Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete
a költségvetéséről szóló 2/2025. (II.27.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2025. 11. 28- 2025. 11. 28Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete
a költségvetéséről szóló 2/2025. (II.27.) önkormányzati rendeletének módosításáról1
[1] Csoma Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1) bekezdésében
[2] illetve az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában kapott felhatalmazás alapján a 2/2025. (II.27.) önkormányzati rendeletét módosítja, a következőket rendeli el:
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
1. § (1) A rendelet 3. § (1) és (2) bekezdései helyébe a következő rendelkezés lép: A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetését 54 028 518 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 105 220 416 Ft tárgyévi költségvetési kiadással 51 191 898 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 54 028 518 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 81 656 529 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 24 829 684 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 3 038 612 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 20 970 277 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 5 505 000 Ft-ban
be) az egyéb működési célú támogatást 301 120 Ft-ban
bf) az általános tartalékot 26 011 836 Ft-ban
bg) céltartalékot 1 000 000 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 23 563 887 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 22 373 387 Ft-ban
db) az egyéb felhalmozási célú kiadásokat 0 Ft-ban
dc) a felújítások összegét 1 190 500 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 1. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. § (1) A Rendelet 2. melléklete helyébe jelen rendelet 1. melléklete lép.
(2) A Rendelet 4. melléklete helyébe jelen rendelet 2. melléklete lép.
(3) A Rendelet 5. melléklete helyébe jelen rendelet 3. melléklete lép.
(4) A Rendelet 6. melléklete helyébe jelen rendelet 4. melléklete lép.
(5) A Rendelet 11. melléklete helyébe jelen rendelet 5. melléklete lép.
(6) A Rendelet 13. melléklete helyébe jelen rendelet 6. melléklete lép.
(7) A Rendelet 14. melléklete helyébe jelen rendelet 7. melléklete lép.
(8) A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban jelen rendelet 6. melléklete tartalmazza.
Záró és egyéb rendelkezések
3. § Ez a rendelet 2025. november 28-án lép hatályba.
1. melléklet
|
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa (adatok Ft) |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
23 563 887 |
||||||
|
Működési célú |
27 628 011 |
||||||
2. melléklet
|
Az önkormányzat bevételei forrásonként (adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
12 958 838 |
|||
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
420 178 |
|||
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
||||
|
Egyéb saját bevétel |
417 678 |
|||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
150 000 |
|||
|
Tulajdonosi bevételek |
205 000 |
|||
|
Egyéb működési bevételek |
62 678 |
|||
|
Továbbszámlázott szolgáltatások értéke |
||||
|
Alkalmazottak térítése |
||||
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
||||
|
Hozam- és kamatbevételek összesen |
2 500 |
|||
|
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
12 538 660 |
|||
|
Illetékek |
||||
|
Helyi adók |
12 538 660 |
|||
|
Építményadó |
821 545 |
|||
|
Kommunális adó |
1 630 853 |
|||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
386 262 |
|||
|
Iparűzési adó |
9 700 000 |
|||
|
Átengedett központi adók |
0 |
|||
|
SZJA helyben maradó része |
||||
|
Jövedelemkülönbség mérséklése |
||||
|
Gépjárműadó |
||||
|
Bírságok, pótlékok, és egyéb sajátos bevételek |
||||
|
II.: TÁMOGATÁSOK |
35 491 287 |
|||
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
35 491 287 |
|||
|
Helyi önk. működésének általános tám. |
26 826 367 |
|||
|
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám. |
||||
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
5 541 480 |
|||
|
Települési önk. kulturális feladatainak tám. |
2 270 000 |
|||
|
Kiegészítő támogatás |
853 440 |
|||
|
Fejlesztési célú támogatások |
||||
|
Címzett támogatás |
||||
|
Céltámogatás |
||||
|
A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása |
||||
|
Vis maior tartalék |
||||
|
Egyéb központi támogatás |
||||
|
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
||||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
||||
|
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét. |
||||
|
IV. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
5 536 296 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
5 536 296 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból |
5 536 296 |
|||
|
Tám.ért. műk. bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel többcélú kistérségi társulástól |
||||
|
Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás |
||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel |
||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
||||
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
42 097 |
|||
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
42 097 |
|||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
54 028 518 |
|||
|
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZRA |
51 992 495 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk. c. igénybevétele |
27 628 011 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak felhalm. c. igénybevétele |
23 563 887 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
800 597 |
|||
|
Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele |
||||
|
Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele |
||||
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
||||
|
IX.: KÖTVVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
||||
|
X.: HITELEK |
0 |
|||
|
Működési célú hitel felvétele |
0 |
|||
|
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
||||
|
Felhalmozási célú hitelek felvétele |
||||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
106 021 013 |
|||
3. melléklet
|
Önkormányzat kiadási előirányzatai (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
81 656 529 |
|
|
Személyi jellegű kiadások |
24 829 684 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
3 038 612 |
|
|
Dologi jellegű kiadások |
20 970 277 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 505 000 |
|
|
Egyéb működési célú kiadás |
301 120 |
|
|
Általános tartalék |
27 011 836 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
23 563 887 |
|
|
Beruházások |
22 373 387 |
|
|
Felújítás |
1 190 500 |
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
800 597 |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
800 597 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
106 021 013 |
|
4. melléklet
|
A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft) |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi jellegű kiadások |
Általános tartalék |
E.műk. |
Összesen |
||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
0 |
0 |
1 686 614 |
0 |
0 |
1 686 614 |
|
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
1 225 902 |
68 598 |
1 776 700 |
0 |
0 |
3 071 200 |
|
|
066020 |
Községgazdálkodás |
700 000 |
91 000 |
3 524 552 |
0 |
0 |
4 315 552 |
|
|
062020 |
Településfejlesztési projektek |
0 |
0 |
1 029 490 |
0 |
0 |
1 029 490 |
|
|
041233 |
Hosszabb it.közfogl. |
5 198 400 |
337 896 |
25 800 |
0 |
0 |
5 562 096 |
|
|
064010 |
Közvilágítás |
0 |
0 |
5 229 500 |
0 |
0 |
5 229 500 |
|
|
013320 |
Köztemető |
0 |
0 |
425 505 |
0 |
0 |
425 505 |
|
|
011130 |
Önk.i. jogalk., igazg. |
15 576 182 |
2 255 186 |
3 718 441 |
27 011 836 |
0 |
48 561 645 |
|
|
082091 |
Közművelődés |
2 129 200 |
285 932 |
2 782 000 |
0 |
0 |
5 197 132 |
|
|
082044 |
Könyvtár |
0 |
0 |
604 000 |
0 |
0 |
604 000 |
|
|
107060 |
Települési tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 505 000 |
5 505 000 |
|
|
104037 |
Intézményen kívüli gyerm.étk. |
0 |
0 |
167 675 |
0 |
0 |
167 675 |
|
|
018030 |
Támogatási célú f. |
0 |
0 |
0 |
0 |
301 120 |
301 120 |
|
|
ÖSSZESEN |
24 829 684 |
3 038 612 |
20 970 277 |
27 011 836 |
5 806 120 |
81 656 529 |
||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
Felújítás |
Beruházás |
Dologi |
|||||
|
062020 |
Településfejlesztési projektek |
0 |
13 000 000 |
0 |
0 |
0 |
13 000 000 |
|
|
066020 |
Községgazdálkodás |
0 |
9 299 307 |
0 |
0 |
0 |
9 299 307 |
|
|
011130 |
Önk.i jogalk., igazg. |
690 500 |
74 080 |
0 |
0 |
0 |
764 580 |
|
|
013320 |
Köztemető |
500 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
500 000 |
|
|
ÖSSZESEN |
1 190 500 |
22 373 387 |
0 |
0 |
0 |
23 563 887 |
||
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
Felújítás |
Beruházás |
Dologi |
|||||
|
018010 |
Önkormányzatok elsz. |
0 |
0 |
800 597 |
0 |
0 |
800 597 |
|
|
ÖSSZESEN |
0 |
0 |
800 597 |
0 |
0 |
800 597 |
||
|
MINDÖSSZESEN |
106 021 013 |
|||||||
5. melléklet
|
Lakosságnak juttatott támogatások (adatok Ft) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Rendszeres szociális ellátások |
0 |
||||
|
Átmeneti szociális ellátások |
5 505 000 |
||||
6. melléklet
|
2025. évi előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft) |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
Közhatalmi bev. |
1 044 889 |
1 044 889 |
1 044 889 |
1 044 889 |
1 044 888 |
1 044 888 |
1 044 888 |
1 044 888 |
1 044 888 |
1 044 888 |
1 044 888 |
1 044 888 |
12 538 660 |
|
Működési támogatások |
2 9557 608 |
2 9557 608 |
2 9557 608 |
2 9557 607 |
2 9557 607 |
2 9557 607 |
2 9557 607 |
2 9557 607 |
2 9557 607 |
2 9557 607 |
2 9557 607 |
2 9557 607 |
35 491 287 |
|
Támogatás- |
0 |
||||||||||||
|
Egyéb működési célú |
461 358 |
461 358 |
461 358 |
461 358 |
461 358 |
461 358 |
461 358 |
461 358 |
461 358 |
461 358 |
461 358 |
461 358 |
5 536 296 |
|
Véglegesen átvett pénzeszk. |
42 097 |
42 097 |
|||||||||||
|
Felhalmozási célú tám. |
0 |
||||||||||||
|
Költségvetési |
51 992 495 |
51 992 495 |
|||||||||||
|
Működési bevételek |
35 015 |
35 015 |
35 015 |
35 015 |
35 015 |
35 015 |
35 015 |
35 015 |
35 015 |
35 015 |
35 014 |
35 014 |
420 178 |
|
Bevételek össz. |
4 498 870 |
4 498 870 |
4 498 870 |
4 498 869 |
56 491 363 |
4 540 965 |
4 498 868 |
4 498 868 |
4 498 868 |
4 498 868 |
4 498 867 |
4 498 867 |
106 021 013 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
Működési kiadások |
4 553 725 |
4 553 725 |
4 553 725 |
4 553 725 |
4 553 725 |
4 553 724 |
4 553 724 |
4 553 724 |
4 553 724 |
4 553 724 |
4 553 724 |
4 553 724 |
54 644 693 |
|
Felhalmozási kiadások |
23 563 887 |
23 563 887 |
|||||||||||
|
Egyéb speciális célú |
27 011 836 |
27 011 836 |
|||||||||||
|
Finanszírozási kiadás (memelőlegez.) |
800 597 |
800 597 |
|||||||||||
|
Kiadások összesen |
4 553 725 |
4 553 725 |
5 354 322 |
4 553 725 |
55 129 448 |
4 553 724 |
4 553 724 |
4 553 724 |
4 553 724 |
4 553 724 |
4 553 724 |
4 553 724 |
106 021 013 |
7. melléklet
|
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
|
|---|---|
|
BEVÉTELEK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
54 028 518 |
|
Pénzforgalmi bevételek |
54 028 518 |
|
Működési célú |
54 028 518 |
|
Működési bevételek |
12 958 838 |
|
Intézményi működési bevételek |
420 178 |
|
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
12 538 660 |
|
Előző évi maradvány átvétel |
|
|
Támogatásértékű bevételek |
5 536 296 |
|
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
|
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
42 097 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
35 491 287 |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
|
|
Felhalmozási célú |
0 |
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
|
|
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
4 995 986 |
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
|
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
|
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
|
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
54 028 518 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|
|
Belső forrásból |
51 992 495 |
|
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
27 628 011 |
|
II. ÁH-on belüli megelőlegezés |
23 563 887 |
|
III. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
800 597 |
|
Külső forrásból |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
106 021 013 |
|
Működési célú bevételek összesen |
81 656 529 |
|
Finanszírozási bevételek |
51 992 495 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
23 563 887 |
|
KIADÁSOK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
105 220 416 |
|
Pénzforgalmi kiadások |
105 220 416 |
|
Működési célú |
81 656 529 |
|
Személyi jellegű kiadások |
24 829 684 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
3 038 612 |
|
Dologi és egyéb folyó kiadások |
20 970 277 |
|
Kamatkiadások |
|
|
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 505 000 |
|
Előző évi maradvány átadás |
|
|
301 120 |
|
|
Működési célú pénzeszköz átadás |
|
|
Felhalmozási célú |
23 563 887 |
|
Beruházási kiadások |
22 373 387 |
|
Felújítások |
1 190 500 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
0 |
|
Pénzforgalom nélküli kiadások |
27 011 836 |
|
Működési célú tartalékok |
27 011 836 |
|
Általános tartalék |
26 011 836 |
|
Céltartalék |
1 000 000 |
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
800 597 |
|
Működési célú hiteltörlesztés |
800 597 |
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
106 021 013 |
|
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
|
|
Működési hiány |
|
|
Felhalmozási hiány |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
106 021 013 |
|
Működési célú kiadások összesen |
81 656 529 |
|
Finanszírozási kiadások |
800 597 |
|
Felhalmozási célú kiadások összesen |
23 563 887 |
Az önkormányzati rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2025. november 29. napjával.