Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat költségvetéséről szóló 2/2025.(II.26.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2025. 11. 27- 2025. 11. 27Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat költségvetéséről szóló 2/2025.(II.26.) önkormányzati rendeletének módosításáról1
[1] Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
1. § (1) A rendelet 3. § (1) és (2) bekezdései helyébe a következő rendelkezés lép: A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetését 59 381 937 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 97 137 208 Ft tárgyévi költségvetési kiadással 37 755 271 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 59 381 937 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 91 422 375 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 29 780 369 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 3 618 050 Ft-ban
bc) a dologi és egyéb folyó kiadásokat 24 535 616 Ft-ban
bd) a szociálpolitikai és egyéb juttatásokat 4 173 000 Ft-ban
be) az egyéb működési célú kiadásokat 490 000 Ft-ban
bf) az általános tartalékot 27 825 340 Ft-ban
bg) céltartalékot 1 000 000 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 5 714 833 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 572 514 Ft-ban
db) az egyéb felhalmozási célú kiadásokat 0 Ft-ban
dc) a felújítások összegét 5 142 319 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 1. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. § (1) A Rendelet 2. melléklete helyébe jelen rendelet 1. melléklete lép.
(2) A Rendelet 4. melléklete helyébe jelen rendelet 2. melléklete lép.
(3) A Rendelet 5. melléklete helyébe jelen rendelet 3. melléklete lép.
(4) A Rendelet 6. melléklete helyébe jelen rendelet 4. melléklete lép.
(5) A Rendelet 7. melléklete helyébe jelen rendelet 5. melléklete lép
(6) A Rendelet 13. melléklete helyébe jelen rendelet 6. melléklete lép.
(7) A Rendelet 14. melléklete helyébe jelen rendelet 7. melléklete lép.
(8) A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.
Záró és egyéb rendelkezések
3. § Ez a rendelet 2025. november 27-én lép hatályba.
1. melléklet
|
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa (adatok Ft) |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
5 714 833 |
||||||
|
Működési célú |
32 862 070 |
||||||
2. melléklet
|
Az önkormányzat bevételei forrásonként (adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
5 526 769 |
|||
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
1 771 978 |
|||
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
||||
|
Egyéb saját bevétel |
1 771 978 |
|||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
320 000 |
|||
|
Tulajdonosi bevételek |
500 000 |
|||
|
Egyéb működési bevételek |
918 978 |
|||
|
Kamatbevételek |
33 000 |
|||
|
Átvett pénzeszköz |
0 |
|||
|
Alkalmazottak térítése |
||||
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
||||
|
Hozam- és kamatbevételek összesen |
||||
|
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
3 754 791 |
|||
|
Illetékek |
||||
|
Helyi adók |
3 754 791 |
|||
|
Építményadó |
0 |
|||
|
Kommunális adó |
700 000 |
|||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
54 791 |
|||
|
Iparűzési adó |
3 000 000 |
|||
|
Átengedett központi adók |
0 |
|||
|
SZJA helyben maradó része |
||||
|
Jövedelemkülönbség mérséklése |
||||
|
Gépjárműadó |
0 |
|||
|
Bírságok, pótlékok, és egyéb sajátos bevételek |
||||
|
II.: TÁMOGATÁSOK |
33 973 804 |
|||
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
33 973 804 |
|||
|
Helyi önk. működésének általános tám. |
26 890 724 |
|||
|
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
|||
|
Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
4 173 000 |
|||
|
Települési önk. kulturális feladatainak tám. |
2 270 000 |
|||
|
Kiegészítő tám. |
640 080 |
|||
|
Fejlesztési célú támogatások |
||||
|
Címzett támogatás |
||||
|
Céltámogatás |
||||
|
A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása |
||||
|
Vis maior tartalék |
||||
|
Egyéb központi támogatás |
||||
|
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
||||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
||||
|
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét. |
||||
|
IV. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
19 881 364 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
19 881 364 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból |
4 881 364 |
|||
|
Tám.ért. műk. bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel OEP-től |
15 000 |
|||
|
Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás |
||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel |
||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
||||
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
||||
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
||||
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
59 381 937 |
|||
|
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZRA |
38 795 875 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk. c. igénybevétele |
32 862 070 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak felhalm. c. igénybevétele |
5 714 833 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
218 972 |
|||
|
Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele |
||||
|
Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele |
||||
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
||||
|
IX.: KÖTVVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
||||
|
X.: HITELEK |
0 |
|||
|
Működési célú hitel felvétele |
0 |
|||
|
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
||||
|
Felhalmozási célú hitelek felvétele |
||||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
98 177 812 |
|||
3. melléklet
|
Önkormányzat kiadási előirányzatai (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
91 422 375 |
|
|
Személyi jellegű kiadások |
29 780 369 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
3 618 050 |
|
|
Dologi jellegű kiadások |
24 535 616 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 173 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások |
490 000 |
|
|
Általános tartalék |
28 825 340 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
5 714 833 |
|
|
Beruházások |
572 514 |
|
|
Felújítás |
5 142 319 |
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 040 604 |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 040 604 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
98 177 812 |
|
4. melléklet
|
A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft) |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi jellegű kiadások |
Általános tartalék |
E.műk. |
Összesen |
|||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
0 |
0 |
375 532 |
0 |
0 |
375 532 |
||
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
47 000 |
0 |
2 640 539 |
0 |
0 |
2 687 539 |
||
|
066020 |
Községgazdálkodás |
740 000 |
96 200 |
3 326 419 |
0 |
0 |
4 162 619 |
||
|
041233 |
Hosszabb it.közfogl. |
3 376 967 |
225 264 |
88 633 |
0 |
0 |
3 690 865 |
||
|
064010 |
Közvilágítás |
0 |
0 |
2 920 000 |
0 |
0 |
2 920 000 |
||
|
013320 |
Köztemető |
86 000 |
10 062 |
1 530 038 |
0 |
0 |
1 626 100 |
||
|
011130 |
Önk.i. jogalk., igazg. |
17 526 470 |
2 199 689 |
2 183 453 |
28 825 340 |
0 |
50 734 952 |
||
|
082091 |
Közművelődés |
2 227 932 |
287 832 |
593 100 |
0 |
0 |
3 108 864 |
||
|
107060 |
Települési tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 173 000 |
4 173 000 |
||
|
104037 |
Szünidei étkeztetés tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
082044 |
Könyvtár |
376 000 |
97 003 |
1 336 877 |
0 |
0 |
1 809 880 |
||
|
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
5 400 000 |
702 000 |
7 752 140 |
0 |
0 |
13 854 140 |
||
|
062020 |
Településfejlesztési projektek |
0 |
0 |
1 788 885 |
0 |
0 |
1 88 885 |
||
|
018030 |
Támogatási célú finansz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
490 000 |
490 000 |
||
|
ÖSSZESEN |
29 780 369 |
3 618 050 |
24 535 616 |
278 825 340 |
4 663 000 |
91 422 375 |
|||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
Felújítás |
Beruházás |
|||||||
|
011130 |
Önk.i jogalk., igazg. |
0 |
9 512 |
9 512 |
|||||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
2 350 605 |
0 |
0 |
2 350 605 |
||||
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
0 |
292 461 |
292 461 |
|||||
|
066020 |
Községgazdálkodás |
47 581 |
47 581 |
||||||
|
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
0 |
222 960 |
0 |
222 960 |
||||
|
062020 |
Településfejlesztési p. |
2 791 714 |
0 |
0 |
2 791 714 |
||||
|
ÖSSZESEN |
5 142 319 |
572 514 |
0 |
5 714 833 |
|||||
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
Felújítás |
Beruházás |
Dologi |
||||||
|
018010 |
Önkormányzatok elszám. |
1 040 604 |
1 040 604 |
||||||
|
ÖSSZESEN |
1 040 604 |
||||||||
|
ÖSSZESEN |
98 177 812 |
||||||||
5. melléklet
|
A költségvetési szervek engedélyezett létszáma |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
3 fő |
|||
|
Önkormányzat össz. |
3 fő |
|||
6. melléklet
|
2025. évi előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft) |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
Működési bev. |
460 565 |
460 564 |
460 564 |
460 564 |
460 564 |
460 564 |
460 564 |
460 564 |
460 564 |
460 564 |
460 564 |
460 564 |
5 526 769 |
|
Támogatások |
2 831 151 |
2 831 151 |
2 831 151 |
2 831 151 |
2 831 150 |
2 831 150 |
2 831 150 |
2 831 150 |
2 831 150 |
2 831 150 |
2 831 150 |
2 831 150 |
33 973 804 |
|
Támogatás- |
0 |
||||||||||||
|
Támogatásértékű műk. |
1 656 781 |
1 656 781 |
1 656 781 |
1 656 781 |
1 656 780 |
1 656 780 |
1 656 780 |
1 656 780 |
1 656 780 |
1 656 780 |
1 656 780 |
1 656 780 |
19 881 364 |
|
Véglegesen |
0 |
||||||||||||
|
Támogatási kölcs. visszatérülés |
0 |
||||||||||||
|
Költségvetési |
38 795 875 |
38 795 875 |
|||||||||||
|
Hitelek |
0 |
||||||||||||
|
Bevételek össz. |
4 948 497 |
4 948 496 |
4 948 496 |
4 948 496 |
43 744 369 |
4 948 494 |
4 948 494 |
4 948 494 |
4 948 494 |
4 948 494 |
4 948 494 |
4 948 494 |
98 177 812 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
Működési kiadások |
7 618 532 |
7 618 532 |
7 618 532 |
7 618 531 |
7 618 531 |
7 618 531 |
7 618 531 |
7 618 531 |
7 618 531 |
7 618 531 |
7 618 531 |
7 618 531 |
91 422 375 |
|
Felhalmozási kiadások |
5 714 833 |
5 714 833 |
|||||||||||
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 040 604 |
1 040 604 |
|||||||||||
|
Kiadások összesen |
7 618 532 |
7 618 532 |
7 618 532 |
7 618 531 |
8 659 135 |
13 333 364 |
7 618 531 |
7 618 531 |
7 618 531 |
7 618 531 |
7 618 531 |
7 618 531 |
98 177 812 |
7. melléklet
|
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
BEVÉTELEK |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
59 381 937 |
|
|
Pénzforgalmi bevételek |
59 381 937 |
|
|
Működési célú |
59 381 937 |
|
|
Működési bevételek |
5 526 769 |
|
|
Intézményi működési bevételek |
1 771 978 |
|
|
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
3 754 791 |
|
|
Előző évi maradvány átvétel |
||
|
Támogatásértékű bevételek |
19 881 364 |
|
|
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
15 000 000 |
|
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
||
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
33 973 804 |
|
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
||
|
Felhalmozási célú |
||
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
||
|
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
||
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
||
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
59 381 937 |
|
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
||
|
Belső forrásból |
38 795 875 |
|
|
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
32 862 070 |
|
|
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
5 714 833 |
|
|
III. Államháztartáson belüli megelőlegezés |
218 972 |
|
|
Külső forrásból |
||
|
Működési célú hitelfelvétel |
||
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
98 177 812 |
|
|
Működési célú bevételek összesen |
92 244 007 |
|
|
Finanszírozási bevételek összesen |
38 795 875 |
|
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
5 714 833 |
|
|
KIADÁSOK |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
97 137 208 |
|
|
Pénzforgalmi kiadások |
97 137 208 |
|
|
Működési célú |
91 422 375 |
|
|
Személyi jellegű kiadások |
29 780 369 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
3 618 050 |
|
|
Dologi és egyéb folyó kiadások |
24 535 616 |
|
|
Kamatkiadások |
||
|
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások |
||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 173 000 |
|
|
Egyéb működési célú kiadások |
490 000 |
|
|
Támogatásértékű működési kiadás |
||
|
Működési célú pénzeszköz átadás |
||
|
Felhalmozási célú |
5 714 833 |
|
|
Beruházási kiadások |
572 514 |
|
|
Felújítások |
5 142 319 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
0 |
|
|
Pénzforgalom nélküli kiadások |
28 825 340 |
|
|
Működési célú tartalékok |
28 825 340 |
|
|
Általános tartalék |
27 825 340 |
|
|
Céltartalék |
1 000 000 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
||
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 040 604 |
|
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
98 177 812 |
|
|
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
||
|
Működési hiány |
||
|
Felhalmozási hiány |
||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
98 177 812 |
|
|
Működési célú kiadások összesen |
91 422 375 |
|
|
Finanszírozási kiadások összesen |
1 040 604 |
|
|
Felhalmozási célú kiadások összesen |
5 714 833 |
|
Az önkormányzati rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2025. november 28. napjával.