Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 23

Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 23

Szabadi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítését összesen 119 623 327 Ft bevétellel 51 243 414 Ft kiadással és 68 379 913 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 50 916 027 Ft-ban

b) működési célú kiadásokat 45 687 587 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 17 628 867 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 1 944 749 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 19 579 732 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 3 476 000 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 3 058 239 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 4 382 580 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 2 439 480 Ft-ban

db) a felújítások összegét 1 943 100 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A vagyonról

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § A képviselő-testületnek a 2023. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § Ez a rendelet 2024. május 23-án lép hatályba.

13. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Szabadi Községben 2024. május 23.-án megtörtént.

1. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK

5 380 193

INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK

3 601 841

Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek

0

Egyéb saját bevétel

3 601 841

Egyéb sajátos bevétel

3 601 841

ÁFA bevételek, - visszatérülések

0

Hozam bevételek összesen

33

KÖZHATALMI BEVÉTELEK

1 778 352

Illetékek

0

Helyi adók

1 746 329

Építményadó

0

Kommunális adó

274 729

Iparűzési adó

1 471 600

Átengedett központi adók

0

SZJA helyben maradó része

0

Jövedelemkülönbség mérséklése

0

Gépjárműadó

0

Átengedett egyéb központi adók

0

Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

32 023

II.: TÁMOGATÁSOK

Önkormányzat költségvetési támogatása

28 779 994

Települési önkormányzatok működésének támogatása

20 382 060

Szociális és gyermekjóléti, egyes jövedelempótló támogatások, kiegészítések

4 245 540

Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása

2 566 964

Működési célú költségvetési támogatások

1 585 430

Elszámolásból származó bevételek

0

III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK

IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK

16 571 910

Támogatásértékű működési bevétel


16 571 910

Támogatásértékű felhalmozási bevételek



0

V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

183 930

Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

0

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

183 930

VI.: ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)

50 916 027

VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE

67 515 475

VIII.: ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS

1 191 825

IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE

0

X.: HITELEK

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

119 623 327

2. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

45 687 587

támogatásértékű működési kiadás

2 884 085

Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás

817 000

Központi költségvetési szervek felé

1 644 541

elkülönített állapi pénzalapok

0

helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek

204 000

többcélú kistérségi társulásnak

0

egyéb önkormányzati társulásnak

218 544

helyi kisebbségi önkormányzatnak

0

önkormányzati működési kiadások

42 803 502

személyi juttatás

17 628 867

munkaadót terhelő járulékok

1 944 749

dologi jellegű kiadás

19 579 732

ellátottak pénzbeli juttatása

3 476 000

előző évi elszámolásból származó kiadás

174 154

támogatás értékű működési kiadások, működési célú támogatási kiadások

0

működési célú tartalékok

0


II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 4 382 580

MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

50 070 167

3. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.

felhalmozási cél megnevezése

előirányzat teljesítésének összege

1

Felújítás

1 943 100

2

Beruházás

2 439 480

4. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Létszám

Önkormányzat

9 fő

Önkormányzat össz.

9 fő

5. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2023. december 31.

86 134 562

Alaptevékenység költségvetési bevételei

50 916 027

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

50 070 167

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

68 707 300

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

1 173 247

Alaptevékenység maradványa

68 379 913

6. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG

Előző évi

Tárgyévi

Előző évi

Tárgyévi

ktg.vet.

ktg.vet.

ktg.vet.

ktg.vet.

Eszközök

besz.

besz.

Források

besz.

besz.

záró

záró

záró

záró

adatai

adatai

adatai

adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

273 488 549

265 732 637

G)SAJÁT TŐKE

336 897 166

327 918 899

I. Immateriális javak

0

0

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

105 782 599

105 782 599

II.Tárgyi eszközök

273 327 049

265 571 137

II. Nemzeti vagyon változásai

36 744 807

36 744 807

III.Befektetett pénzügyi eszközök

161 500

161 500

III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai

1 073 215

1 073 215

IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.

0

0

IV. Felhalmozott eredmény

121 163 637

193 296 545

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

B)FORGÓESZKÖZÖK

0

0

VI. Mérleg szerinti eredmény

72 132 908

-8 978 267

I.Készletek

0

0

II.Értékpapírok

0

0

H) KÖTELEZETTSÉGEK

20 317 327

20 364 238

I. Költségvetési évben esedékes köt.

1 475 269

1 445 124

C) PÉNZESZKÖZÖK

85 239 411

86 134 562

II. Költségvetési évet követően esedékes köt.

1 080 447

1 099 025

I. Hosszú lejáratú betétek

0

0

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

17 761 611

17 820 179

II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek

430 600

228 085

I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.

0

0

III. Forintszámlák

84 808 811

85 906 477

IV. Devizaszámlák

0

0

J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.

0

0

V. Idegen pénzeszközök

0

0

K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

7 533 247

9 428 297

D) KÖVETELÉSEK

6 019 780

5 844 325

I.Költségvetési évben esedékes köv.

5 982 105

5 778 795

II.Forgótőke elszámolás

37 675

65 530

III.Követelés jellegű sajátos elszámolások

0

0

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.

23 705 469

0

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK

0

0

Eszközök összesen

364 747 740

357 711 524

Források összesen

364 747 740

357 711 524

7. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft)

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

50 916 027

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

50 070 167

Pénzforgalmi bevételek

Pénzforgalmi kiadások

Működési célú

50 916 027

Működési célú

45 687 587

Működési bevételek

5 380 193

Személyi jellegű kiadások

17 628 867

Intézményi működési bevételek

3 601 841

Munkaadót terhelő járulékok

1 944 749

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

1 778 352

Dologi és egyéb folyó kiadások

19 579 732

Előző évi maradvány átvétel

Kamatkiadások

Támogatásértékű bevételek

16 571 910

Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3 476 000

Működési célú pénzeszköz átvétel

Előző évi elszámolásból származó kiadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

28 779 994

Támogatásértékű működési kiadás

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú pénzeszközátadás

3 058 239

Felhalmozási célú

0

Felhalmozási célú

4 382 580

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

Beruházási kiadások

2 439 480

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

Felújítások

1 943 100

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Felhalmozási célú pénzeszközátadás

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Pénzforgalom nélküli kiadások

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Működési célú tartalékok

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

50 916 027

Általános tartalék

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

Céltartalék

Belső forrásból

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

1 173 247

I. Működési célú pénzmaradv. igénybev.

3 706 082

Működési célú államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése

1 173 247

II Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybev.

63 809 393

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

ÁH-on belüli megelőlegezés

1 191 825

KIADÁSOK ÖSSZESEN

51 243 414

Külső forrásból

0

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési célú hitelfelvétel

0

Működési hiány

Felhalmozási célú hitelfelvétel

0

Felhalmozási hiány

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

119 623 327

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

51 243 414

Működési célú bevételek összesen

55 813 934

Működési célú kiadások összesen

46 860 834

Felhalmozási célú bevételek összesen

63 809 393

Felhalmozási célú kiadások összesen

4 382 580

8. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

2023. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv

megnevezés

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

összesen

BEVÉTELEK

Működési bevételek

448 349

448 349

448 349

448 349

448 349

448 349

448 349

448 350

448 350

448 350

448 350

448 350

5 380 193

Támogatások

2 398 333

2 398 333

2 398 333

2 398 333

2 398 333

2 398 333

2 398 333

2 398 333

2 398 333

2 398 333

2 398 332

2 398 332

28 779 994

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

Támogatásértékű műk. bevételek

1 380 992

1 380 992

1 380 992

1 380 992

1 380 992

1 380 992

1 380 993

1 380 993

1 380 993

1 380 993

1 380 993

1 380 933

16 571 910

Véglegesen átvett pénzeszközök

183 930

183 930

Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforgalom nélküli bevételek

68 707 300

68 707 300

Hitelek

0

Bevételek összesen

4 227 674

4 227 674

4 227 674

4 411 604

72 934 974

4 227 674

4 227 675

4 227 676

4 227 676

4 227 676

4 227 675

4 227 675

119 623 327

KIADÁSOK

Működési kiadások

3 807 299

3 807 299

3 807 299

3 807 299

3 807 299

3 807 299

3 807 299

3 807 299

3 807 299

3 807 299

3 807 299

3 807 298

45 687 587

Felhalmozási kiadások

4 382 580

4 382 580

Egyéb speciális célú

Finanszírozási kiadások

1 173 247

1 173 247

Kiadások összesen

4 980 546

3 807 299

3 807 299

3 807 299

8 189 879

3 807 299

3 807 299

3 807 299

3 807 299

3 807 299

3 807 299

3 807 298

51 243 414

9. melléklet az 5/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai

2024

2025

2026

Működési bevételek és kiadások

támogatások

27 475 623

28 000 000

28 200 000

támogatás értékű bevételek

17 083 824

17 200 000

17 400 000

saját bevételek

2 731 000

2 800 000

3 000 000

átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

pénzügyi műveletek

működési célú bevételek összesen

47 290 447

48 000 000

48 600 000

támogatások folyósítása

támogatásértékű működési kiadás

önkormányzati működési kiadás

64 717 169

48 000 000

48 600 000

működési kiadások összesen

64 717 169

48 000 000

48 600 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások

támogatásértékű felhalmozási bevételek

49 806 732

12 000 000

12 000 000

felhalmozási és tőke jellegű bevételek

felhalmozási célú egyéb bevételek

felhalmozási célú bevételek összesen

49 806 732

12 000 000

12 000 000

támogatásértékű felhalmozási kiadások

önkormányzati felhalmozási kiadások

49 806 732

12 000 000

12 000 000

felhalmozási kiadások összesen

49 806 732

12 000 000

12 000 000