Bedegkér Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

A rendelet hatálya a Bedegkér Község Képviselő-testületére, annak szerveire: a polgármesterre, alpolgármesterre, az Ügyrendi bizottságra, az önállóan működő, gazdasági szervezettel nem rendelkező Bedegkéri Óvodára terjed ki.

2.

A költségvetési szervként működő intézmény, a Bedegkéri Óvoda külön címet alkot.                 

                                    A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

3. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2018. évi költségvetését, egyenlegét

                                    138 209 966 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

                                    138 209 966 Ft tárgyévi kiadással és

                                    0 Ft hiánnyal állapítja meg.

            a) Ezen belül működési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                    a működési bevételeit 89 598 916 Ft-ban

                                    a működési kiadásait  89 598 916 Ft-ban

                                    működési egyenlegét 0 Ft többlettel

            állapítja meg.

            Működési kiadásaiból:

                                    a személyi juttatások kiadásait   39 000 000 Ft-ban

                                    a munkaadókat terhelő járulékokat 7 600 000 Ft-ban

                                    a dologi kiadásokat  17 423 306 Ft-ban

                                    az ellátottak pénzbeni juttatásait  6 844 000 Ft-ban,

            az egyéb működési célú kiadásokat 15 731 610 Ft-ban

                                    ebből a működési célú pénzeszközátadások összegét  13 604 475 Ft-ban

                                    működési célú tartalék összegét 2 127 135 Ft-ban

           állapítja meg.

b) Felhalmozási egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                                    a felhalmozási bevételeit 48 611 050 Ft-ban

                                    a felhalmozási kiadásait 48 611 050 Ft-ban

                                    felhalmozási egyenlegét 0 e Ft hiánnyal

                        Felhalmozási célú kiadásaiból:

                                    a beruházások összegét  12 343 372 Ft-ban

                                    felújítások összegét 28 754 531 Ft-ban

c) Finanszírozási célú bevételeit és kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:

                                    finanszírozási célú műveletek bevételét 12 046 629 Ft-ban

                                    finanszírozási célú műveletek kiadását 12 046 629 Ft-ban

                                    ebből:

                                    - a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek

                                               bevételét 4 533 482 Ft-ban

                                    kiadását 4 533 482 Ft-ban

                határozza meg.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

                                                                       4. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi működési bevételeket és kiadásokat összesítve a 2. melléklet szerint, a felhalmozási bevételeket és kiadásokat a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A Képviselő-testület a működési célú pénzeszközátadásokat, működési támogatásokat, közvetett támogatásokat a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve, az óvoda bevételeit kiemelt előirányzatonként, illetve az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23.§ (2) bekezdés a) pontja szerinti feladatonkénti bontásban (kötelező önkormányzati feladatok, nem kötelező önkormányzati feladatok, államigazgatási feladatok) az 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv, az óvoda kiadásait kiemelt előirányzatonként, ill. az Áht. 23.§ (2) bekezdés a) pontja szerinti feladatonkénti bontásban (kötelező önkormányzati feladatok, nem kötelező önkormányzati feladatok, államigazgatási feladatok) a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát, illetve a közfoglalkoztatottak létszámát e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület az önkormányzat intézményi szintű összesített bevételeit, kiadásait intézményfinanszírozás bontásban a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület a Bedegkéri Óvoda költségvetését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A Képviselő-testület a  2018. évi Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek kiadásait és projektek megvalósításához történő önkormányzati hozzájárulásait a 10. melléklet szerint hagyja jóvá

IV. fejezet

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

5. §

(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) A Bedegkéri Óvoda a jóváhagyott előirányzatain felül keletkezett többletbevételt a Képviselő-testület jóváhagyásával használhatja fel.

                                                           Általános és céltartalék

                                                                       6. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat

                                    működési célú tartalékát  2 127 ezer Ft összegben,

                                    felhalmozási célú tartalékát 2 917  ezer Ft-ban hagyja jóvá.

(2) A működési és felhalmozási tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

Előirányzat-felhasználási ütemterv, gördülő tervezés

7. §

(1) A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület a 2018. évi  valamint a 2018. évet követő 3 év várható bevételi-kiadási előirányzatait a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

V.fejezet

                                                           Közvetetett támogatások

8. §

A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. §

(1) Az önkormányzat és a Bedegkéri Óvoda éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a polgármester és a költségvetési szervek vezetői felelősek.

(2) A költségvetési szerv az éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szerv számadási kötelezettséggel tartozik a részére juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szerv kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthat be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) A költségvetési szerve éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

10. §

Az önkormányzat költségvetési szervének pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

11. §

A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Kapolyi Közös Önkormányzati Hivatal.

12. §

(1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

13. §

(2)  A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti  átcsoportosítás jogát az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a polgármesterre ruházza át azzal a kikötéssel, hogy az átcsoportosítás nem járhat feladatelmaradással, illetve nem engedélyezheti kiemelt előirányzat túllépését, és nem haladhatja meg az 500.000 Ft-ot.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi előirányzatai és kiadási előirányzatai az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendeletben meghatározott esetben saját hatáskörében módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

(4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

14. §

(1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett, illetve év közben a képviselő-testület által módosított személyi juttatás előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

Önkormányzati támogatások

15. §

Az államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására vonatkozó eljárásrendet a képviselő testület külön rendeletben szabályozta.

16. §

A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

17. §

A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szerv pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a velük kötött megállapodásoknak megfelelően, megállapodás hiányában negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

Önkormányzati biztos kirendelése

18. §

(1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a húszmillió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

Záró rendelkezések

19. §

(1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba. Rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

Bedegkér, 2018. március 12.

                Steinbacher Jenő                                                                               dr. Mezőfi Ágnes

                   polgármester                                                                                          jegyző

A rendelet kihirdetésre került:

2018. március 23.

                                                                                                                dr. Mezőfi Ágnes

                                                                                                                       jegyző