Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
a költségvetéséről szóló 2/2024. (II.15.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 28- 2025. 05. 28Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
a költségvetéséről szóló 2/2024. (II.15.) önkormányzati rendeletének módosításáról1
[1] Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
1. § (1) A rendelet 3. § (1) és (2) bekezdései helyébe a következő rendelkezés lép: A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetését 70 954 012 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 112 013 937 Ft tárgyévi költségvetési kiadással 41 059 925 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 64 954 015 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 90 724 248 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 17 041 185 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 1 839 534 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 23 063 615 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 6 534 000 Ft-ban
be) az egyéb működési célú támogatást 1 627 081 Ft-ban
bf) az általános tartalékot 39 618 833 Ft-ban
bg) céltartalékot 1 000 000 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 5 999 997 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 21 289 689 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 19 131 033 Ft-ban
db) az egyéb felhalmozási célú kiadásokat 449 871 Ft-ban
dc) a felújítások összegét 1 708 785 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 1. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. § (1) A Rendelet 2. melléklete helyébe jelen rendelet 1. melléklete lép.
(2) A Rendelet 4. melléklete helyébe jelen rendelet 2. melléklete lép.
(3) A Rendelet 5. melléklete helyébe jelen rendelet 3. melléklete lép.
(4) A Rendelet 6. melléklete helyébe jelen rendelet 4. melléklete lép.
(5) A Rendelet 11. melléklete helyébe jelen rendelet 5. melléklete lép.
(6) A Rendelet 13. melléklete helyébe jelen rendelet 6. melléklete lép.
(7) A Rendelet 14. melléklete helyébe jelen rendelet 7. melléklete lép.
(8) A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban jelen rendelet 6. melléklete tartalmazza.
Záró és egyéb rendelkezések
3. § Ez a rendelet 2025. május 28-án lép hatályba.
1. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
15 289 692 |
|||||
|
Működési célú |
26 040 043 |
|||||
2. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat bevételei forrásonként (adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
29 115 163 |
|||
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
16 880 609 |
|||
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
||||
|
Egyéb saját bevétel |
16 709 249 |
|||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
673 461 |
|||
|
Tulajdonosi bevételek |
405 000 |
|||
|
Egyéb működési bevételek |
15 630 787 |
|||
|
Továbbszámlázott szolgáltatások értéke |
0 |
|||
|
Alkalmazottak térítése |
0 |
|||
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
0 |
|||
|
Hozam- és kamatbevételek összesen |
2 739 |
|||
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
168 622 |
|||
|
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
12 234 554 |
|||
|
Illetékek |
0 |
|||
|
Helyi adók |
12 044 606 |
|||
|
Építményadó |
772 545 |
|||
|
Kommunális adó |
1 476 866 |
|||
|
Iparűzési adó |
9 795 195 |
|||
|
Átengedett központi adók |
0 |
|||
|
SZJA helyben maradó része |
0 |
|||
|
Jövedelemkülönbség mérséklése |
0 |
|||
|
Gépjárműadó |
0 |
|||
|
Bírságok, pótlékok, és egyéb sajátos bevételek |
189 948 |
|||
|
II.: TÁMOGATÁSOK |
30 431 374 |
|||
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
30 431 374 |
|||
|
Helyi önk. működésének általános tám. |
20 521 348 |
|||
|
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám. |
0 |
|||
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
5 736 650 |
|||
|
Települési önk. kulturális feladatainak tám. |
2 784 376 |
|||
|
Kiegészítő támogatás |
1 389 000 |
|||
|
Fejlesztési célú támogatások |
0 |
|||
|
Címzett támogatás |
0 |
|||
|
Céltámogatás |
0 |
|||
|
A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása |
0 |
|||
|
Vis maior tartalék |
0 |
|||
|
Egyéb központi támogatás |
0 |
|||
|
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
0 |
|||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
0 |
|||
|
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét. |
0 |
|||
|
IV. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
10 844 306 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
4 844 309 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból |
4 844 309 |
|||
|
Tám.ért. műk. bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel többcélú kistérségi társulástól |
0 |
|||
|
Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás |
0 |
|||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel |
5 999 997 |
|||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
5 999 997 |
|||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
0 |
|||
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
563 169 |
|||
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
563 169 |
|||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
0 |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
70 954 012 |
|||
|
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZRA |
42 179 079 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk. c. igénybevétele |
26 040 043 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak felhalm. c. igénybevétele |
15 289 692 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
849 344 |
|||
|
Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele |
0 |
|||
|
Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele |
0 |
|||
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
0 |
|||
|
IX.: KÖTVVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
|||
|
X.: HITELEK |
0 |
|||
|
Működési célú hitel felvétele |
0 |
|||
|
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
0 |
|||
|
Felhalmozási célú hitelek felvétele |
0 |
|||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
113 133 091 |
|||
3. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat kiadási előirányzatai (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
90 724 248 |
|
|
Személyi jellegű kiadások |
17 041 185 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
1 839 534 |
|
|
Dologi jellegű kiadások |
23 063 615 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 534 000 |
|
|
Egyéb működési célú kiadás |
1 627 081 |
|
|
Általános tartalék |
40 618 833 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
21 289 689 |
|
|
Beruházások |
19 131 033 |
|
|
Felújítás |
1 708 785 |
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás |
449 871 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 119 154 |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 119 154 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
113 133 091 |
|
4. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft) |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi jellegű kiadások |
Általános tartalék |
E.műk. |
Összesen |
||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
0 |
0 |
403 807 |
0 |
0 |
403 807 |
|
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
181 818 |
21 273 |
2 040 283 |
0 |
0 |
2 243 374 |
|
|
066020 |
Községgazdálkodás |
785 650 |
31 529 |
3 386 696 |
0 |
0 |
4 203 875 |
|
|
041233 |
Hosszabb it.közfogl. |
4 485 803 |
313 745 |
430 753 |
0 |
0 |
5 203 301 |
|
|
064010 |
Közvilágítás |
0 |
0 |
8 512 452 |
0 |
0 |
8 512 452 |
|
|
013320 |
Köztemető |
93 056 |
10 887 |
580 514 |
0 |
0 |
684 457 |
|
|
011130 |
Önk.i. jogalk., igazg. |
9 237 442 |
1 124 725 |
2 403 238 |
40 618 833 |
0 |
53 384 238 |
|
|
082044 |
Könyvtár |
17 358 |
33 909 |
531 208 |
0 |
0 |
582 475 |
|
|
107060 |
Szociális ellátások |
0 |
0 |
1 135 807 |
0 |
6 534 000 |
7 669 807 |
|
|
018010 |
Önkormányzatok elsz. |
0 |
0 |
21 411 |
0 |
739 944 |
761 355 |
|
|
104037 |
Szünidei étkeztetés tám. |
0 |
0 |
160 315 |
0 |
0 |
160 315 |
|
|
018030 |
Támogatási célú f. |
0 |
0 |
0 |
0 |
887 137 |
887 137 |
|
|
082091 |
Közművelődés |
2 267 058 |
303 466 |
2 447 252 |
0 |
0 |
5 017 776 |
|
|
062020 |
Településfejlesztési proj. |
0 |
0 |
1 009 879 |
0 |
0 |
1 009 879 |
|
|
ÖSSZESEN |
17 041 185 |
1 839 534 |
23 063 615 |
40 618 833 |
8 161 081 |
90 724 248 |
||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
Felújítás |
Beruházás |
Egyéb |
|||||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
1 708 785 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 708 785 |
|
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
0 |
22 499 |
0 |
0 |
0 |
22 499 |
|
|
066020 |
Községgazdálkodás |
0 |
19 066 544 |
0 |
0 |
0 |
19 066 544 |
|
|
041233 |
Hosszabb it. közfogl. |
0 |
41 990 |
0 |
0 |
0 |
41 990 |
|
|
018030 |
Támogatási célú finansz. |
0 |
0 |
449 871 |
0 |
0 |
449 871 |
|
|
ÖSSZESEN |
1 708 785 |
19 131 033 |
449 871 |
21 289 689 |
||||
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
||||||||
|
018010 |
Önkormányzatok elsz. |
0 |
0 |
1 119 154 |
0 |
0 |
1 119 154 |
|
|
ÖSSZESEN |
1 119 154 |
1 119 154 |
||||||
|
ÖSSZESEN |
113 133 091 |
|||||||
5. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Lakosságnak juttatott támogatások (adatok Ft) |
|||
|---|---|---|---|
|
Rendszeres szociális ellátások |
0 |
||
|
Átmeneti szociális ellátások |
6 534 000 |
||
6. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
2024. évi előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft) |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
Közhatalmi bev. |
1 019 546 |
1 019 546 |
1 019 546 |
1 019 546 |
1 019 546 |
1 019 546 |
1 019 546 |
1 019 546 |
1 019 546 |
1 019 546 |
1 019 546 |
1 019 548 |
12 234 554 |
|
Működési támogatások |
2 939 640 |
2 939 640 |
2 939 640 |
2 939 640 |
2 939 640 |
2 939 640 |
2 939 640 |
2 939 640 |
2 939 640 |
2 939 640 |
2 939 640 |
2 939 64 |
35 275 683 |
|
ÁH-on belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
849 344 |
849 344 |
|
Véglegesen átvett pénzeszk. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
563 169 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
563 169 |
|
Felhalmozási célú tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 999 997 |
0 |
0 |
0 |
5 999 997 |
|
Költségvetési |
0 |
0 |
0 |
0 |
41 329 735 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
41 329 735 |
|
Működési bevételek |
1 406 717 |
1 406 717 |
1 406 717 |
1 406 717 |
1 406 717 |
1 406 717 |
1 406 717 |
1 406 717 |
1 406 717 |
1 406 718 |
1 406 719 |
1 406 719 |
16 880 609 |
|
Bevételek össz. |
5 365 903 |
5 365 903 |
5 365 903 |
5 365 903 |
46 695 638 |
5 920 072 |
5 365 903 |
5 365 903 |
11 365 900 |
5 365 904 |
5 365 905 |
6 215 254 |
113 133 091 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
Működési kiadások |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 454 |
50 105 415 |
|
Felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
21 289 689 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
21 289 689 |
|
Egyéb speciális célú |
0 |
0 |
0 |
0 |
40 618 833 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
40 618 833 |
|
Finanszírozási kiadás (memelőlegez.) |
0 |
0 |
1 119 154 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 119 154 |
|
Kiadások összesen |
4 175 451 |
4 175 451 |
5 294 605 |
4 175 451 |
66 083 973 |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 451 |
4 175 454 |
113 133 091 |
7. melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
|
|---|---|
|
BEVÉTELEK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
70 954 013 |
|
Pénzforgalmi bevételek |
70 954 012 |
|
Működési célú |
64 954 015 |
|
Működési bevételek |
29 115 163 |
|
Intézményi működési bevételek |
16 880 609 |
|
Közhatalmi bevételek |
12 234 554 |
|
Előző évi maradvány átvétel |
0 |
|
Támogatásértékű bevételek |
4 844 309 |
|
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
0 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
563 169 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
30 431 374 |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
0 |
|
Felhalmozási célú |
5 99 997 |
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
5 999 997 |
|
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
0 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
0 |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
70 954 012 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|
|
Belső forrásból |
42 179 079 |
|
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
26 040 043 |
|
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
15 289 692 |
|
III. ÁH-on belüli megelőlegezés |
849 344 |
|
Külső forrásból |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
113 133 091 |
|
Működési célú bevételek összesen |
91 843 402 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
21 289 689 |
|
KIADÁSOK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
112 013 937 |
|
Pénzforgalmi kiadások |
71 395 104 |
|
Működési célú |
90 724 248 |
|
Személyi jellegű kiadások |
27 041 185 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
1 839 534 |
|
Dologi és egyéb folyó kiadások |
23 063 615 |
|
Kamatkiadások |
0 |
|
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások |
0 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 534 000 |
|
Előző évi maradvány átadás |
0 |
|
Egyéb működési célú kiadás |
1 627 081 |
|
Működési célú pénzeszköz átadás |
0 |
|
Felhalmozási célú |
21 289 689 |
|
Beruházási kiadások |
19 131 033 |
|
Felújítások |
1 708 785 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
449 871 |
|
Pénzforgalom nélküli kiadások |
41 737 987 |
|
Működési célú tartalékok |
40 618 833 |
|
Általános tartalék |
39 618 833 |
|
Céltartalék |
1 000 000 |
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
1 119 154 |
|
ÁH-on belüli megelőlegezés |
1 119 154 |
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
113 133 091 |
|
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
|
|
Működési hiány |
0 |
|
Felhalmozási hiány |
0 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
113 133 091 |
|
Működési célú kiadások összesen |
91 843 402 |
|
Felhalmozási célú kiadások összesen |
21 289 689 |
Az önkormányzati rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2025. május 29. napjával.