Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2023. 05. 25

Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2023.05.25.

Szabadi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesítését összesen 178 540 551 Ft bevétellel 111 025 076 Ft kiadással és 67 515 475 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 65 137 241 Ft-ban

b) működési célú kiadásokat 42 419 423 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 16 931 489 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 1 750 680 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 16 223 642 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 6 280 650 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 1 232 962 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 113 403 310 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 68 605 653 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 62 381 056 Ft-ban

db) a felújítások összegét 6 224 597 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A vagyonról

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § A képviselő-testületnek a 2022. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Szabadi, 2023. május 24. Antal Lajos polgármester Tormási István jegyző

(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Szabadi Községben 2023. május 24-én megtörtént. Tormási István jegyző

1. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK

3 241 414

INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK

1 821 958

Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek

0

Egyéb saját bevétel

1 821 958

Egyéb sajátos bevétel

1 821 925

ÁFA bevételek, - visszatérülések

0

Hozam- és kamatbevételek összesen

33

ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI

1 419 456

Illetékek

0

Helyi adók

1 402 134

Építményadó

0

Kommunális adó

212 451

Iparûzési adó

1 189 683

Átengedett központi adók

0

SZJA helyben maradó része

0

Jövedelemkülönbség mérséklése

0

Gépjármûadó

0

Átengedett egyéb központi adók

0

Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

17 322

II.: TÁMOGATÁSOK

Önkormányzat költségvetési támogatása

27 161 000

Települési önk-ok működésének támogatása

14 469 687

Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kieg.

5 376 260

Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása

2 270 000

Működési c.ktg.vetési támog.

5 045 053

Elszámolásból származó bevételek

0

III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK

IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK

127 656 643

Támogatásértékû mûködési bevétel

16 173 333

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

111 483 310

V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

1 920 000

Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

0

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

1 920 000

VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)

159 979 057

VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE

17 481 047

VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS

1 080 447

IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE

0

X.: HITELEK

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

178 540 551

2. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

42 419 423

támogatásértékű működési kiadás

29 300

Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás

0

Központi költségvetési szervek felé

0

elkülönített állapi pénzalapok

0

helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek

0

többcélú kistérségi társulásnak

0

egyéb önkormányzati társulásnak

0

helyi kisebbségi önkormányzatnak

0

önkormányzati működési kiadások

41 580 476

személyi juttatás

16 931 489

munkaadót terhelő járulékok

1 750 680

dologi jellegű kiadás

16 223 642

ellátottak pénzbeni juttatása

6 280 650

előző évi elszámolásból származó kiadás

30 915

támog.ért. műk. kiadások, műk. célú támog. kiadások

333 800

működési célú tartalékok

0


államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.

838 947

II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 68 605 653

MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

111 025 076

3. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.

felhalmozási cél megnevezése

előirányzat teljesítésének összege

1

Felújítás

6 224 597

2

Beruházás

62 381 056

4. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Létszám

Önkormányzat

9 fő

Önkormányzat össz.

9 fő

5. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2022. december 31.

85 239 411

Alaptevékenység költségvetési bevételei

159 979 057

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

110 186 129

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

18 561 494

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

838 947

Alaptevékenység maradványa

17 722 547

6. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG

Előző évi

Tárgyévi

Előző évi

Tárgyévi

ktg.vet.

ktg.vet.

ktg.vet.

ktg.vet.

Eszközök

besz.

besz.

Források

besz.

besz.

záró

záró

záró

záró

adatai

adatai

adatai

adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

227 621 765

273 488 549

G)SAJÁT TŐKE

264 764 258

336 897 166

I.Immateriális javak

0

0

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

105 782 599

105 782 599

II.Tárgyi eszközök

227 460 265

273 327 049

II. Nemzeti vagyon változásai

36 744 807

36 744 807

III.Befektetett pénzügyi eszközök

161 500

161 500

III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai

1 073 215

1 073 215

IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.

0

0

IV. Felhalmozott eredmény

62 963 433

121 163 637

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

B)FORGÓESZKÖZÖK

0

0

VI. Mérleg szerinti eredmény

58 200 204

72 132 908

I.Készletek

0

0

II.Értékpapírok

0

0

H) KÖTELEZETTSÉGEK

20 071 503

20 071 503

I. Költségvetési évben esedékes köt.

1 445 124

1 475 269

C) PÉNZESZKÖZÖK

35 248 479

85 239 411

II. Költségvetési évet követően esedékes köt.

838 947

1 080 447

I. Hosszú lejáratú betétek

0

0

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

17 787 432

17 761 611

II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek

247 420

430 600

I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.

0

0

III. Forintszámlák

35 001 059

84 808 811

IV. Devizaszámlák

0

0

J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.

0

0

V. Idegen pénzeszközök

0

0

K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

7 533 247

7 533 247

D) KÖVETELÉSEK

5 793 295

6 019 780

I.Költségvetési évben esedékes köv.

5 773 295

5 982 105

II.Forgótőke elszámolás

20 000

37 675

III.Követelés jellegű sajátos elszámolások

0

0

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.

23 705 469

0

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK

0

0

Eszközök összesen

292 369 008

364 747 740

Források összesen

292 369 008

364 747 740

7. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft)

BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

Pénzforgalmi bevételek

Működési célú

46 575 747

Működési bevételek

3 241 414

Intézményi működési bevételek

1 821 958

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

1 419 456

Előző évi maradvány átvétel

Támogatásértékű bevételek

16 173 333

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

Működési célú pénzeszköz átvétel

Önkormányzatok költségvetési támogatása

27 161 000

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Felhalmozási célú

113 403 310

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

1 920 000

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

159 979 057

1 080 447

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

Belső forrásból

17 481 047

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

17 481 047

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

0

Külső forrásból

0

Működési célú hitelfelvétel

0

Felhalmozási célú hitelfelvétel

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

178 540 551

Működési célú bevételek összesen

65 137 241

Felhalmozási célú bevételek összesen

113 403 310

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Pénzforgalmi kiadások

140 131 118

Működési célú

41 580 476

Személyi jellegű kiadások

16 931 489

Munkaadót terhelő járulékok

1 750 680

Dologi és egyéb folyó kiadások

16 223 642

Kamatkiadások

Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

6 280 650

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Előző évi maradvány átadás

30 915

Támogatásértékű működési kiadás

Működési célú pénzeszköz átadás

363 100

Felhalmozási célú

68 605 653

Beruházási kiadások

62 381 056

Felújítások

6 224 597

Felhalmozási célú pénzeszközátadás

Pénzforgalom nélküli kiadások

Működési célú tartalékok

Általános tartalék

Céltartalék

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

Működési célú államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.

838 947

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

KIADÁSOK ÖSSZESEN

111 025 076

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési hiány

Felhalmozási hiány

KIADÁSOK ÖSSZESEN

111 025 076

Működési célú kiadások összesen

42 419 423

Felhalmozási célú kiadások összesen

68 605 653

8. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

2022. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv

megnevezés

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

összesen

BEVÉTELEK

Működési bev.

270 000

270 000

270 000

270 000

270 000

270 000

270 000

270 000

270 000

270 000

270 000

271 414

3 241 414

Támogatások

2 265 500

2 265 500

2 265 500

2 265 500

2 265 500

2 265 500

2 265 500

2 265 500

2 265 500

2 265 500

2 265 500

3 320 947

28 241 447

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

113 403 310

113 403 310

Támogatásértékű műk. bev.

1 347 778

1 347 778

1 347 778

1 347 778

1 347 778

1 347 778

1 347 778

1 347 778

1 347 778

1 347 778

1 347 778

1 347 775

16173333

Véglegesen átvett pénzeszk.

0

Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev.

17 481 047

17 481 047

Hitelek

0

Bevételek össz.

3 883 278

3 883 278

3 883 278

3 883 278

21 364 325

3 883 278

3 883 278

3 883 278

3 883 278

3 883 278

3 883 278

4 940 136

178 540 551

KIADÁSOK

Működési kiadások

2 500 000

2 500 000

2 500 000

3 500 000

3 500 000

3 500 000

3 500 000

3 500 000

4 500 000

4 200 000

4 700 000

4 019 423

42 419 423

Felhalmozási kiadások

68 605 653

68 605 653

Egyéb speciális célú

Finanszírozási kiadások

838 947

838 0947

Kiadások össz.

2 500 000

2 500 000

2 500 000

3 500 000

72 105 653

3 500 000

3 500 000

3 500 000

4500000

4 200 000

4 700 000

4 019 423

111 025 076

9. melléklet a 4/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai

2023

2024

2025

Működési bevételek és kiadások

támogatások

29 580 387

20 650 000

21 000 000

támogatás értékű bevételek

17 774 940

5 500 000

5 800 000

saját bevételek

1 197 000

4 000 000

4 300 000

átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

pénzügyi műveletek

működési célú bevételek összesen

48 552 327

30 150 000

31 100 000

támogatások folyósítása

támogatásértékű működési kiadás

önkormányzati működési kiadás

27 011 180

30 150 000

31 100 000

működési kiadások összesen

27 011 180

30 150 000

31 100 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások

támogatásértékű felhalmozási bevételek

12 000 000

12 000 000

felhalmozási és tőke jellegű bevételek

felhalmozási célú egyéb bevételek

felhalmozási célú bevételek összesen

12 000 000

12 000 000

támogatásértékű felhalmozási kiadások

önkormányzati felhalmozási kiadások

12 000 000

12 000 000

felhalmozási kiadások összesen

12 000 000

12 000 000