Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2012. (II. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről (egységes szerkezetbe foglalva a 6/2012. (IX.6.) és a 6/2013. (IV.25.) önkormányzati rendelettel)
Hatályos: 2012. 02. 10- 2013. 04. 25Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2012. (II. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről (egységes szerkezetbe foglalva a 6/2012. (IX.6.) és a 6/2013. (IV.25.) önkormányzati rendelettel)
Szabadi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban:képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1) bekezdésében, illetve az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában kapott felhatalmazás alapján Szabadi Község Önkormányzatának ( a továbbiakban: önkormányzat) 2012. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak Képviselő-testületére terjed ki.
2. § A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.
I.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak
fő összege, a hiány mértéke
3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2012.évi költségvetését 38.185 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 40.291 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 2.106 ezer Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 38.386 e Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 38.386 e Ft-ban ebből:
ba) személyi jellegű kiadások 3196 ezer Ft,
bb) munkaadókat terhelő járulékok 854 ezer Ft,
bc) dologi jellegű kiadások 11342 ezer Ft,
bd) speciális célú támogatások 21994 ezer Ft,
be) az általános tartalékot 500 ezer Ft.
bf) a céltartalékot 500 ezer Ft.
c) a felhalmozási célú bevételt 1905 e Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 1905 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt 0 Ft-ban hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat bevételeit forrásonként e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat kiadási előirányzatait e rendelet 4. mellékete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselő-testület az Önkormányzat felújítási kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.
(5) A képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási kiadásait 1.905 Ft-ban állapítja meg a 12. melléklet szerint.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát e rendelet 5. melléklete szerint állapítja meg.
(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeit és kiadásait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektekhez kapcsolódó bevételeit, illetve kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg a 10. melléklet szerint.
(10) A képviselő-testület a 2012. költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény ( a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
5. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 2.106 e Ft forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá. Ezen belül a felhalmozási célú hitel összege 0 e Ft, a legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámla hitel összege 2.000 e Ft.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2012. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.
A bevételi többlet kezelése
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
Általános és céltartalék
7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat általános tartalékát 500 ezer Ft összegben állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat céltartalékát 500 ezer Ft összegben állapítja meg, a 11. melléklet szerint.
Több éves kihatással járó feladatok
8. § Az önkormányzatnak a többéves kihatással járó feladatokra nincs tervezési kötelezettsége.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
9. § A 2012. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.
II.
A 2011. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) Az év közben engedélyezett központi előirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) A helyi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a költségvetési szervként működő körjegyzőség gondoskodik.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
11. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
12. § Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
Támogatási szerződés
13. § A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
14. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.
Pótköltségvetés, költségvetés módosítása
15. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
Záró és egyéb rendelkezések
16. § (1) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) Ez a rendelet 2013. április 26. napján lép hatályba.
(3) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése 2013. április 25. napján megtörtént.
1. melléklet az 1/2012. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
Címrend |
|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek |
|
522001 |
Közutak, hidak, üzemeltetése |
813000 |
Zöldterület-kezelés |
841126 |
Igazgatás |
841127 |
Kisebbségi Önk-ok igazgatási tevékenysége |
841401 |
Közvilágítás |
841402 |
Város- és községgazdálkodás |
862101 |
Háziorvosi alapellátás |
882111 |
Rendszeres szoc. segély |
882113 |
Lakásfenntartási támogatás |
882115 |
Ápolási díj |
882122 |
Átmeneti segély |
882123 |
Temetési segély |
882124 |
Rendkívüli gyermekvéd. támog. |
889201 |
Gyermekjóléti szolgáltatás |
889222 |
Házi segítségnyújtás |
890442 |
Hosszabb időtartamú foglalkoztatás |
910502 |
Közművelődési intézmények |
960302 |
Köztemető fenntartás és műk. |
841901 |
Önkormányzatok elszámolásai |
841906 |
Finanszírozási műveletek |
852011 |
Általános iskolai oktatás |
2. melléklet az 1/2012. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási műveletek |
||
|---|---|---|
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
Bevételek |
működési célú hitel |
|
Kiadások |
||
3. melléklet az 1/2012. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként |
||
|---|---|---|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
13 288 |
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
350 |
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
||
Igazgatási szolgáltatási díj |
||
Felügyeleti jellegű tevékenység díja |
||
Bírság bevétele |
||
Egyéb saját bevétel |
350 |
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
||
Szolgáltatások ellenértéke |
200 |
|
Egyéb sajátos bevétel |
||
Továbbszámlázott szolgáltatások értéke |
||
Bérleti és lízing díj bevételek |
150 |
|
Intézményi ellátási díjak |
||
Alkalmazottak térítése |
||
Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele |
||
Alkalmazottak kártérítése és egyéb térítése |
||
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
||
Hozam- és kamatbevételek összesen |
||
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
12 938 |
|
Illetékek |
||
Helyi adók |
1 325 |
|
Építményadó |
25 |
|
Kommunális adó |
280 |
|
Idegenforgalmi adó |
||
Iparűzési adó |
1 020 |
|
Átengedett központi adók |
10 413 |
|
SZJA helyben maradó része |
1 043 |
|
Jövedelemkülönbség mérséklése |
9 370 |
|
Termőföld bérbeadásból származó jöv.adó |
||
Gépjárműadó |
1 200 |
|
Átengedett egyéb központi adók |
||
Bírságok, pótlékok, és egyéb sajátos bevételek |
||
Pótlékok, bírságok (helyi-, gépjárműadó |
||
Környezetvédelmi bírság |
||
Építésügyi bírság |
||
Talajterhelési díj |
||
II.: TÁMOGATÁSOK |
18 777 |
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
18 777 |
|
Normatív hozzájárulások |
8 660 |
|
Központosított előirányzatok (működési célú) |
214 |
|
Központosított előirányzatok (felhalmozási célú) |
1 905 |
|
Helyi önkormányzat által fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti tev. |
||
Normatív kötött felhasználású támogatások |
7 347 |
|
Fejlesztési célú támogatások |
||
Egyéb központi támogatás |
225 |
|
Működésii célú pénzmaradvány átvétel helyi önk-tól és ktgvetési szervetől |
426 |
|
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
||
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
||
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét. |
||
Pénzügyi befektetések bevételei |
||
IV. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
6 120 |
|
Támogatásértékű működési bevétel |
6 120 |
|
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
0 |
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
||
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
38 185 |
|
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZRA |
||
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
||
IX.: KÖTVVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
||
X.: HITELEK |
2 106 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
40 291 |
|
4. melléklet az 1/2012. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
Önkormányzat és költségvetési szervek kiadási előirányzatai |
||
|---|---|---|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
38 386 |
|
Személyi jellegű kiadások |
3 196 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
854 |
|
Dologi jellegű kiadások |
11 342 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
0 |
|
Egyéb működési célú támogatások |
22 994 |
|
Kamatfizetések előirányzatai |
0 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
1 905 |
|
Beruházások |
1 905 |
|
Felújítás |
0 |
|
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
|
Lakástámogatás |
0 |
|
Lakásépítés |
0 |
|
Államháztartáson kívülre irányuló fejlesztési beruházás |
0 |
|
KÖLCSÖNÖK |
0 |
|
EGYÉB SPECIÁLIS CÉLÚ |
0 |
|
5. melléklet az 1/2012. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
Létszám előirányzat |
|
|---|---|
ktgvetési szerv |
|
ktgvetési szerv |
|
ktgvetési szerv |
|
ktgvetési szerv |
|
ktgvetési szerv |
|
önkormányzat összesen |
5 |
6. melléklet az 1/2012. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata |
|---|
5 fő |
7. melléklet az 1/2012. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat költségvetése |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
13 288 |
|||||||||||
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
350 |
|||||||||||
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
||||||||||||
Egyéb saját bevétel |
350 |
|||||||||||
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
||||||||||||
Hozam- és kamatbevételek összesen |
||||||||||||
SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTEL |
12 938 |
|||||||||||
II.: TÁMOGATÁSOK |
18 777 |
|||||||||||
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
0 |
|||||||||||
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
||||||||||||
Sajátos felhalmozási és tőkebevétel |
||||||||||||
Pénzügyi befektetések bevételei |
||||||||||||
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
6 120 |
|||||||||||
Támogatásértékű működési bevétel |
6 120 |
|||||||||||
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
||||||||||||
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
|||||||||||
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
||||||||||||
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
||||||||||||
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
0 |
|||||||||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
||||||||||||
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZ-RA SZOLG. PÉNZFORG. NÉLK. BEV. |
||||||||||||
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
0 |
|||||||||||
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
|||||||||||
X.: HITELEK |
2 106 |
|||||||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
40 291 |
|||||||||||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
||||||||||||
Szakfeladat |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi jellegű kiadások |
Ellátottak |
E.műk. |
Felhalmozás |
Összesen |
|||||
841126 |
Igazgatás |
180 |
40 |
2 603 |
0 |
5 960 |
8 783 |
|||||
841402 |
Községszolgáltatás |
0 |
0 |
4 805 |
0 |
150 |
1 905 |
6 860 |
||||
890442 |
Közfoglalkoztatás |
3 016 |
814 |
80 |
0 |
0 |
3 910 |
|||||
522001 |
Utak, hidak üzemelt. |
0 |
0 |
635 |
0 |
0 |
635 |
|||||
813000 |
Közterület kezelés |
0 |
0 |
310 |
0 |
0 |
310 |
|||||
841401 |
Közvilágítás |
0 |
0 |
1 270 |
0 |
0 |
1 270 |
|||||
869052 |
Települési e.ü. felad. |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 252 |
2 252 |
|||||
882111 |
Rendszeres szoc. s. |
0 |
0 |
0 |
7 504 |
0 |
7 504 |
|||||
882113 |
Lakásfennt. támog. |
0 |
0 |
0 |
1 218 |
0 |
1 218 |
|||||
882113 |
Ápolási díj |
0 |
0 |
0 |
1 593 |
0 |
1 593 |
|||||
882124 |
GYVT eseti |
0 |
0 |
0 |
698 |
0 |
698 |
|||||
882123 |
Temetési segély |
0 |
0 |
0 |
200 |
0 |
200 |
|||||
910502 |
Művelődési otthon |
0 |
0 |
1 334 |
0 |
0 |
1 334 |
|||||
889201 |
Gyermekjóléti szolg. |
0 |
0 |
0 |
0 |
79 |
79 |
|||||
960302 |
Köztemetők |
0 |
0 |
305 |
0 |
0 |
305 |
|||||
889922 |
Házi segítségnyújt. |
0 |
0 |
0 |
0 |
799 |
799 |
|||||
882122 |
Átmeneti segély |
0 |
0 |
0 |
1 000 |
0 |
1 000 |
|||||
852011 |
Általános iskolai okt. |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 541 |
1 541 |
|||||
Összesen: |
3 196 |
854 |
11 342 |
12 213 |
10 781 |
1 905 |
40 291 |
|||||
Működési kiadások összesen |
38 038 |
|||||||||||
8. melléklet az 1/2012. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
megnevezés jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. összesen
BEVÉTELEK
Működési bev. 760 800 1 300 1 000 1 000 1 600 1 600 1 200 1 400 1 046 791 791 13 288
Támogatások 1 400 1 400 1 400 1 400 1 400 1 400 1 700 1 700 1 700 1 600 1 653 1 598 18 351
Támogatás-
értékű
bevételek 200 200 200 200 200 626 200 200 345 200 3 975 6 546
Hitelek 2 106 2 106
Összesen 2 160 2 400 2 900 2 600 2 600 3 200 3 926 5 206 3 300 2 991 2 644 6 364 40 291
KIADÁSOK
Működési kiadások 3 000 3 200 3 200 3 200 3 300 3 400 3 714 3 739 3 314 4 600 3 000 2 624 40 291
Felhalmozási kiadások
Kölcsönök
Egyéb speciális célú
9. melléklet az 1/2012. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|---|---|
BEVÉTELEK |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
40 291 |
Működési célú |
38 386 |
Működési bevételek |
|
Intézményi működési bevételek |
350 |
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
12 938 |
Előző évi maradvány átvétel |
|
Támogatásértékű bevételek |
|
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
16 872 |
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
36 280 |
Működési célú hitel |
2 106 |
Felhalmozási célú |
1 905 |
KIADÁSOK |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
40 291 |
Működési célú |
38 386 |
Személyi jellegű kiadások |
3 196 |
Munkaadót terhelő járulékok |
854 |
Dologi és egyéb folyó kiadások |
11 342 |
Kamatkiadások |
|
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások |
12 213 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
Előző évi maradvány átadás |
|
Támogatásértékű működési kiadás |
|
Működési célú pénzeszköz átadás |
10 781 |
Működési célú kölcsön nyújtása, visszafizetése |
|
Felhalmozási célú |
1 905 |
Pénzforgalom nélküli kiadások |
|
Működési célú tartalékok |
1 000 |
Általános tartalék |
500 |
Céltartalékok |
500 |
Felhalmozási célú tartalékok |
|
Fejlesztési céltartalék |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
41 291 |
10. melléklet az 1/2012. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
Európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek |
|
|---|---|
Bevételek |
Kiadások |
0 |
0 |
11. melléklet az 1/2012. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
Cél megnevezése |
|
|---|---|
Államháztartási tartalék végszükség esetén |
500 |
Összesen |
500 |
12. melléklet az 1/2012. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
Felhalmozási kiadás megnevezése |
Összeg |
Traktor vásárlás |
1 905 |