Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete
a költségvetéséről szóló 2/2025. (II.27.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2025. 11. 28- 2025. 11. 28Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete
a költségvetéséről szóló 2/2025. (II.27.) önkormányzati rendeletének módosításáról
[1] Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
1. § (1) A rendelet 3. § (1) és (2) bekezdései helyébe a következő rendelkezés lép: A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetését 54 028 518 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 105 220 416 Ft tárgyévi költségvetési kiadással 51 191 898 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 54 028 518 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 81 656 529 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 24 829 684 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 3 038 612 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 20 970 277 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 5 505 000 Ft-ban
be) az egyéb működési célú támogatást 301 120 Ft-ban
bf) az általános tartalékot 26 011 836 Ft-ban
bg) céltartalékot 1 000 000 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 23 563 887 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 22 373 387 Ft-ban
db) az egyéb felhalmozási célú kiadásokat 0 Ft-ban
dc) a felújítások összegét 1 190 500 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 1. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. § (1) A Rendelet 2. melléklete helyébe jelen rendelet 1. melléklete lép.
(2) A Rendelet 4. melléklete helyébe jelen rendelet 2. melléklete lép.
(3) A Rendelet 5. melléklete helyébe jelen rendelet 3. melléklete lép.
(4) A Rendelet 6. melléklete helyébe jelen rendelet 4. melléklete lép.
(5) A Rendelet 11. melléklete helyébe jelen rendelet 5. melléklete lép.
(6) A Rendelet 13. melléklete helyébe jelen rendelet 6. melléklete lép.
(7) A Rendelet 14. melléklete helyébe jelen rendelet 7. melléklete lép.
(8) A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban jelen rendelet 6. melléklete tartalmazza.
Záró és egyéb rendelkezések
3. § Ez a rendelet 2025. november 28-án lép hatályba.
1. melléklet a 10/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
9 927 883 |
|||||
|
Működési célú |
31 401 852 |
|||||
2. melléklet a 10/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat bevételei forrásonként (adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
15 372 306 |
|||
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
3 949 824 |
|||
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
||||
|
Egyéb saját bevétel |
3 947 099 |
|||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
332 085 |
|||
|
Tulajdonosi bevételek |
175 000 |
|||
|
Egyéb működési bevételek |
3 440 014 |
|||
|
Továbbszámlázott szolgáltatások értéke |
||||
|
Alkalmazottak térítése |
||||
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
||||
|
Hozam- és kamatbevételek összesen |
2 725 |
|||
|
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
11 422 482 |
|||
|
Illetékek |
||||
|
Helyi adók |
11 422 482 |
|||
|
Építményadó |
772 545 |
|||
|
Kommunális adó |
1 397 455 |
|||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
83 866 |
|||
|
Iparűzési adó |
9 168 616 |
|||
|
Átengedett központi adók |
0 |
|||
|
SZJA helyben maradó része |
||||
|
Jövedelemkülönbség mérséklése |
||||
|
Gépjárműadó |
||||
|
Bírságok, pótlékok, és egyéb sajátos bevételek |
||||
|
II.: TÁMOGATÁSOK |
27 560 278 |
|||
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
27 560 278 |
|||
|
Helyi önk. működésének általános tám. |
18 711 348 |
|||
|
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám. |
||||
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
5 778 830 |
|||
|
Települési önk. kulturális feladatainak tám. |
2 270 000 |
|||
|
Kiegészítő támogatás |
800 100 |
|||
|
Fejlesztési célú támogatások |
||||
|
Címzett támogatás |
||||
|
Céltámogatás |
||||
|
A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása |
||||
|
Vis maior tartalék |
||||
|
Egyéb központi támogatás |
||||
|
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
||||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
||||
|
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét. |
||||
|
IV. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
11 225 014 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
5 225 017 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból |
5 225 017 |
|||
|
Tám.ért. műk. bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel többcélú kistérségi társulástól |
||||
|
Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás |
||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel |
5 999 997 |
|||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
5 999 997 |
|||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
||||
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
563 169 |
|||
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
563 169 |
|||
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
54 720 767 |
|||
|
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZRA |
41 378 482 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk. c. igénybevétele |
25 401 855 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak felhalm. c. igénybevétele |
15 927 880 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
48 747 |
|||
|
Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele |
||||
|
Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele |
||||
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
||||
|
IX.: KÖTVVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
||||
|
X.: HITELEK |
0 |
|||
|
Működési célú hitel felvétele |
0 |
|||
|
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
||||
|
Felhalmozási célú hitelek felvétele |
||||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
96 099 249 |
|||
3. melléklet a 10/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat kiadási előirányzatai (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
79 052 215 |
|
|
Személyi jellegű kiadások |
17 164 320 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
1 890 177 |
|
|
Dologi jellegű kiadások |
22 315 789 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 174 225 |
|
|
Egyéb működési célú kiadás |
1 395 891 |
|
|
Általános tartalék |
31 111 813 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
15 927 880 |
|
|
Beruházások |
15 478 009 |
|
|
Felújítás |
0 |
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás |
449 871 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 119 154 |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 119 154 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
96 099 249 |
|
4. melléklet a 10/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft) |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi jellegű kiadások |
Általános tartalék |
E.műk. |
Összesen |
||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
0 |
0 |
1 110 154 |
0 |
0 |
1 110 154 |
|
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
157 482 |
20 473 |
2 622 478 |
0 |
0 |
2 800 433 |
|
|
066020 |
Községgazdálkodás |
416 184 |
54 104 |
1 2223 664 |
0 |
0 |
1 693 952 |
|
|
041233 |
Hosszabb it.közfogl. |
4 501 666 |
292 608 |
388 753 |
0 |
0 |
5 183 027 |
|
|
064010 |
Közvilágítás |
0 |
0 |
8 500 000 |
0 |
0 |
8 500 000 |
|
|
013320 |
Köztemető |
0 |
0 |
1 599 343 |
0 |
0 |
1 599 343 |
|
|
011130 |
Önk.i. jogalk., igazg. |
9 805 835 |
1 226 182 |
4 032 080 |
31 111 813 |
0 |
46 175 910 |
|
|
082044 |
Könyvtár |
0 |
0 |
639 735 |
0 |
0 |
639 735 |
|
|
107060 |
Szociális ellátások |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 174 225 |
5 174 225 |
|
|
018010 |
Önkormányzatok elsz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
739 944 |
16 157 |
|
|
104037 |
Szünidei étkeztetés tám. |
0 |
0 |
164 730 |
0 |
0 |
164 730 |
|
|
018030 |
Támogatási célú f. |
0 |
0 |
0 |
0 |
655 947 |
655 947 |
|
|
082091 |
Közművelődés |
2 283 153 |
296 810 |
2 034 852 |
0 |
0 |
4 614 815 |
|
|
016040 |
Nemzetpolitikai tev. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
ÖSSZESEN |
17 164 320 |
1 890 177 |
22 315 789 |
31 111 813 |
6 570 116 |
79 052 215 |
||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
Felújítás |
Beruházás |
Egyéb |
|||||
|
011130 |
Önki. jogalk., igazg. |
0 |
71 980 |
0 |
0 |
0 |
71 980 |
|
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
0 |
22 499 |
0 |
0 |
0 |
22 499 |
|
|
041233 |
Hosszabb it. közfogl. |
0 |
41 990 |
0 |
0 |
0 |
41 990 |
|
|
018030 |
Támogatási célú finansz. |
0 |
0 |
449 871 |
0 |
0 |
449 871 |
|
|
062020 |
Településfejlesztési p. |
0 |
924 879 |
0 |
0 |
0 |
924 879 |
|
|
066020 |
Községgazdálkodás |
0 |
14 416 661 |
0 |
0 |
0 |
14 461 661 |
|
|
ÖSSZESEN |
15 927 880 |
|||||||
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
||||||||
|
018010 |
Önkormányzatok elsz. |
0 |
0 |
1 119 154 |
0 |
0 |
1 119 154 |
|
|
ÖSSZESEN |
96 099 249 |
|||||||
5. melléklet a 10/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Lakosságnak juttatott támogatások (adatok Ft) |
|||
|---|---|---|---|
|
Rendszeres szociális ellátások |
0 |
||
|
Átmeneti szociális ellátások |
5 174 225 |
||