Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2022. 05. 12

Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2022.05.12.

Szabadi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének teljesítését összesen 124 686 952 Ft bevétellel 134 306 843 Ft kiadással és 27 100 938 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 48 575 220 Ft-ban

b) működési célú kiadásokat 37 050 056 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 12 215 984 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 1 082 980 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 16 867 375 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 5 493 630 Ft-ban

c) egyéb működési célú kiadásokat 1 390 087 Ft-ban

d) a felhalmozási célú bevételt 76 111 732 Ft-ban

e) a felhalmozási célú kiadást 97 256 787 Ft-ban ebből:

ea) a beruházások összegét 72 656 699 Ft-ban

eb) a felújítások összegét 24 600 088 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A vagyonról

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § A képviselő-testületnek a 2021. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Szabadi, 2022. május 11. Antal Lajos polgármester Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit jegyző

(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Szabadi Községben 2022. május 11-én megtörtént. Kaposvölgyiné Dr. Hangyál Margit jegyző

1. melléklet

adatok Ft
Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		8 393 463
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek		0
Egyéb saját bevétel		8 393 463
	Egyéb sajátos bevétel	8 393 116
ÁFA bevételek, - visszatérülések		0
Hozam- és kamatbevételek összesen		347
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI		1 769 071
*Illetékek*		0
*Helyi adók*		1 763 370
	Építményadó	29 100
	Kommunális adó	217 649
	Iparûzési adó	1 516 621
*Átengedett központi adók*		0
	SZJA helyben maradó része	0
	Jövedelemkülönbség mérséklése	0
	Gépjármûadó	0
	Átengedett egyéb központi adók	0
*Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek*		5 701
II.: TÁMOGATÁSOK
*Önkormányzat költségvetési támogatása*		21 701 493
	Települési önk-ok működésének támogatása	13 209 409
	Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kieg.	4 786 000
	Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása	2 270 000
	Működési c.ktg.vetési támog.	1 436 084
	Elszámolásból származó bevételek	0
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK		85 483 978
Támogatásértékû mûködési bevétel		15 872 246
Támogatásértékű felhalmozási bevételek		69 611 732
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK		6 500 000
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		6 500 000
VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK		0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)		123 848 005
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE		27 100 938
VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS		838 947
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE		0
X.: HITELEK		0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		150 948 943

2. melléklet

adatok Ft
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
37 050 056

támogatásértékű működési kiadás			508 766
	Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás
	Központi költségvetési szervek felé
	elkülönített állapi pénzalapok
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek		508 766
		többcélú kistérségi társulásnak	0
		egyéb önkormányzati társulásnak	0
		helyi kisebbségi önkormányzatnak	0
önkormányzati működési kiadások			35 724 505
	személyi juttatás		12 215 984
	munkaadót terhelő járulékok		1 082 980
	dologi jellegű kiadás		16 867 375
	ellátottak pénzbeni juttatása		5 493 630
	előző évi elszámolásból származó kiadás		64 536
	folyószámla hitel törlesztése		0
	működési célú tartalékok		0
államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.			816 785


II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 97 256 787



MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			134 306 843

3. melléklet


			adatok Ft
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege
1	Felújítás	7 306 788
2	Beruházás	72 656 699
3	Egyéb felhalmozás	17 293 300

4. melléklet


Létszám
Önkormányzat	8 fő


Önkormányzat össz.	8 fő

5. melléklet

adatok Ft
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2021. december 31.	35 248 479

Alaptevékenység költségvetési bevételei	123 848 005
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	133 490 058
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	27 939 885
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	816 785
Alaptevékenység maradványa	17 481 047

6. melléklet

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	177 169 435	227 621 765	G)SAJÁT TŐKE	206 564 054	264 764 258
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	105 782 599	105 782 599
II.Tárgyi eszközök	177 007 935	227 460 265	II. Nemzeti vagyon változásai	36 744 807	36 744 807
III.Befektetett pénzügyi eszközök	161 500	161 500	III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai	1 073 215	1 073 215
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	51 698 626	62 963 433
			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
B)FORGÓESZKÖZÖK	0	0	VI. Mérleg szerinti eredmény	11 264 807	58 200 204
I.Készletek	0	0
II.Értékpapírok	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	15 993 772	20 071 503
			I. Költségvetési évben esedékes köt.	1 211 831	1 445 124
C) PÉNZESZKÖZÖK	41 046 094	35 248 479	II. Költségvetési évet követően esedékes köt.	816 785	838 947
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	13 965 156	17 787 432
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek	303 340	247 420	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.	0	0
III. Forintszámlák	40 742 754	35 001 059
IV. Devizaszámlák	0	0	J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	7 533 247	7 533 247
D) KÖVETELÉSEK	5 793 295	5 793 295
I.Költségvetési évben esedékes köv.	5 773 295	5 773 295
II.Forgótőke elszámolás	20 000	20 000
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások	0	0

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.	6 082 249	23 705 469

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK	0	0

Eszközök összesen	230 091 073	292 369 008	Források összesen	230 091 073	292 369 008

7. melléklet

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft)
BEVÉTELEK
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
Pénzforgalmi bevételek	114 530 180
Működési célú	46 308 082
Működési bevételek	9 200 000
Intézményi működési bevételek	7 590 000
Önkormányzatok sajátos működési bevételei	1 250 000
Előző évi maradvány átvétel
Támogatásértékű bevételek	15 406 589
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz
Működési célú pénzeszköz átvétel
Önkormányzatok költségvetési támogatása	21 701 493
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése
Felhalmozási célú	68 222 098
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	68 222 098
Támogatásértékű felhalmozási bevételek
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel
Önkormányzatok költségvetési támogatása
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	114 530 180

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
Belső forrásból	27 100 938
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	0
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	27 100 938
Külső forrásból	0
Működési célú hitelfelvétel	0
Felhalmozási célú hitelfelvétel	0
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	141 631 118
Működési célú bevételek összesen	46 308 082
Felhalmozási célú bevételek összesen	95 323 036

KIADÁSOK
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Pénzforgalmi kiadások	140 131 118
Működési célú	42 874 331
Személyi jellegű kiadások	13 721 384
Munkaadót terhelő járulékok	1 381 171
Dologi és egyéb folyó kiadások	20 330 925
Kamatkiadások
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások	5 493 630
Ellátottak pénzbeli juttatásai
Előző évi maradvány átadás
Támogatásértékű működési kiadás
Működési célú pénzeszköz átadás	1 947 221
Felhalmozási célú	97 256 787
Beruházási kiadások	72 656 699
Felújítások	7 306 788
Felhalmozási célú pénzeszközátadás	17 293 300
Pénzforgalom nélküli kiadások	1 500 000
Működési célú tartalékok	1 500 000
Általános tartalék	500 000
Céltartalék	1 000 000
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK	0
Működési célú hiteltörlesztés
Felhalmozási célú hiteltörlesztés
KIADÁSOK ÖSSZESEN	141 631 118
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
Működési hiány
Felhalmozási hiány
KIADÁSOK ÖSSZESEN	141 631 118
Működési célú kiadások összesen	44 374 331
Felhalmozási célú kiadások összesen	97 256 787

8. melléklet

adatok Ft

2021. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Működési bev.	140 000	140 000	140 000	140 000	140 000	140 000	140 000	140 000	140 000	140 000	140 000	7 660 000	9 200 000
Támogatások	1 701 636	1 701 636	1 701 636	1 701 636	1 701 636	1 701 636	1 701 636	1 701 636	2 717 336	2 144 494	1 701 636	1 524 939	21 701 493
Támogatásértékű felhalmozási bevétel												68 222 098	68 222 098
Támogatásértékű műk. bev.	1 289 352	1 289 352	1 289 352	1 289 352	1 289 352	1 289 352	1 289 352	1 289 352	1 289 352	1 289 352	1 289 352	1 223 717	15 406 589
Véglegesen átvett pénzeszk.													0
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev.					27 100 938								27 100 938
Hitelek													0
Bevételek össz.	3 130 988	3 130 988	3 130 988	3 130 988	30 231 926	3 130 988	3 130 988	3 130 988	4 146 688	3 573 846	3 130 988	78 630 754	*141 631 118*
KIADÁSOK
Működési kiadások	2 500 000	2 500 000	2 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000	4 500 000	4 200 000	4 700 000	4 474 331	42 874 331
Felhalmozási kiadások					21 428 689							75 828 098	97 256 787
Egyéb speciális célú									1 500 000				1 500 000
Finanszírozási kiadások
Kiadások össz.	2 500 000	2 500 000	2 500 000	3 500 000	24 928 689	3 500 000	3 500 000	3 500 000	6 000 000	4 200 000	4 700 000	80 302 429	*70 202 451*

9. melléklet


	adatok Ft
A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai
	2022	2023	2024
Működési bevételek és kiadások
támogatások	22 220 257	20 650 000	21 000 000
támogatás értékű bevételek	19 786 134	5 500 000	5 800 000
saját bevételek	1 700 000	4 000 000	4 300 000
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
pénzügyi műveletek
működési célú bevételek összesen	43 706 391	30 150 000	31 100 000
támogatások folyósítása
támogatásértékű működési kiadás
önkormányzati működési kiadás	46 335 572	30 150 000	31 100 000
működési kiadások összesen	46 335 572	30 150 000	31 100 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások
támogatásértékű felhalmozási bevételek		12 000 000	12 000 000
felhalmozási és tőke jellegű bevételek
felhalmozási célú egyéb bevételek
felhalmozási célú bevételek összesen		12 000 000	12 000 000
támogatásértékű felhalmozási kiadások
önkormányzati felhalmozási kiadások		12 000 000	12 000 000
felhalmozási kiadások összesen		12 000 000	12 000 000