Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 05Szabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Szabadi Község Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Szabadi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szerveire (polgármester) terjed ki.
2. § A képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2026. évi költségvetését 59 226 378 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 100 042 737 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 40 816 359 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 59 226 378 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 75 668 337 Ft-ban ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 32 479 460 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 4 344 854 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 21 332 425 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 4 615 000 Ft-ban
be) az egyéb működési célú kiadásokat 12 896 598 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 24 374 400 Ft-ban ebből:
da) a beruházások összegét 2 403 400 Ft-ban
db) a felújítások összegét 21 971 000 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat bevételeit forrásonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat kiadási előirányzatait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselő-testület a helyi önkormányzat kiadásait e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait 21 971 000 Ft-ban állapítja meg.
(6) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait 2 403 400 Ft-ban hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület a költségvetési szervek engedélyezett létszámát összesen, valamint önállóan működő költségvetési szervenként e rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.
(8) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait e rendelet 9. melléklete szerint állapítja meg.
(10) A képviselő-testület a 2026. költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(11) A képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) Az önkormányzat közvetett támogatásait e rendelet 12. melléklete tartalmazza.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását gazdasági eseményenként 200 000 Ft+ÁFA-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(4) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többlet 50 %-ának megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatja fel. A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.
Általános és céltartalék
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 11 486 598 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 1 000 000 Ft összegben e rendelet 10. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § A képviselő-testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
8. § A 2026. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.
A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
10. § Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
11. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
12. § A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Közös Hivatal.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.
(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.
(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.
(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
14. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
(4) A képviselő-testület a köztisztviselőket és a főállású polgármestert megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként 400.000 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t és szociális hozzájárulási adót nem foglalja magába.
(5) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2025. január 1-től 70.000 Ft-ban állapítja meg.
Támogatási szerződés
15. § A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével támogatási szerződést kell kötni.
16. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerüljenek kiutalásra.
Szolgáltatási szerződés
17. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:
(2) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(4) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(5) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71 § (4) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
Költségvetés módosítása
19. § A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
Záró és egyéb rendelkezések
20. § (1) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester – az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint – a 2025. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.
(2) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
21. § Ez a rendelet 2026. március 5-én lép hatályba.
1. melléklet az 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Címrend |
|
|
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve |
|
|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek |
|
|
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tev. |
|
013320 |
Köztemető-fenntartás és -működés |
|
041232 |
Start-munka program – téli közfoglalkoztatás |
|
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
|
045160 |
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
|
064010 |
Közvilágítás |
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
|
066020 |
Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|
072311 |
Fogorvosi alapellátás |
|
074031 |
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
|
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
|
074040 |
Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás |
|
076062 |
Település-egészségügyi feladatok |
|
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
|
082091 |
Közművelődés-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
|
082094 |
Közművelődés-kulturális alapú gazdaságfejlesztés |
|
013350 |
Önki. vagyonnal való gazdálkodással kapcs. fel. |
|
018010 |
Önkormányzatok elszámolásai a központi ktg.vetéssel |
|
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
|
062020 |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
|
082042 |
Könyvtári állomány gyarapítása |
|
082092 |
Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
|
091140 |
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
|
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
|
102031 |
Idősek nappali ellátása |
|
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
107060 |
Egyéb szociális pénzbeli ellátások, támogatások |
2. melléklet az 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelethez
|
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
24 374 400 |
|||||
|
Működési célú |
16 078 768 |
|||||
3. melléklet az 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelethez
|
A ktgvetési hiány külső finansz.ra v.a ktgvetési többlet felh.ra szolg.finansz.c.műveletek (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Felhalmozási célú |
0 |
|||||
|
Működési célú |
0 |
|||||
4. melléklet az 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat bevételei forrásonként (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
4 110 000 |
|||||
|
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
B4 |
650 000 |
||||
|
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek |
0 |
|||||
|
Egyéb saját bevétel |
650 000 |
|||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
45 000 |
||||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
600 000 |
||||
|
Egyéb működési bevételek |
B411 |
5 000 |
||||
|
Átvett pénzeszköz |
0 |
|||||
|
Alkalmazottak térítése |
0 |
|||||
|
ÁFA bevételek, -visszatérülések |
0 |
|||||
|
Hozam- és kamatbevételek összesen |
B4082 |
0 |
||||
|
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
B3 |
3 460 000 |
||||
|
Illetékek |
||||||
|
Helyi adók |
3 410 000 |
|||||
|
Építményadó |
0 |
|||||
|
Kommunális adó |
B34 |
710 000 |
||||
|
Iparűzési adó |
B34 |
2 700 000 |
||||
|
Átengedett központi adók |
0 |
|||||
|
SZJA helyben maradó része |
0 |
|||||
|
Jövedelemkülönbség mérséklése |
0 |
|||||
|
Gépjárműadó |
0 |
|||||
|
Bírságok, pótlékok, és egyéb sajátos bevételek |
B36 |
50 000 |
||||
|
II.: TÁMOGATÁSOK |
B11 |
33 864 849 |
||||
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
||||||
|
Helyi önk. működésének általános tám. |
B111 |
26 979 849 |
||||
|
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám. |
0 |
|||||
|
Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
B113 |
4 615 000 |
||||
|
Települési önk. kulturális feladatainak tám. |
B114 |
2 270 000 |
||||
|
Fejlesztési célú támogatások |
0 |
|||||
|
Címzett támogatás |
0 |
|||||
|
Céltámogatás |
0 |
|||||
|
A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása |
0 |
|||||
|
Vis maior tartalék |
0 |
|||||
|
Egyéb központi támogatás |
0 |
|||||
|
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
0 |
|||||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
0 |
|||||
|
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét. |
0 |
|||||
|
IV. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK |
B16 |
21 251 529 |
||||
|
Támogatásértékű működési bevétel |
21 251 529 |
|||||
|
Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból |
4 554 729 |
|||||
|
Tám.ért. műk. bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű működési bevétel OEP-től |
16 696 800 |
|||||
|
Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel fejezeti kez. előir. EU-s programokra |
0 |
|||||
|
Támogatásértékű felújítási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től |
0 |
|||||
|
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
|||||
|
Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||||
|
VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
0 |
|||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
B1-B7 |
59 226 378 |
||||
|
VII.: FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
B8 |
41 733 168 |
||||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk. c. igénybevétele |
B8131 |
16 078 768 |
||||
|
Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak felhalm. c. igénybevétele |
B8131 |
24 374 400 |
||||
|
Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele |
0 |
|||||
|
Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele |
0 |
|||||
|
ÁH-on belüli megelőlegezés |
B814 |
916 809 |
||||
|
Otthontámogatás bevétele |
B8 |
1 280 000 |
||||
|
VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
||||||
|
IX.: KÖTVVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
|||||
|
X.: HITELEK |
0 |
|||||
|
Működési célú hitel felvétele |
0 |
|||||
|
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
0 |
|||||
|
Felhalmozási célú hitelek felvétele |
0 |
|||||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
100 959 546 |
|||||
5. melléklet az 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat kiadási előirányzatai (adatok Ft) |
|||
|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
75 668 337 |
||
|
Személyi jellegű kiadások |
K1 |
32 479 460 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
K2 |
4 344 854 |
|
|
Dologi jellegű kiadások |
K3 |
21 382 425 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
4 615 000 |
|
|
Átadott pénzeszköz (Hivatal) |
360 000 |
||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
12 486 598 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
24 374 400 |
||
|
Beruházások |
K6 |
2 403 400 |
|
|
Felújítás |
K7 |
21 971 000 |
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás |
K8 |
0 |
|
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
100 042 737 |
|
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
916 809 |
|
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
K914 |
916 809 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
100 959 546 |
||
6. melléklet az 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelethez
|
A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft) |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Személyi jellegű kiadások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi jellegű kiadások |
Általános tartalék |
E.műk. |
Összesen |
||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
0 |
0 |
190 000 |
0 |
0 |
190 000 |
|
|
066010 |
Zöldterület kezelés |
0 |
0 |
1 800 000 |
0 |
0 |
1 800 000 |
|
|
066020 |
Községgazdálkodás |
1 679 400 |
218 322 |
3 102 000 |
0 |
0 |
4 999 722 |
|
|
041233 |
Hosszabb it.közfogl. |
3 841 600 |
249 704 |
463 425 |
0 |
0 |
4 554 729 |
|
|
064010 |
Közvilágítás |
0 |
0 |
3 100 000 |
0 |
0 |
3 100 000 |
|
|
013320 |
Köztemető |
0 |
0 |
400 000 |
0 |
0 |
400 000 |
|
|
011130 |
Önk.i. jogalk., igazg. |
17 676 800 |
2 627 084 |
3 438 000 |
121 486 598 |
0 |
36 228 482 |
|
|
082091 |
Közművelődés |
2 591 660 |
335 044 |
421 000 |
0 |
0 |
3 347 704 |
|
|
107060 |
Települési tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 615 000 |
4 615 000 |
|
|
104051 |
Szünidei étkeztetés tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
082044 |
Könyvtár |
0 |
0 |
462 000 |
0 |
0 |
462 000 |
|
|
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
6 690 000 |
914 700 |
7 916 000 |
0 |
0 |
15 520 700 |
|
|
018030 |
Támogatási célú finansz. |
0 |
0 |
50 000 |
0 |
360 000 |
410 000 |
|
|
ÖSSZESEN |
32 479 460 |
4 344 854 |
21 382 425 |
12 486 598 |
4 975 000 |
75 668 337 |
||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
Felújítás |
Beruházás |
||||||
|
013320 |
Köztemető |
0 |
1 803 400 |
1 803 400 |
||||
|
045160 |
Közutak üzemelt. |
21 971 000 |
0 |
21 971 000 |
||||
|
062020 |
Településfejl. proj. |
0 |
600 000 |
600 000 |
||||
|
ÖSSZESEN |
21 971 000 |
2 403 400 |
24 374 400 |
|||||
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
Felújítás |
Beruházás |
Dologi |
|||||
|
018010 |
Önkormányzatok elszám. |
0 |
0 |
916 809 |
916 809 |
|||
|
ÖSSZESEN |
916 809 |
916 809 |
||||||
|
MINDÖSSZESEN |
100 959 546 |
|||||||
7. melléklet az 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelethez
|
A költségvetési szervek engedélyezett létszáma |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
3 fő |
|||
|
Önkormányzat össz. |
3 fő |
|||
8. melléklet az 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelethez
|
A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
2 fő |
|||
9. melléklet az 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelethez
|
EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai (ADATOK Ft) |
||
|---|---|---|
|
Megnevezés |
Kiadás |
|
|
0 |
||
10. melléklet az 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Céltartalék felosztása (adatok Ft) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
cél megnevezése |
összeg |
|||
|
Város és községgazdálkodás feladataihoz |
500 000 |
|||
|
Államháztartási tartalék végszükség esetén |
500 000 |
|||
|
Összesen |
1000000 |
|||
11. melléklet az 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Lakosságnak juttatott támogatások (adatok Ft) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Rendszeres szociális ellátások |
0 |
|||||
|
Települési támogatás |
4 615 000 |
|||||
12. melléklet az 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Közvetett támogatások (adatok Ft) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének mélt.alapon történő elengedésének össz. |
0 |
||||
|
A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének össz. |
0 |
||||
|
A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség össz.adónemenként |
0 |
||||
|
helyi adók: magánszemélyek kommunális adója |
0 |
||||
|
A helyiségek, eszközök hasznosításából szárm.bev.ből nyújtott kedvezmény, mentesség össz. |
0 |
||||
|
Az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
||||
13. melléklet az 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelethez
|
2026. évi előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft) |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
megnevezés |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
Működési támogatás/B11 |
2 822 071 |
2 822 071 |
2 822 071 |
2 822 071 |
2 822 071 |
2 822 071 |
2 822 071 |
2 822 071 |
2 822 071 |
2 822 070 |
2 822 070 |
2 822 070 |
33 864 849 |
|
Egyéb működési célú támogatások/B16 |
1 770 961 |
1 770 961 |
1 770 961 |
1 770 961 |
1 770 961 |
1 770 961 |
1 770 961 |
1 770 961 |
1 770 961 |
1 770 960 |
1 770 960 |
1 770 960 |
21 251 529 |
|
Közhatalmi bevételek/B3 |
288 333 |
288 333 |
288 333 |
288 333 |
288 333 |
288 333 |
288 333 |
288 333 |
288 334 |
288 334 |
288 334 |
288 334 |
3 460 000 |
|
Működési bevételek/B4 |
54 167 |
54 167 |
54 167 |
54 167 |
54 167 |
54 167 |
54 167 |
54 167 |
54 166 |
54 166 |
54 166 |
54 166 |
650 000 |
|
Felhalmozási bevételek/B5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök/B7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök/B7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Finanszírozási bevételek/B8 |
40 453 168 |
1 280 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
41 733 168 |
|
Bevételek össz. |
45 388 700 |
6 215 532 |
4 935 532 |
4 935 532 |
4 935 532 |
4 935 532 |
4 935 532 |
4 935 532 |
4 935 532 |
4 935 530 |
4 935 530 |
4 935 530 |
100 959 546 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
Személyi juttatások/K1 |
2 706 622 |
2 706 622 |
2 706 622 |
2 706 622 |
2 706 622 |
2 706 622 |
2 706 622 |
2 706 622 |
2 706 621 |
2 706 621 |
2 706 621 |
2 706 621 |
32 479 460 |
|
Munkaadót terhelő járulékok/K2 |
362 071 |
362 071 |
362 071 |
362 071 |
362 071 |
362 071 |
362 071 |
362 071 |
362 071 |
362 071 |
362 072 |
362 072 |
4 344 854 |
|
Dologi kiadások/K3 |
1 777 702 |
1 777 702 |
1 777 702 |
1 777 702 |
1 777 702 |
1 777 702 |
1 777 702 |
1 777 702 |
1 777 702 |
1 777 702 |
1 777 702 |
1 777 703 |
21 332 425 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai/K4 |
384 583 |
384 583 |
384 583 |
384 583 |
384 583 |
384 583 |
384 583 |
384 583 |
384 584 |
384 584 |
384 584 |
384 584 |
4 615 000 |
|
Egyéb működési célú kiadások/K5 |
1 074 717 |
1 074 717 |
1 074 717 |
1 074 717 |
1 074 717 |
1 074 717 |
1 074 716 |
1 074 716 |
1 074 716 |
1 074 716 |
1 074 716 |
1 074 716 |
12 896 598 |
|
Beruházások/K6 |
0 |
0 |
2 403 400 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 403 400 |
|
Felújítások/K7 |
0 |
0 |
21 971 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
21 971 000 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások/K8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Finanszírozási kiadások/K9 |
916 809 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
916 809 |
|
Kiadások összesen |
7 222 504 |
6 305 695 |
30 680 095 |
6 305 695 |
6 305 695 |
6 305 695 |
6 305 694 |
6 305 694 |
6 305 694 |
6 305 694 |
6 305 695 |
6 305 696 |
100 959 546 |
14. melléklet az 1/2026. (III. 4.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft) |
|
|---|---|
|
BEVÉTELEK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
59 226 378 |
|
Pénzforgalmi bevételek |
59 226 378 |
|
Működési célú |
59 226 378 |
|
Működési bevételek |
4 110 000 |
|
Intézményi működési bevételek |
650 000 |
|
Önkormányzatok sajátos működési bevételei |
3 460 000 |
|
Előző évi maradvány átvétel |
0 |
|
Támogatásértékű bevételek |
21 251 529 |
|
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz |
16 696 800 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
0 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
33 864 849 |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
0 |
|
Felhalmozási célú |
0 |
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
0 |
|
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
0 |
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel |
0 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
0 |
|
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
59 226 378 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
41 733 168 |
|
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
15 161 959 |
|
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
24 374 400 |
|
III. ÁH-on belüli megelőlegezés |
916 809 |
|
IV. Otthontámogatás bevétele |
1 280 000 |
|
Külső forrásból |
0 |
|
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
100 959 546 |
|
Működési célú bevételek összesen |
74 388 337 |
|
Finanszírozási célú bevételek |
41 733 168 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
24 374 400 |
|
KIADÁSOK |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
100 042 737 |
|
Pénzforgalmi kiadások |
87 146 139 |
|
Működési célú |
75 668 337 |
|
Személyi jellegű kiadások |
32 479 460 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
4 344 854 |
|
Dologi és egyéb folyó kiadások |
21 332 425 |
|
Kamatkiadások |
0 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 615 000 |
|
Előző évi maradvány átadás |
0 |
|
Működési célú kiadások |
50 000 |
|
Támogatásértékű működési kiadás |
360 000 |
|
Működési célú pénzeszköz átadás |
0 |
|
Felhalmozási célú |
24 374 400 |
|
Beruházási kiadások |
2 403 400 |
|
Felújítások |
21 971 000 |
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadás |
0 |
|
Pénzforgalom nélküli kiadások |
12 486 598 |
|
Működési célú tartalékok |
12 486 598 |
|
Általános tartalék |
11 486 598 |
|
Céltartalék |
1 000 000 |
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
916 809 |
|
Működési célú hiteltörlesztés |
0 |
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
0 |
|
ÁH-on belüli megelőlegezés visszafizetése |
916 809 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
100 549 546 |
|
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
0 |
|
Működési hiány |
0 |
|
Felhalmozási hiány |
0 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
100 959 546 |
|
Működési célú kiadások összesen |
75 668 337 |
|
Finanszírozási célú kiadások |
916 809 |
|
Felhalmozási célú kiadások összesen |
24 374 400 |