Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
Hatályos: 2024. 05. 23Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról
Szabadi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.
A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítését összesen 119 623 327 Ft bevétellel 51 243 414 Ft kiadással és 68 379 913 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 50 916 027 Ft-ban
b) működési célú kiadásokat 45 687 587 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 17 628 867 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 1 944 749 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 19 579 732 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 3 476 000 Ft-ban
be) egyéb működési célú kiadásokat 3 058 239 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 4 382 580 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 2 439 480 Ft-ban
db) a felújítások összegét 1 943 100 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.
3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.
A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása
5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.
A vagyonról
6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
8. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.
Adósság állomány
9. § A képviselő-testületnek a 2023. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.
Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség
10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.
Közvetett támogatások
11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.
Záró rendelkezések
12. § Ez a rendelet 2024. május 23-án lép hatályba.
13. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Szabadi Községben 2024. május 23.-án megtörtént.
1. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft |
||||||||
Az önkormányzat bevételei forrásonként |
||||||||
I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK |
5 380 193 |
|||||||
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK |
3 601 841 |
|||||||
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
0 |
|||||||
Egyéb saját bevétel |
3 601 841 |
|||||||
Egyéb sajátos bevétel |
3 601 841 |
|||||||
ÁFA bevételek, - visszatérülések |
0 |
|||||||
Hozam bevételek összesen |
33 |
|||||||
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
1 778 352 |
|||||||
Illetékek |
0 |
|||||||
Helyi adók |
1 746 329 |
|||||||
Építményadó |
0 |
|||||||
Kommunális adó |
274 729 |
|||||||
Iparűzési adó |
1 471 600 |
|||||||
Átengedett központi adók |
0 |
|||||||
SZJA helyben maradó része |
0 |
|||||||
Jövedelemkülönbség mérséklése |
0 |
|||||||
Gépjárműadó |
0 |
|||||||
Átengedett egyéb központi adók |
0 |
|||||||
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
32 023 |
|||||||
II.: TÁMOGATÁSOK |
||||||||
Önkormányzat költségvetési támogatása |
28 779 994 |
|||||||
Települési önkormányzatok működésének támogatása |
20 382 060 |
|||||||
Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kiegészítések |
4 245 540 |
|||||||
Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása |
2 566 964 |
|||||||
Működési célú költségvetési támogatások |
1 585 430 |
|||||||
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
|||||||
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
||||||||
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK |
16 571 910 |
|||||||
Támogatásértékű működési bevétel |
|
|||||||
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
|
|||||||
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
183 930 |
|||||||
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||||||
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
183 930 |
|||||||
VI.: ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK |
0 |
|||||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI) |
50 916 027 |
|||||||
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE |
67 515 475 |
|||||||
VIII.: ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS |
1 191 825 |
|||||||
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
|||||||
X.: HITELEK |
0 |
|||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
119 623 327 |
2. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft |
||||||||
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
||||||||
45 687 587 |
||||||||
támogatásértékű működési kiadás |
2 884 085 |
|||||||
Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás |
817 000 |
|||||||
Központi költségvetési szervek felé |
1 644 541 |
|||||||
elkülönített állapi pénzalapok |
0 |
|||||||
helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
204 000 |
|||||||
többcélú kistérségi társulásnak |
0 |
|||||||
egyéb önkormányzati társulásnak |
218 544 |
|||||||
helyi kisebbségi önkormányzatnak |
0 |
|||||||
önkormányzati működési kiadások |
42 803 502 |
|||||||
személyi juttatás |
17 628 867 |
|||||||
munkaadót terhelő járulékok |
1 944 749 |
|||||||
dologi jellegű kiadás |
19 579 732 |
|||||||
ellátottak pénzbeli juttatása |
3 476 000 |
|||||||
előző évi elszámolásból származó kiadás |
174 154 |
|||||||
támogatás értékű működési kiadások, működési célú támogatási kiadások |
0 |
|||||||
működési célú tartalékok |
0 |
|||||||
|
||||||||
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 4 382 580 |
||||||||
MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
50 070 167 |
3. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft |
||||
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként |
||||
ssz. |
felhalmozási cél megnevezése |
előirányzat teljesítésének összege |
||
1 |
Felújítás |
1 943 100 |
||
2 |
Beruházás |
2 439 480 |
||
4. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
Létszám |
||
Önkormányzat |
9 fő |
|
Önkormányzat össz. |
9 fő |
5. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft |
|
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS |
|
Záró pénzkészlet 2023. december 31. |
86 134 562 |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
50 916 027 |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
50 070 167 |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
68 707 300 |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 173 247 |
Alaptevékenység maradványa |
68 379 913 |
6. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
KÖNYVVITELI MÉRLEG |
|||||
---|---|---|---|---|---|
|
Előző évi |
Tárgyévi |
|
Előző évi |
Tárgyévi |
|
ktg.vet. |
ktg.vet. |
|
ktg.vet. |
ktg.vet. |
Eszközök |
besz. |
besz. |
Források |
besz. |
besz. |
|
záró |
záró |
|
záró |
záró |
|
adatai |
adatai |
|
adatai |
adatai |
A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
273 488 549 |
265 732 637 |
G)SAJÁT TŐKE |
336 897 166 |
327 918 899 |
I. Immateriális javak |
0 |
0 |
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
105 782 599 |
105 782 599 |
II.Tárgyi eszközök |
273 327 049 |
265 571 137 |
II. Nemzeti vagyon változásai |
36 744 807 |
36 744 807 |
III.Befektetett pénzügyi eszközök |
161 500 |
161 500 |
III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai |
1 073 215 |
1 073 215 |
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e. |
0 |
0 |
IV. Felhalmozott eredmény |
121 163 637 |
193 296 545 |
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|||
B)FORGÓESZKÖZÖK |
0 |
0 |
VI. Mérleg szerinti eredmény |
72 132 908 |
-8 978 267 |
I.Készletek |
0 |
0 |
|||
II.Értékpapírok |
0 |
0 |
H) KÖTELEZETTSÉGEK |
20 317 327 |
20 364 238 |
I. Költségvetési évben esedékes köt. |
1 475 269 |
1 445 124 |
|||
C) PÉNZESZKÖZÖK |
85 239 411 |
86 134 562 |
II. Költségvetési évet követően esedékes köt. |
1 080 447 |
1 099 025 |
I. Hosszú lejáratú betétek |
0 |
0 |
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
17 761 611 |
17 820 179 |
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek |
430 600 |
228 085 |
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM. |
0 |
0 |
III. Forintszámlák |
84 808 811 |
85 906 477 |
|||
IV. Devizaszámlák |
0 |
0 |
J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ. |
0 |
0 |
V. Idegen pénzeszközök |
0 |
0 |
|||
K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
7 533 247 |
9 428 297 |
|||
D) KÖVETELÉSEK |
6 019 780 |
5 844 325 |
|||
I.Költségvetési évben esedékes köv. |
5 982 105 |
5 778 795 |
|||
II.Forgótőke elszámolás |
37 675 |
65 530 |
|||
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások |
0 |
0 |
|||
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ. |
23 705 469 |
0 |
|||
F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
|||
Eszközök összesen |
364 747 740 |
357 711 524 |
Források összesen |
364 747 740 |
357 711 524 |
7. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
||||||||||||||
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
50 916 027 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
50 070 167 |
|||||||||||
Pénzforgalmi bevételek |
Pénzforgalmi kiadások |
|||||||||||||
Működési célú |
50 916 027 |
Működési célú |
45 687 587 |
|||||||||||
Működési bevételek |
5 380 193 |
Személyi jellegű kiadások |
17 628 867 |
|||||||||||
Intézményi működési bevételek |
3 601 841 |
Munkaadót terhelő járulékok |
1 944 749 |
|||||||||||
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
1 778 352 |
Dologi és egyéb folyó kiadások |
19 579 732 |
|||||||||||
Előző évi maradvány átvétel |
Kamatkiadások |
|||||||||||||
Támogatásértékű bevételek |
16 571 910 |
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások |
||||||||||||
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 476 000 |
||||||||||||
Működési célú pénzeszköz átvétel |
Előző évi elszámolásból származó kiadás |
|||||||||||||
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
28 779 994 |
Támogatásértékű működési kiadás |
||||||||||||
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
Működési célú pénzeszközátadás |
3 058 239 |
||||||||||||
Felhalmozási célú |
0 |
Felhalmozási célú |
4 382 580 |
|||||||||||
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
Beruházási kiadások |
2 439 480 |
||||||||||||
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
Felújítások |
1 943 100 |
||||||||||||
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
Felhalmozási célú pénzeszközátadás |
|||||||||||||
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
Pénzforgalom nélküli kiadások |
|||||||||||||
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
Működési célú tartalékok |
|||||||||||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
50 916 027 |
Általános tartalék |
||||||||||||
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
Céltartalék |
|||||||||||||
Belső forrásból |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
1 173 247 |
||||||||||||
I. Működési célú pénzmaradv. igénybev. |
3 706 082 |
Működési célú államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 173 247 |
|||||||||||
II Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybev. |
63 809 393 |
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
||||||||||||
ÁH-on belüli megelőlegezés |
1 191 825 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
51 243 414 |
|||||||||||
Külső forrásból |
0 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
||||||||||||
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Működési hiány |
||||||||||||
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási hiány |
||||||||||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
119 623 327 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
51 243 414 |
|||||||||||
Működési célú bevételek összesen |
55 813 934 |
Működési célú kiadások összesen |
46 860 834 |
|||||||||||
Felhalmozási célú bevételek összesen |
63 809 393 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
4 382 580 |
8. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
2023. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv |
||||||||||||||
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
BEVÉTELEK |
||||||||||||||
Működési bevételek |
448 349 |
448 349 |
448 349 |
448 349 |
448 349 |
448 349 |
448 349 |
448 350 |
448 350 |
448 350 |
448 350 |
448 350 |
5 380 193 |
|
Támogatások |
2 398 333 |
2 398 333 |
2 398 333 |
2 398 333 |
2 398 333 |
2 398 333 |
2 398 333 |
2 398 333 |
2 398 333 |
2 398 333 |
2 398 332 |
2 398 332 |
28 779 994 |
|
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
||||||||||||||
Támogatásértékű műk. bevételek |
1 380 992 |
1 380 992 |
1 380 992 |
1 380 992 |
1 380 992 |
1 380 992 |
1 380 993 |
1 380 993 |
1 380 993 |
1 380 993 |
1 380 993 |
1 380 933 |
16 571 910 |
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
183 930 |
183 930 |
||||||||||||
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforgalom nélküli bevételek |
68 707 300 |
68 707 300 |
||||||||||||
Hitelek |
0 |
|||||||||||||
Bevételek összesen |
4 227 674 |
4 227 674 |
4 227 674 |
4 411 604 |
72 934 974 |
4 227 674 |
4 227 675 |
4 227 676 |
4 227 676 |
4 227 676 |
4 227 675 |
4 227 675 |
119 623 327 |
|
KIADÁSOK |
||||||||||||||
Működési kiadások |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 298 |
45 687 587 |
|
Felhalmozási kiadások |
4 382 580 |
4 382 580 |
||||||||||||
Egyéb speciális célú |
||||||||||||||
Finanszírozási kiadások |
1 173 247 |
1 173 247 |
||||||||||||
Kiadások összesen |
4 980 546 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 299 |
8 189 879 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 299 |
3 807 298 |
51 243 414 |
9. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
adatok Ft |
|||||||
A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai |
|||||||
2024 |
2025 |
2026 |
|||||
Működési bevételek és kiadások |
|||||||
támogatások |
27 475 623 |
28 000 000 |
28 200 000 |
||||
támogatás értékű bevételek |
17 083 824 |
17 200 000 |
17 400 000 |
||||
saját bevételek |
2 731 000 |
2 800 000 |
3 000 000 |
||||
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
|||||||
pénzügyi műveletek |
|||||||
működési célú bevételek összesen |
47 290 447 |
48 000 000 |
48 600 000 |
||||
támogatások folyósítása |
|||||||
támogatásértékű működési kiadás |
|||||||
önkormányzati működési kiadás |
64 717 169 |
48 000 000 |
48 600 000 |
||||
működési kiadások összesen |
64 717 169 |
48 000 000 |
48 600 000 |
||||
Felhalmozási célú bevételek és kiadások |
|||||||
támogatásértékű felhalmozási bevételek |
49 806 732 |
12 000 000 |
12 000 000 |
||||
felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
|||||||
felhalmozási célú egyéb bevételek |
|||||||
felhalmozási célú bevételek összesen |
49 806 732 |
12 000 000 |
12 000 000 |
||||
támogatásértékű felhalmozási kiadások |
|||||||
önkormányzati felhalmozási kiadások |
49 806 732 |
12 000 000 |
12 000 000 |
||||
felhalmozási kiadások összesen |
49 806 732 |
12 000 000 |
12 000 000 |