Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete
a költségvetéséről szóló 2/2024.(II.14.) számú önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 29- 2025. 05. 29Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete
a költségvetéséről szóló 2/2024.(II.14.) számú önkormányzati rendeletének módosításáról1
[1] Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
1. § (1) A rendelet 3. § (1) és (2) bekezdései helyébe a következő rendelkezés lép: A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetését 70 611 605 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 138 714 125 Ft tárgyévi költségvetési kiadással 68 102 520 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 70 611 605 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 87 696 706 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 20 158 379 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 2 227 201 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 23 324 513 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 4 720 000 Ft-ban
be) az egyéb működési célú kiadásokat 1 272 304 Ft-ban
bf) az általános tartalékot 34 994 309 Ft-ban
bg) céltartalékot 1 000 000 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 51 017 419 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 3 504 742 Ft-ban
db) a felújítások összegét 46 482 503 Ft-ban
dc) az egyéb felhalmozási célú kiadásokat 1 030 174 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. § (1) A Rendelet 2. melléklete helyébe jelen rendelet 1. melléklete lép.
(2) A Rendelet 4. melléklete helyébe jelen rendelet 2. melléklete lép.
(3) A Rendelet 5. melléklete helyébe jelen rendelet 3. melléklete lép.
(4) A Rendelet 6. melléklete helyébe jelen rendelet 4. melléklete lép.
(5) A Rendelet 11. melléklete helyébe jelen rendelet 5. melléklete lép.
(6) A Rendelet 13. melléklete helyébe jelen rendelet 6. melléklete lép.
(7) A Rendelet 14. melléklete helyébe jelen rendelet 7. melléklete lép.
(8) A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
Záró és egyéb rendelkezések
3. § Ez a rendelet 2025. május 29-én lép hatályba.
1. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
51 017 419 |
|||||
|
Működési célú |
17 362 494 |
|||||
2. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat bevételei forrásonként (adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
22 032 375 |
|||
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
18 752 709 |
|||
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
||||
|
Egyéb saját bevétel |
18 719 507 |
|||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
320 360 |
|||
|
Tulajdonosi bevételek |
361 377 |
|||
|
Egyéb működési bevételek |
18 037 770 |
|||
|
Kiadások visszatérítései |
0 |
|||
|
Alkalmazottak térítése |
0 |
|||
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
0 |
|||
|
Hozam- és kamatbevételek összesen |
33 202 |
|||
|
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
3 279 666 |
|||
|
Illetékek |
0 |
|||
|
Helyi adók |
3 258 804 |
|||
|
Építményadó |
0 |
|||
|
Kommunális adó |
253 784 |
|||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
|||
|
Iparűzési adó |
3 005 020 |
|||
|
Átengedett központi adók |
0 |
|||
|
SZJA helyben maradó része |
0 |
|||
|
Jövedelemkülönbség mérséklése |
0 |
|||
|
Gépjárműadó |
0 |
|||
|
Bírságok, pótlékok, és egyéb sajátos bevételek |
20 862 |
|||
|
II.: TÁMOGATÁSOK |
28 542 649 |
|||
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
28 542 649 |
|||
|
Helyi önk. működésének általános tám. |
19 784 623 |
|||
|
Elszámolásból származó bevételek |
5 700 |
|||
|
Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
4 836 030 |
|||
|
Települési önk. kulturális feladatainak tám. |
2 784 376 |
|||
|
Kiegészítő tám. |
1 131 920 |
|||
|
Fejlesztési célú támogatások |
0 |
|||
|
Címzett támogatás |
0 |
|||
|
Céltámogatás |
0 |
|||
|
A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása |
0 |
|||
|
Vis maior tartalék |
0 |
|||
|
Egyéb központi támogatás |
0 |
|||
|
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
0 |
|||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
0 |
|||
|
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét. |
0 |
|||
|
IV. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
19 627 991 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
19 627 991 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból |
3 437 491 |
|||
|
Tám.ért. műk. bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési bevétel OEP-től |
16 190 500 |
|||
|
Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás |
0 |
|||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel |
0 |
|||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
0 |
|||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
0 |
|||
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
408 590 |
|||
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
408 590 |
|||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
0 |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
70 611 605 |
|||
|
VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZRA |
69 223 022 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk. c. igénybevétele |
17 362 494 |
|||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak felhalm. c. igénybevétele |
51 017 419 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
843 109 |
|||
|
Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele |
0 |
|||
|
Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele |
0 |
|||
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
0 |
|||
|
IX.: KÖTVVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
|||
|
X.: HITELEK |
0 |
|||
|
Működési célú hitel felvétele |
0 |
|||
|
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
0 |
|||
|
Felhalmozási célú hitelek felvétele |
0 |
|||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
139 834 627 |
|||
3. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat kiadási előirányzatai (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
87 696 709 |
|
|
Személyi jellegű kiadások |
20 158 379 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
2 227 201 |
|
|
Dologi jellegű kiadások |
23 324 513 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 720 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások |
1 272 304 |
|
|
Általános tartalék |
35 994 309 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
51 017 419 |
|
|
Beruházások |
3 504 742 |
|
|
Felújítás |
46 482 503 |
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás |
1 030 174 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 120 502 |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 120 502 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
139 834 627 |
|
4. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft) |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi jellegű kiadások |
Általános tartalék |
E.műk. |
Összesen |
|||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
0 |
0 |
629 999 |
0 |
0 |
629 999 |
||
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
0 |
0 |
1 944 297 |
0 |
0 |
1 944 297 |
||
|
066020 |
Községgazdálkodás |
736 853 |
32 820 |
3 306 990 |
0 |
0 |
4 076 663 |
||
|
041233 |
Hosszabb it.közfogl. |
3 164 368 |
206 511 |
210 138 |
0 |
0 |
3 581 017 |
||
|
064010 |
Közvilágítás |
0 |
0 |
2 770 006 |
0 |
0 |
2 770 006 |
||
|
013320 |
Köztemető |
0 |
0 |
1 117 980 |
0 |
0 |
1 117 980 |
||
|
011130 |
Önk.i. jogalk., igazg. |
8 505 288 |
1 034 675 |
2 753 778 |
35 994 309 |
0 |
48 288 050 |
||
|
082091 |
Közművelődés |
2 214 769 |
292 795 |
469 670 |
0 |
0 |
2 977 234 |
||
|
082044 |
Könyvtár |
376 175 |
0 |
1 226 554 |
0 |
0 |
1 602 729 |
||
|
107060 |
Települési tám. |
0 |
0 |
941 466 |
0 |
4 720 000 |
5 661 466 |
||
|
104037 |
Szünidei étkeztetés tám. |
0 |
0 |
84 924 |
0 |
84 924 |
|||
|
107052 |
Házi segítségnyújtás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
5 080 000 |
660 400 |
7 684 962 |
0 |
0 |
13 425 362 |
||
|
018030 |
Támogatási célú finansz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
482 245 |
482 245 |
||
|
018010 |
Önkormányzatok elszám. |
0 |
0 |
63 749 |
0 |
790 059 |
853 808 |
||
|
062020 |
Településfejlesztési proj. |
0 |
0 |
120 000 |
0 |
0 |
120 000 |
||
|
ÖSSZESEN |
20 158 379 |
2 227 201 |
23 324 513 |
35 994 309 |
5 992 304 |
87 696 706 |
|||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
Felújítás |
Beruházás |
Egyéb |
||||||
|
018010 |
Önkormányzatok elszám. |
0 |
0 |
3 474 |
3 474 |
||||
|
018030 |
Támogatási célú finansz. |
0 |
0 |
1 026 700 |
1 026 700 |
||||
|
066020 |
Községgazdálkodás |
0 |
3 342 863 |
0 |
3 342 863 |
||||
|
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
0 |
96 899 |
0 |
96 899 |
||||
|
041233 |
Hosszabb it. közfogl. |
0 |
64 980 |
0 |
64 980 |
||||
|
062020 |
Településfejlesztési p. |
46 482 503 |
0 |
0 |
46 482 503 |
||||
|
ÖSSZESEN |
46 482 503 |
3 504 742 |
1 030 174 |
51 017 419 |
|||||
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
|||||||||
|
018010 |
Önkormányzatok elszám. |
1 120 502 |
1 120 502 |
||||||
|
ÖSSZESEN |
1 120 502 |
||||||||
|
ÖSSZESEN |
139 834 627 |
||||||||
5. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Lakosságnak juttatott támogatások (adatok Ft) |
|||
|---|---|---|---|
|
Rendszeres szociális ellátások |
0 |
||
|
Települési támogatás |
4 720 000 |
||
6. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
2024. évi előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft) |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
Működési bev. |
1 836 031 |
1 836 031 |
1 836 031 |
1 836 031 |
1 836 031 |
1 836 031 |
1 836 031 |
1 836 031 |
1 836 031 |
1 836 031 |
1 836 031 |
1 836 034 |
22 032 375 |
|
Támogatások |
2 378 554 |
2 378 554 |
2 378 554 |
2 378 554 |
2 378 554 |
2 378 554 |
2 378 554 |
2 378 554 |
2 378 554 |
2 378 554 |
2 378 554 |
2 378 555 |
28 542 649 |
|
Támogatás- |
0 |
||||||||||||
|
Támogatásértékű műk. bev. |
1 635 666 |
1 635 666 |
1 635 666 |
1 635 666 |
1 635 666 |
1 635 666 |
1 635 666 |
1 635 666 |
1 635 666 |
1 635 666 |
1 635 666 |
1 635 665 |
19 627 991 |
|
Véglegesen |
34 049 |
34 049 |
34 049 |
34 049 |
34 049 |
34 049 |
34 049 |
34 049 |
34 049 |
34 049 |
34 049 |
34 051 |
408 590 |
|
Támogatási kölcs. visszatérülés |
0 |
||||||||||||
|
Költségvetési |
69 223 022 |
69 223 022 |
|||||||||||
|
Hitelek |
0 |
||||||||||||
|
Bevételek össz. |
5 884 300 |
5 884 300 |
5 884 300 |
5 884 300 |
75 107 322 |
5 884 300 |
5 884 300 |
5 884 300 |
5 884 300 |
5 884 300 |
5 884 300 |
5 884 305 |
139 834 627 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
Működési kiadások |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 057 |
87 696 706 |
|
Felhalmozási kiadások |
51 017 419 |
51 017 419 |
|||||||||||
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 120 502 |
1 120 502 |
|||||||||||
|
Kiadások összesen |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 059 |
8 428 561 |
58 325 478 |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 059 |
7 308 057 |
139 834 627 |
7. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
||
|---|---|---|
|
BEVÉTELEK |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
70 611 605 |
|
|
Pénzforgalmi bevételek |
70 611 605 |
|
|
Működési célú |
70 611 605 |
|
|
Működési bevételek |
22 032 375 |
|
|
Intézményi működési bevételek |
18 752 709 |
|
|
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
3 279 666 |
|
|
Előző évi maradvány átvétel |
0 |
|
|
Támogatásértékű bevételek |
19 627 991 |
|
|
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
16 190 500 |
|
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
408 590 |
|
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
28 542 649 |
|
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
0 |
|
|
Felhalmozási célú |
0 |
|
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
0 |
|
|
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
|
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
0 |
|
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
0 |
|
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
0 |
|
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
70 611 605 |
|
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
||
|
Belső forrásból |
69 223 022 |
|
|
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
17 362 494 |
|
|
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
51 017 419 |
|
|
III. Államháztartáson belüli megelőlegezés |
843 109 |
|
|
Külső forrásból |
0 |
|
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
|
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
139 834 627 |
|
|
Működési célú bevételek összesen |
88 817 208 |
|
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
51 017 419 |
|
|
KIADÁSOK |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
138 714 125 |
|
|
Pénzforgalmi kiadások |
102 719 816 |
|
|
Működési célú |
87 696 706 |
|
|
Személyi jellegű kiadások |
20 158 379 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
2 227 201 |
|
|
Dologi és egyéb folyó kiadások |
23 324 513 |
|
|
Kamatkiadások |
0 |
|
|
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások |
0 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 720 000 |
|
|
Egyéb működési célú kiadások |
1 272 304 |
|
|
Támogatásértékű működési kiadás |
0 |
|
|
Működési célú pénzeszköz átadás |
0 |
|
|
Felhalmozási célú |
51 017 419 |
|
|
Beruházási kiadások |
3 504 742 |
|
|
Felújítások |
46 482 503 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
1 030 174 |
|
|
Pénzforgalom nélküli kiadások |
37 114 811 |
|
|
Működési célú tartalékok |
35 994 309 |
|
|
Általános tartalék |
34 994 309 |
|
|
Céltartalék |
1 000 000 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
1 120 502 |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 120 502 |
|
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
0 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
139 834 627 |
|
|
0 |
||
|
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
0 |
|
|
Működési hiány |
0 |
|
|
Felhalmozási hiány |
0 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
139 834 627 |
|
|
Működési célú kiadások összesen |
88 817 208 |
|
|
Felhalmozási célú kiadások összesen |
51 017 419 |
|
Az önkormányzati rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2025. május 30. napjával.