|||||||||||||
Felhalmozási célú |
41 188 152 |
Felhalmozási célú |
109 098 769 |
||||||||||||
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
Beruházási kiadások |
109 098 769 |
|||||||||||||
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
41 178 152 |
Felújítások |
|||||||||||||
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
10 000 |
Felhalmozási célú pénzeszközátadás |
|||||||||||||
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
Pénzforgalom nélküli kiadások |
||||||||||||||
ÁH-on belüli megelőlegezés |
1 098 421 |
Működési célú tartalékok |
|||||||||||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
89 266 594 |
Általános tartalék |
|||||||||||||
Céltartalék |
|||||||||||||||
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
||||||||||||||
Belső forrásból |
105 424 455 |
Működési célú államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetései |
1 048 941 |
||||||||||||
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
37 025 819 |
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
|||||||||||||
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
68 398 636 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
154 459 737 |
||||||||||||
Külső forrásból |
0 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
|||||||||||||
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Működési hiány |
|||||||||||||
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási hiány |
|||||||||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
195 789 470 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
154 459 737 |
||||||||||||
Működési célú bevételek összesen |
86 202 682 |
Működési célú kiadások összesen |
45 360 968 |
||||||||||||
Felhalmozási célú bevételek összesen |
109 586 788 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
109 098 769 |
8. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
2023. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv |
||||||||||||||
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
BEVÉTELEK |
||||||||||||||
Működési bevételek |
1 034 006 |
1 034 006 |
1 034 006 |
1 034 006 |
1 034 006 |
1 034 006 |
1 034 006 |
1 034 006 |
1 034 006 |
1 034 006 |
1 034 005 |
1 034 005 |
12 408 070 |
|
Támogatások |
2 492 676 |
2 492 676 |
2 492 676 |
2 492 676 |
2 492 676 |
2 492 676 |
2 492 676 |
2 492 676 |
2 492 676 |
2 492 676 |
2 492 676 |
2 492 675 |
29 912 111 |
|
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
41 178 152 |
41 178 152 |
||||||||||||
Támogatásértékű működési bevételek |
479 855 |
479 855 |
479 855 |
479 855 |
479 855 |
479 855 |
479 855 |
479 855 |
479 855 |
479 855 |
479 855 |
479 856 |
5 758 261 |
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
|
10 000 |
10 000 |
|||||||||||
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek |
|
105 424 455 |
||||||||||||
ÁH-on belüli megelőlegezés |
1 098 421 |
1 098 421 |
||||||||||||
Bevételek összes |
5 104 958 |
4 006 537 |
4 016 537 |
4 006 537 |
45 184 689 |
109 430 992 |
4 006 537 |
4 006 537 |
4 006 537 |
4 006 537 |
4 006 536 |
4 006 536 |
195 789 470 |
|
KIADÁSOK |
||||||||||||||
Működési kiadások |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 668 |
44 312 027 |
|
Felhalmozási kiadások |
109 098 769 |
109 098 769 |
||||||||||||
Egyéb speciális célú |
|
1 048 941 |
||||||||||||
Kiadások összes |
4 741 610 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 669 |
112 791 438 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 669 |
3 692 668 |
154 459 737 |
9. melléklet az 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai (adatok Ft) |
|||
---|---|---|---|
2024 |
2025 |
2026 |
|
Működési bevételek és kiadások |
|||
támogatások |
26 760 178 |
27 000 000 |
27 500 000 |
támogatás értékű bevételek |
5 225 017 |
5 800 000 |
6 200 000 |
saját bevételek |
11 694 125 |
12 000 000 |
12 700 000 |
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
|||
pénzügyi műveletek |
|||
működési célú bevételek összesen |
43 679 320 |
44 800 000 |
46 400 000 |
támogatások folyósítása |
|||
támogatásértékű működési kiadás |
|||
önkormányzati működési kiadás |
43 004 810 |
44 800 000 |
46 400 000 |
működési kiadások összesen |
43 004 810 |
44 800 000 |
46 400 000 |
Felhalmozási célú bevételek és kiadások |
|||
támogatásértékű felhalmozási bevételek |
12 000 000 |
15 000 000 |
|
felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
|||
felhalmozási célú egyéb bevételek |
|||
felhalmozási célú bevételek összesen |
12 000 000 |
15 000 000 |
|
támogatásértékű felhalmozási kiadások |
|||
önkormányzati felhalmozási kiadások |
12 000 000 |
15 000 000 |
|
felhalmozási kiadások összesen |
12 000 000 |
15 000 000 |