Bodrog Község Önkormányzata képviselő-testületének 3/2018. (III.14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 03. 15- 2019. 05. 06

Bodrog Község Önkormányzata képviselő-testületének 3/2018. (III.14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2018.03.15.

Bodrog Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. Címrend

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

II. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2018. évi költségvetését 93.609.800,-Ft tárgyévi bevétellel, 93.609.800,-Ft tárgyévi kiadással és állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 38.823.023 Ft

aa) működési költségvetési bevételét 38.823.023 Ft

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft

b) tárgyévi költségvetési kiadását 93.609.800 Ft

ba) működési költségvetési kiadását 47.387.075 Ft

személyi jellegű kiadások 14.307.423 Ft

munkaadókat terhelő járulékok 2.428.500 Ft

dologi jellegű kiadások 16.450.000 Ft

ellátottak pénzbeli juttatásai 3.431.000 Ft

támogatásértékű működési kiadások 3.089.283Ft

működési célú pénzeszköz átadás 0 Ft

működési célú általános tartalék 7.680.869 Ft

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 45.190.020 Ft

beruházások előirányzata 1.850.000Ft

felújítások előirányzata 43.340.020 Ft

támogatásértékű felhalmozási kiadás 0 Ft

felhalmozási célú pénzeszköz átadás 0 Ft

c) költségvetési hiányát 54.786.777.Ft

Ebből:

Kötelező feladat hiány 54.786.777 Ft

Önként vállalt feladat hiányát 0 Ft

Államigazgatási feladat hiány 0 Ft

ca) működési költségvetési hiányát 9.596.757 Ft

Ebből:

Kötelező feladat hiány 9.596.757 Ft

Önként vállalt feladat hiány 0 Ft

Államigazgatási feladat hiány 0 Ft

cb) felhalmozási költségvetési hiányát 45.190.020 Ft

Ebből:

Kötelező feladat hiány 45.190.020 Ft

Önként vállalt feladat hiány 0 Ft

Államigazgatási feladat hiány 0 Ft

d) finanszírozási célú műveletek bevételeit 54.786.777 Ft

da) hitel -, kölcsön felvétel 0 Ft

db) előző évi pénzmaradvány igénybevétele 54.786.777 Ft

dc) államháztartáson belüli megelőlegezés 0 Ft

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 1.032.705Ft

ea) hitel -, kölcsön törlesztés 0 Ft

eb) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 1.032.705 Ft

összegben állapítja meg.

4. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

4. § (1) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradvány igénybevételét a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(2) A költségvetési évet érintő hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

5. Az önkormányzat bevételei és kiadása

5. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete, kötelező feladat ellátására adott támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(7) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv engedélyezett létszámát e rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá.

(8) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(10) Az önkormányzat bevételei és kiadásai a kötelezően ellátandó feladatokat tartalmazzák, mert önként vállalt feladatokra nem tervezett előirányzatot.

6. A bevételi többlet kezelése

6. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, általános és céltartalékot pénzintézeti pénzlekötés útján - a fizetési kötelezettségek figyelembevételével - hasznosíthatja. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítására a polgármestert felhatalmazza, aki a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A kamatok a lekötés szerinti pénzeszközöket – működési, illetve céltartalék növelik.

7. Általános és céltartalék

7. § (1) A képviselő-testület 2018. évi költségvetés általános tartalékát 7.680.869 Ft összegben állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a 2018. évi költségvetés céltartalékát 0 Ft-ban állapítja meg.

8. Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2018. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 14. melléklet tartalmazza.

9. Több éves kihatással járó feladatok

9. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a rendelet 15. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

10. Közvetett támogatások

10. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

III. Fejezet

A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. Előirányzatok átcsoportosítása

11. § (1) A képviselő-testület az SZMSZ-ben rögzített átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át.

(2) Az átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(3) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

12. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

14. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Hetesi Közös Önkormányzati Hivatal.

15. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

12. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

16. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 100.000 e Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.

(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.

(6) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.

(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

13. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

17. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a Képviselő-testület által engedélyezett többletköltségekre biztosít önkormányzati támogatást.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(5) A képviselő-testület az intézményeknél képződött bérmaradvány felhasználhatóságáról az önkormányzat III. negyedéves gazdálkodásának áttekintése után dönt.

14. Támogatások odaítélésének, folyósításának, elszámolásának rendje

18. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) A képviselő-testület 2 évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 3 évig nem ítélhető meg.

19. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

20. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

21. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit a tartós környezetkárosodások kármentesítésének megvalósításához kell felhasználni.

15. Szolgáltatási szerződés

22. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

16. Önkormányzati biztos kirendelése

23. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

IV. Fejezet

17. Záró és egyéb rendelkezések

24. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018.január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet

Címrend

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei

Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve

Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások

2. melléklet

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa

Működési cél	összeg
	9 596 757 Ft
Felhalmozási cél	összeg
	45 190 020 Ft

3. melléklet

A helyi önkormányzat bevételei

I. Működési bevételek
1. Kapott támogatás B11	25 817 620 Ft
központi költségv. kapott tám. B111,112,113,114	25 817 620 Ft
irányító szervtől kapott támogatás	0 Ft
2. Működési célú támogatásértékű bevétel B16	5 604 503 Ft
elkülönített állami pénzalapból	5 394 503 Ft
helyi önkormányzattól	0 Ft
támogatás egyes szociális feladatokhoz összesen	0 Ft
jogi személyiségű társulástól	0 Ft
európai uniós forrásból	0 Ft
fejezeti kezelésű előirányzatból	210 000 Ft
központi költségvetésből	0 Ft
Működési célú támogatások államh. belülről B1	31 422 123 Ft
3. Közhatalmi bevételek B3	6 500 000 Ft
B34 Vagyoni típusú adó (kommunális)	1 100 000 Ft
B351 Értékesítési és forg.adó (iparű)	4 800 000 Ft
B354 Gépjárműadó 40%	550 000 Ft
B36 Egyéb közhatalmi bevétel	50 000 Ft
4. Intézményi működési bevétel B4	900 900 Ft
B401 Áru- és készlet	40 900 Ft
B402 Szolgáltatások ellenértéke	500 000 Ft
B404 Tulajdonosi bevételek	360 000 Ft
B405 Ellátási díjak	0 Ft
5. Előző évi működési célú maradványB8131	54 786 777 Ft
II. Felhalmozási bevételek B25	0 Ft
1. Felhalmozási támogatás	0 Ft
2. Fölterület értékesítés	0 Ft
	0 Ft
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	93 609 800 Ft

4. melléklet

A helyi önkormányzat kiadásai

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK	47 387 075 Ft
Személyi juttatások K1	14 307 423 Ft
Munkaadót terhelő járulékok K2	2 428 500 Ft
Dologi kiadások K3	16 450 000 Ft
Ellátottak pénzbeli jutattásai K4	3 431 000 Ft
Egyéb működéi célú kiadások K506	10 770 152 Ft
Elvonások és befizetések K502	0 Ft
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	45 190 020 Ft
Beruházások K6	1 850 000 Ft
Felújítások K7	43 340 020 Ft
KÖLCSÖNÖK	0 Ft
Működési célú kölcsönök	0 Ft
Kölcsön nyújtása	0 Ft
Kölcsön törlesztése	0 Ft
Felhalmozási célú kölcsönök	0 Ft
Kölcsön nyújtása	0 Ft
Kölcsön törlesztése	0 Ft
KIADÁSOK ÖSSZESEN:	92 577 095 Ft
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS)
működési célú	0 Ft
felhalmozási célú	0 Ft
tám.megelőlegezés visszafiz.	1 032 705 Ft
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	93 609 800 Ft

5. melléklet

A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként

feladat megnevezése	előirányzat összege
Egyéb tárgyi eszköz	1 850 000 Ft
ÖSSZESEN	1 850 000 Ft

6. melléklet

A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként

felújítási cél megnevezése	előirányzat összege
Út és orvosi rendelő felújitás	43 340 020 Ft
ÖSSZESEN	43 340 020 Ft

7. melléklet

Lakosságnak juttatott támogatások

támogatás	összeg
Települési Támogatás .K48	3 431 000 Ft
EGYÉB ÖNK:TÁM:
INT. ELL. PÉNZBENI ELL K47
ÉTKEZÉSI HOZZÁJÁRULÁS
ÁTMENETI SEGÉLY
TEMETÉSI SEGÉLY
ÖSSZESEN	3 431 000 Ft

8. melléklet

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

2018
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forás	Összesen
Orvosi rendelő	24 689 980 Ft	1 003 040 Ft	25 693 020 Ft
2019
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forás	Összesen
	0 Ft	0 Ft	0 Ft
2020
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forás	Összesen
	0 Ft	0 Ft	0 Ft

9. melléklet

A költségvetési szerv(ek) engedélyezett létszáma

Költségvetési szerv	Létszám
BODROG ÖNKORMÁNYZAT
főfogl. polgármester	1
közalkamazott falugondnok	1
közfoglalkoztatottak	4
Engedélyezett létszám	6
Állományon kivüli létszám	4
társadalmi megbízatású alpolgármester	1
képviselők	3

10. melléklet

A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként

Költségvetési szerv	Létszám
BODROG ÖNKORMÁNYZAT	4
Összesen:	4

11. melléklet

Mérleg

A helyi önkormányzat bevételei
I. Működési bevételek	38 823 023 Ft
1. Kapott támogatás B11	25 817 620 Ft
központi költségvet. kapott tám. B111,113,114	25 817 620 Ft
irányító szervtől kapott támogatás
2. Működési célú támogatásértékű bevétel B16	5 604 503 Ft
elkülönített állami pénzalapból	5 394 503 Ft
nemzetiségi önkormányzattól	0 Ft
jogi személyiségű társulástól	0 Ft
térségi fejlesztési tanácstól	0 Ft
fejezeti kezelésű előirányzatból	210 000 Ft
központi költségvetésből(2x gyvt )	0 Ft
Működési célú támogatások államh. belülről B1	31 422 123 Ft
3. Közhatalmi bevételek B3	6 500 000 Ft
B34 Vagyoni típusú adó (kommunális)	1 100 000 Ft
B351 Értékesítési és forg.adó (iparű)	4 800 000 Ft
B354 Gépjárműadó 40%	550 000 Ft
B36 Egyéb közhatalmi bevétel	50 000 Ft
4. Intézményi működési bevétel B4	900 900 Ft
B401 Áru- és készlet	40 900 Ft
B402 Szolgáltatások ellenértéke	500 000 Ft
B404 Tulajdonosi bevételek	360 000 Ft
B405. Ellátási díjak	0 Ft
5. Előző évi működési célú maradvány	54 786 777 Ft
II. Felhalmozási bevételek B25	0 Ft
1. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel	0 Ft
2. Földterület ért.	0 Ft
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	93 609 800 Ft
A helyi önkormányzat kiadásai
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK	47 387 075 Ft
Személyi juttatások K1	14 307 423 Ft
Munkaadót terhelő járulékok K2	2 428 500 Ft
Dologi kiadások K3	16 450 000 Ft
Ellátottak pénzbeli jutattásai K4	3 431 000 Ft
Egyéb működéi célú kiadások K506	10 770 152 Ft
	45 190 020 Ft
Beruházások K6	1 850 000 Ft
Felújítások K7	43 340 020 Ft
Működési célú kölcsönök
Kölcsön nyújtása	0 Ft
Kölcsön törlesztése	0 Ft
Felhalmozási célú kölcsönök	0 Ft
Kölcsön nyújtása	0 Ft
Kölcsön törlesztése
KIADÁSOK ÖSSZESEN:	92 577 095 Ft
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰV. KIADÁSAI (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS)
működési célú	1 032 705 Ft
felhalmozási célú	0 Ft
PASSZÍV PÉNZÜGYI MŰVELETEK	0 Ft
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	93 609 800 Ft

12. melléklet

Támogatások kötelező feladat ellátáshoz

Támogatottak	összeg
Hetes Önk. Közös Önk.Hiv.működtetésére	1 286 000 Ft
Somogyjád Önk-nak Belső ellenőrzésre	93 000 Ft
Somogyjád Önk-nak Házi segítségnyújtásra	254 935 Ft
Somogyjád Önk-nak Házi jelzőrendszeres segítségnyújtásra	52 000 Ft
Szociélis étkeztetésre	320 792 Ft
Alapszolg. Kp. Működési költség	23 346 Ft
Tűz- és munkavédelem	83 210 Ft
ÉK partner	35 000 Ft
Fogorvosi ügyelet	41 000 Ft
Egyéb támogatás(sport,tűzoltó,polgárőr,nyugdíjas)	900 000 Ft
Tartalék	7 680 869 Ft
összesen	10 770 152 Ft

13. melléklet

Közvetett támogatások

Támogatás megnevezése	Összeg
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	0 Ft
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0 Ft
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	0 Ft
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0 Ft
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0 Ft

14. melléklet

Előirányzat-felhasználási ütemterv

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

összesen

BEVÉTELEK

INTÉZMÉNYI BEVÉTELEK

60 000 Ft

100 000 Ft

60 000 Ft

161 000 Ft

901 000 Ft

KÖZHATALMI BEVÉTELEK

400 000 Ft

1 100 000 Ft

400 000 Ft

700 000 Ft

400 000 Ft

1 100 000 Ft

400 000 Ft

6 500 000 Ft

KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK

1 101 000 Ft

2 100 000 Ft

3 717 000 Ft

25 818 000 Ft

TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK

104 000 Ft

500 000 Ft

5 604 000 Ft

VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

0 Ft

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK

0 Ft

TÁM.ÉRT FELHALM.CÉLÚ BEVÉTELEK

0 Ft

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK MŰKÖDÉSI ÉS FELH.CÉLÚ

800 000 Ft

20 000 000 Ft

1 200 000 Ft

800 000 Ft

20 787 000 Ft

6 000 000 Ft

800 000 Ft

1 200 000 Ft

54 787 000 Ft

összesen

2 465 000 Ft

3 860 000 Ft

4 560 000 Ft

3 860 000 Ft

23 360 000 Ft

4 300 000 Ft

3 900 000 Ft

3 860 000 Ft

24 547 000 Ft

9 060 000 Ft

3 860 000 Ft

5 978 000 Ft

93 610 000 Ft

KIADÁSOK

SZEMÉLYI KIADÁS

1 400 000 Ft

1 200 000 Ft

800 000 Ft

1 200 000 Ft

1 307 000 Ft

14 307 000 Ft

MUNKÁLTATÓI KÖZTEHER

220 000 Ft

210 000 Ft

100 000 Ft

210 000 Ft

219 000 Ft

2 429 000 Ft

DOLOGI KIA

1 370 000 Ft

1 374 000 Ft

1 376 000 Ft

16 450 000 Ft

ELLÁTOTTAK PÉNZÜGYI JUTTATATÁSA

286 000 Ft

285 000 Ft

3 431 000 Ft

TÁMOGATÁS ÉRTÉKŰ KIA

800 000 Ft

1 600 000 Ft

800 000 Ft

1 100 000 Ft

800 000 Ft

870 000 Ft

10 770 000 Ft

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

0 Ft

600 000 Ft

1 250 000 Ft

10 000 000 Ft

7 000 000 Ft

15 000 000 Ft

2 500 000 Ft

8 000 000 Ft

840 000 Ft

0 Ft

45 190 000 Ft

Hiteltörlesztés

0 Ft

Támogatás megelőlegezési visszafiz.

1 033 000 Ft

0 Ft

1 033 000 Ft

összesen

5 109 000 Ft

3 866 000 Ft

3 956 000 Ft

5 916 000 Ft

13 866 000 Ft

10 866 000 Ft

18 866 000 Ft

6 666 000 Ft

11 866 000 Ft

4 706 000 Ft

3 870 000 Ft

4 057 000 Ft

93 610 000 Ft

15. melléklet

Költségvetési gazdálkodásra többévre kiható gazdasági események

	2018.év	2019.év	2020.év
Beruházások	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Felújítások	0 Ft	0 Ft	0 Ft