Bedegkér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 21Bedegkér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.02.21.
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–9. §-hoz és az 1–19. melléklethez
Tisztelt Képviselő-testület!
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvényt. A törvény alapján megterveztük Bedegkér Község Önkormányzatának feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
- településfejlesztés, településrendezés;
- településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
- a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
- egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;
- környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
- óvodai ellátás;
- kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, előadó-művészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;
- gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
- szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
- lakás- és helyiséggazdálkodás;
- a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
- helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
- honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
- helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
- a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;
- sport, ifjúsági ügyek;
- nemzetiségi ügyek;
- közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
- helyi közösségi közlekedés biztosítása;
- hulladékgazdálkodás;
- távhőszolgáltatás;
- víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
- törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
- törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
- a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A pénzügyi terv összhangban van az önkormányzat gazdasági programjával és 2026. évi költségvetési koncepciójával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik.
A 2026. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos községüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
A 2026. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 96 215 301 Ft, melyet a pénzügyi műveletekből származó finanszírozási bevétel 51 318 516 Ft-tal egészít ki, így összesen 147 533 817 Ft forrás fog rendelkezésre állni, amely 63%-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzattól.
A 2026. évi költségvetés bevételi oldalán a Magyar Államkincstártól megkapott támogatásokon, normatívákon felül a közfoglalkoztatás által kapott bevételek szerepelnek (amelyek kiadási oldalon is be lettek tervezve). Ezen kívül a valószínűsíthetően befolyó helyi adó bevételekkel terveztünk, ami a tavalyi évből kiindulva körülbelül 20 millió Ft lesz. A tulajdonosi bevételek várható összege 2 millió Ft. A 2025.évi pénzmaradvány, ami a bankszámlákon és a házipénztárban maradt, összesen 51 318 516 Ft.
A 2026. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 146 096 309 Ft, melyet a finanszírozású célú pénzügyi műveletek kiadásai 1 437 508 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 147 533 817 Ft kiadással számoltunk, amely 63%-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzatnál.
A kiadási oldal tervezésénél kiemelendők a következő tételek:
- A közvilágítás miatt a 2025.évről valószínűsíthetően vissza kell fizetnie az önkormányzatnak a központi költségvetésbe 350 000 Ft-ot.
- a különböző hozzájárulások (Közös hivatali hozzájárulás, Alapszolgáltatási hozzájárulás, háziorvosi hozzájárulás, szociális étkezés átvállalása) mellé betervezésre került a 2026. évi Bedegkéri Időközi Választás miatti kiadás, ami számszerűen 2 070 439 Ft volt.
- A jelenleg futó pályázatok, már a bankszámláinkon lévő támogatási összegeihez, betervezésre kerültek a kiadások, összesen 24 792 659 Ft értékben
- a szociális támogatásokra is egy elég jelentős összeg lett előirányozva, 4 950 000 Ft.
- az általános költségeken belül viszonylag nagy összeg, 15 528 493 Ft lett tervezve egyéb szolgáltatásra, ami, az esetleges részbeni elköltése miatt, eredményezhet az önkormányzat részére némi tartalékot.
Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 4 fő. A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatásnál 14 fővel számoltunk.