Osztopán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 21Osztopán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Osztopán Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában foglalt feladatkörében eljárva;
[2] Osztopán Község Önkormányzata Képviselő-testülete 2026. évi költségvetéséről és végrehajtási feladatairól az Önkormányzat költségvetési gazdálkodásának szabályai meghatározása céljából a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. Az önkormányzati rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, önkormányzati hivatal) terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési szervként működő intézménnyel nem rendelkezik.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.
Részletes rendelkezések
3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2026. évi költségvetését
a) 211 161 444 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b) 211 161 444 Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg. Az (1) bekezdésben kimutatott hiányt az önkormányzat belső finanszírozásból (maradvány) finanszírozza.
(2) a működési célú bevételt 160 241 602 Ft-ban, ebből:
a) Kapott támogatás 83 335 217 Ft-ban
b) Támogatás államháztartáson belülről 40 771 299 Ft-ban
c) Közhatalmi bevétel 17 750 000 Ft-ban
d) Intézményi működési bevétel 11 033 348 Ft-ban
e) Működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft-ban
f) Előző évi maradvány 7 351 738 Ft-ban
g) Működési célú nyújtott kölcsönök visszatérülése 0 Ft-ban
(3) a működési célú kiadásokat 159 901 102 Ft-ban, ebből:
a) Személyi juttatások kiadásai 76 481 042 Ft-ban
b) Munkaadót terhelő járulékok 7 752 621 Ft-ban
c) Dologi kiadások 58 942 041 Ft-ban
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 800 000 Ft-ban
e) Egyéb működési célú kiadások 6 979 931 Ft-ban
f) Elvonások és befizetések 0 Ft-ban
g) Tartalék 2 500 000 Ft-ban
h) Rövid lejáratú hitel visszafizetése 0 Ft-ban
i) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 2 445 467 Ft-ban
(4) a felhalmozási célú bevételt 50 919 842 Ft-ban, ebből:
a) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek 0 Ft-ban
b) Felhalmozási bevételek 0 Ft-ban
c) Felhalmozási célú támogatások 22 558 294 Ft-ban
d) Előző évi maradvány 28 361 548 Ft-ban
e) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 Ft-ban
(5) a felhalmozási célú kiadást 51 260 342 Ft-ban, ebből:
a) Beruházások összegét 34 994 829 Ft-ban
b) Felújítások összegét 16 265 513 Ft-ban
c) Egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
(6) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 6. § (7) bekezdés ab) pontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
4. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat működési kiadásait kormányzati funkciónkénti tagolásban e rendelet 10. melléklete szerint hagyja jóvá.
(8) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves létszám előirányzatát, valamint külön táblázatban a közfoglalkoztatottak éves létszámát a 11. melléklet alapján hagyja jóvá.
(9) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 12. melléklete tartalmazza.
(10) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait - amelyet a Képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg – a 13. melléklet tartalmazza.
(11) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 14. melléklete tartalmazza.
(12) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 15. melléklete tartalmazza.
5. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
5. § A képviselő-testület nem járul hozzá hitel felvételéhez.
6. A bevételi többlet kezelése
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
7. Általános és céltartalék
7. § (1) A képviselő-testület általános és céltartalékot a 10. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.
(2) A tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
8. Több éves kihatással járó feladatok
8. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 16. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
9. Előirányzat-felhasználási ütemterv
9. § A 2026. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 17. melléklet tartalmazza.
10. Közvetett támogatások
10. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 18. melléklete tartalmazza.
11. A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
11. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 12/2014. (XII.31.) önkormányzati rendelet 9. § (1) bekezdésben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi kiemelt előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint: félévente beszámol a képviselő-testületnek
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 14. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
12. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
13. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Somogyjádi székhelyű költségvetési szervként működő Közös Hivatal.
14. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
12. Támogatási szerződés
15. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
16. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. mellékletében meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
13. Önkormányzati biztos kirendelése
17. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. § (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró és egyéb rendelkezések
18. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Címrend |
||
|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások |
||
|
A |
B |
C |
|
Cím neve |
Sorszám |
Megnevezés |
|
Osztopán Község Önkormányzata Képviselő-testülete |
||
|
1. |
Nem veszélyes települési hulladék (vegyes) begyűjtése, szállítása, átrakása |
|
|
2. |
Óvodai intézményi étkeztetés |
|
|
3. |
Iskolai intézményi étkeztetés |
|
|
4. |
Önkormányzatok és önk.hivatalok jogalkotó és ált.igazgatási tev. |
|
|
5. |
Közvilágítás |
|
|
6. |
Város- és községgazdálkodási szolgáltatások |
|
|
7. |
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
|
|
8. |
Fogorvosi alapellátás |
|
|
9. |
Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás |
|
|
10. |
Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások |
|
|
11. |
Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások |
|
|
12. |
Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátása |
|
|
13. |
Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások |
|
|
14. |
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
|
|
15. |
Szociális étkezés |
|
|
16. |
Házi segítségnyújtás |
|
|
17. |
Család- és gyermekjóléti szolgálat |
|
|
18. |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
|
|
19. |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
|
|
20. |
Közfoglalkoztatási mintaprogram |
|
|
21. |
Közművelődés |
|
|
22. |
Könyvtári szolgáltatások |
|
|
23. |
Szabadidősport- tevékenység és támogatás |
|
|
24. |
Közutak fenntartása |
|
|
25. |
Köztemető fenntartás és működtetés |
|
|
26. |
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcs feladatok |
|
|
27. |
Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
|
|
28. |
Intézményen kívüli gyerekétkeztetés |
|
|
29. |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
|
|
30. |
Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek |
|
|
31. |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
|
2. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa |
|||||
|
A |
B |
C |
Államigazgatási |
Kötelező |
Önként vállalt |
|
Sorszám |
Megnevezés |
összeg |
feladat ellátására |
||
|
1. |
Működési célú maradvány igénybevétele |
7 351 738 |
0 |
7 351 738 |
0 |
|
2. |
|||||
|
3. |
összesen: |
7 351 738 |
0 |
7 351 738 |
0 |
|
4. |
Megnevezés |
összeg |
Államigazgatási |
Kötelező |
Önként vállalt |
|
5. |
Felhalmozási célú maradvány igénybevétele |
28 361 548 |
0 |
28 361 548 |
0 |
|
6. |
|||||
|
7. |
összesen: |
28 361 548 |
0 |
28 361 548 |
0 |
3. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek |
||||||
|
A |
B |
C |
D |
Államigazgatási |
Kötelező |
Önként vállalt |
|
Sorszám |
Bevételek |
Működési cél |
Felhalmozási cél |
feladat ellátására |
||
|
1. |
0 |
0 |
||||
|
2. |
0 |
0 |
||||
|
3. |
0 |
0 |
||||
|
4. |
összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Sorszám |
Kiadások |
Működési cél |
Felhalmozási cél |
Államigazgatási |
Kötelező |
Önként vállalt |
|
5. |
2 445 467 |
2 445 467 |
0 |
0 |
2 445 467 |
0 |
|
6. |
0 |
0 |
||||
|
7. |
0 |
0 |
||||
|
8. |
összesen: |
2 445 467 |
0 |
0 |
2 445 467 |
0 |
4. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
Államigazgatási |
Kötelező |
Önként vállalt |
|
Sorszám |
A helyi önkormányzat bevételei |
összeg |
feladat ellátására |
||
|
1. |
I. Működési bevételek (2 + 9 + 18 + 27 + 34) |
152 889 864 |
0 |
147 800 264 |
5 089 600 |
|
2. |
1. Kapott támogatás (3 + … + 8) |
83 335 217 |
0 |
83 335 217 |
0 |
|
3. |
önkormányzat működési célú költségvetési támogatása |
33 017 074 |
0 |
33 017 074 |
0 |
|
4. |
egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
18 871 100 |
0 |
18 871 100 |
0 |
|
5. |
gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
14 788 935 |
0 |
14 788 935 |
0 |
|
6. |
települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
5 882 535 |
0 |
5 882 535 |
0 |
|
7. |
működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
10 775 573 |
0 |
10 775 573 |
0 |
|
8. |
elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9. |
2. Támogatás államháztartáson belülről (10 + … + 17) |
40 771 299 |
0 |
40 771 299 |
0 |
|
10. |
központi költségvetési szervektől |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11. |
elkülönített állami pénzalapból |
40 771 299 |
0 |
40 771 299 |
0 |
|
12. |
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
13. |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól működési célú támogatások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
14. |
központi kezelésű előirányzattól |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
15. |
helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveitől |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
16. |
társulásoktól és költségvetési szerveitől |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
17. |
nemzetiségi önkormányzatoktól és költségvetési szerveitől |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
18. |
3. Közhatalmi bevételek (19 + … + 26) |
17 750 000 |
0 |
16 470 000 |
1 280 000 |
|
19. |
iparűzési adó |
15 000 000 |
0 |
13 720 000 |
1 280 000 |
|
20. |
gépjárműadó |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
21. |
magánszemélyek kommunális adója |
2 500 000 |
0 |
2 500 000 |
0 |
|
22. |
pótlék |
200 000 |
0 |
200 000 |
0 |
|
23. |
építményadó |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
24. |
bírság |
50 000 |
0 |
50 000 |
0 |
|
25. |
Idegenforgalmi adó |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
26. |
egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
27. |
4. Intézményi működési bevétel (28 + … + 33) |
11 033 348 |
0 |
7 223 748 |
3 809 600 |
|
28. |
készletértékesítés |
1 000 000 |
1 000 000 |
0 |
|
|
29. |
szolgáltatások ellenértéke |
4 009 600 |
200 000 |
3 809 600 |
|
|
30. |
egyéb működési bevétel |
400 000 |
400 000 |
0 |
|
|
31. |
tulajdonosi bevétel |
3 014 000 |
3 014 000 |
0 |
|
|
32. |
közvetített szolgáltatások ellenértéke |
1 956 000 |
1 956 000 |
0 |
|
|
33. |
ellátási díjak bevétele |
653 748 |
653 748 |
0 |
|
|
34. |
5. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
35. |
II. Felhalmozási (36 + 39 + 40 + 41 ) |
22 558 294 |
0 |
22 558 294 |
0 |
|
36. |
1. Felhalmozási bevételek (37 + 38) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
37. |
tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
|
38. |
egyéb önkormányzati vagyon bérbeadásából sz.bevétel |
0 |
0 |
0 |
|
|
39. |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
22 558 294 |
22 558 294 |
0 |
|
|
40. |
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
|
|
41. |
4. Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele |
0 |
0 |
0 |
|
|
42. |
III. Kölcsönök (43 + 46) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
43. |
1. Működési célú kölcsönök (44 + 45) |
0 |
0 |
0 |
|
|
44. |
kapott kölcsönök |
||||
|
45. |
nyújtott kölcsön visszatérülése |
||||
|
46. |
2. Felhalmozási célú kölcsönök (47 + 48) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
47. |
kapott kölcsönök |
||||
|
48. |
nyújtott kölcsön visszatérülése |
||||
|
49. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1 + 35 + 42): |
175 448 158 |
0 |
170 358 558 |
5 089 600 |
|
50. |
IV. Előző évi maradvány (51 + 52) |
35 713 286 |
0 |
35 713 286 |
0 |
|
51. |
1. Előző évi működési célú maradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS) |
7 351 738 |
0 |
7 351 738 |
0 |
|
52. |
2. Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybevétele |
28 361 548 |
0 |
28 361 548 |
0 |
|
53. |
V. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei (54 + 55) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
54. |
működési célú |
0 |
0 |
0 |
|
|
55. |
felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
|
|
56. |
VI. Aktív pénzügyi műveletek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
57. |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (49 + 50 + 53 + 56): |
211 161 444 |
0 |
206 071 844 |
5 089 600 |
5. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
A helyi önkormányzat kiadásai |
||||||
|
A |
B |
C |
D |
Államigazgatási |
Kötelező |
Önként vállalt |
|
Sorszám |
Jogcímcsoport |
Kiemelt előirányzat |
Összeg |
feladat ellátására |
||
|
1. |
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK (2 + … + 7) |
154 955 635 |
0 |
149 942 692 |
5 012 943 |
|
|
2. |
Személyi juttatások |
76 481 042 |
0 |
73 289 942 |
3 191 100 |
|
|
3. |
Munkaadókat terhelő járulékok |
7 752 621 |
0 |
7 337 778 |
414 843 |
|
|
4. |
Dologi kiadások |
58 942 041 |
0 |
58 815 041 |
127 000 |
|
|
5. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 800 000 |
0 |
4 800 000 |
0 |
|
|
6. |
Egyéb működési célú kiadások |
6 979 931 |
0 |
5 699 931 |
1 280 000 |
|
|
7. |
Elvonások és befizetések teljesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
8. |
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK (9 + … + 14) |
51 260 342 |
0 |
51 260 342 |
0 |
|
|
9. |
Intézményi beruházások |
34 994 829 |
0 |
34 994 829 |
0 |
|
|
10. |
Felújítások |
16 265 513 |
0 |
16 265 513 |
0 |
|
|
11. |
Kormányzati beruházások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
12. |
Lakástámogatás |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
13. |
Lakásépítés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
14. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
15. |
KÖLCSÖNÖK (16 + 19) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
16. |
Működési célú kölcsönök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
17. |
Kölcsön nyújtása |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
18. |
Kölcsön törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
19. |
Felhalmozási célú kölcsönök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
20. |
Kölcsön nyújtása |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
21. |
Kölcsön törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
22. |
TARTALÉKOK (23 + 24) |
2 500 000 |
0 |
2 500 000 |
0 |
|
|
23. |
Általános tartalék |
50 000 |
0 |
50 000 |
0 |
|
|
24. |
Céltartalék |
2 450 000 |
0 |
2 450 000 |
0 |
|
|
25. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (1 + 8 + 15 + 22): |
208 715 977 |
0 |
203 703 034 |
5 012 943 |
|
|
26. |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS) (27 + 28) |
2 445 467 |
0 |
2 445 467 |
0 |
|
|
27. |
működési célú |
2 445 467 |
0 |
2 445 467 |
0 |
|
|
28. |
felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
29. |
PASSZÍV PÉNZÜGYI MŰVELETEK |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
30. |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (25 + 26 + 29): |
211 161 444 |
0 |
206 148 501 |
5 012 943 |
|
6. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként |
|||||
|
A |
B |
C |
Államigazgatási |
Kötelező |
Önként vállalt |
|
Sorszám |
feladat megnevezése |
előirányzat összege |
feladat ellátására |
||
|
1. |
TOP Plusz - Eszközbeszerzések pályázati maradványból |
12 096 035 |
0 |
12 096 035 |
0 |
|
2. |
2025/KOZVIL/01 pályázat - Közvilágítás korszerűsítése |
19 806 794 |
0 |
19 806 794 |
0 |
|
3. |
Szociális közf. program 2026 - Eszközbeszerzés |
990 920 |
0 |
990 920 |
0 |
|
4. |
Mezőgazdasági közf. program 2026 - Eszközbeszerzés |
1 760 580 |
0 |
1 760 580 |
0 |
|
5. |
Infrastruktúra fejlesztése könyvtár |
340 500 |
0 |
340 500 |
0 |
|
6. |
Beruházások összesen (1 + … + 5) |
34 994 829 |
0 |
34 994 829 |
0 |
7. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként |
|||||
|
A |
B |
C |
Államigazgatási |
Kötelező |
Önként vállalt |
|
Sorszám |
felújítási cél megnevezése |
előirányzat összege |
feladat ellátására |
||
|
1. |
MFP - Járdafelújítás (Osztopán 316 hrsz) |
9 999 999 |
0 |
9 999 999 |
0 |
|
2. |
Víziközmű fejlesztés (GFT alapján) használati díj mértékéig |
6 265 514 |
0 |
6 265 514 |
0 |
|
3. |
0 |
||||
|
4. |
0 |
||||
|
5. |
Felújítások összesen (1 + … + 4) |
16 265 513 |
0 |
16 265 513 |
0 |
8. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
Államigazgatási |
Kötelező |
Önként vállalt |
|
Sorszám |
Megnevezés |
előirányzat összege |
feladat ellátására |
||
|
1. |
Egyéb nem intézményi ellátás, települési támogatások |
4 800 000 |
0 |
4 800 000 |
0 |
|
2. |
Összesen |
4 800 000 |
0 |
4 800 000 |
0 |
9. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai |
||||
|
2026 |
||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
Sorszám |
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forrás |
Összesen |
|
1. |
TOP Plusz - Eszközbeszerzések pályázati maradványból |
13 154 735 |
0 |
13 154 735 |
|
2. |
||||
|
3. |
||||
|
2027 |
||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
Sorszám |
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forrás |
Összesen |
|
1. |
||||
|
2. |
||||
|
3. |
||||
|
2028 |
||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
Sorszám |
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forrás |
Összesen |
|
1. |
||||
|
2. |
||||
|
3. |
||||
10. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzati KIADÁSOK |
|||||||||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
Államigazgatási |
Kötelező |
Önként vállalt |
|
Sorszám |
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Személyi juttatások |
Munkaadókat terhelő járulékok |
Dologi kiadások |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
Egyéb működési célú kiadások |
Elvonások és befizetések |
Összesen (C +...+ H) |
feladat ellátására |
||
|
1. |
Nem veszélyes települési hulladék (vegyes) begyűjtése, szállítása, átrakása |
31 750 |
31 750 |
0 |
31 750 |
0 |
|||||
|
2. |
Óvodai intézményi étkeztetés |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
3. |
Iskolai intézményi étkeztetés |
4 558 950 |
592 664 |
11 594 484 |
16 746 098 |
0 |
16 746 098 |
0 |
|||
|
4. |
Önkormányzatok és önk.hivatalok jogalkotó és ált.igazgatási tev. |
19 506 651 |
2 614 591 |
9 300 000 |
31 421 242 |
0 |
31 421 242 |
0 |
|||
|
5. |
Közvilágítás |
8 500 000 |
8 500 000 |
0 |
8 500 000 |
0 |
|||||
|
6. |
Város- és községgazdálkodási szolgáltatások |
5 906 100 |
767 793 |
5 403 000 |
180 000 |
12 256 893 |
0 |
8 343 950 |
3 912 943 |
||
|
7. |
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
8. |
Fogorvosi alapellátás |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
9. |
Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás |
508 000 |
508 000 |
0 |
508 000 |
0 |
|||||
|
10. |
Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
11. |
Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
12. |
Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátása |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
13. |
Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
14. |
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
1 100 000 |
4 800 000 |
5 900 000 |
0 |
5 900 000 |
0 |
||||
|
15. |
Szociális étkezés |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
16. |
Házi segítségnyújtás |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
17. |
Család- és gyermekjóléti szolgálat |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
18. |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
6 609 601 |
890 303 |
1 700 000 |
9 199 904 |
0 |
9 199 904 |
0 |
|||
|
19. |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
2 905 200 |
188 838 |
278 631 |
3 372 669 |
0 |
3 372 669 |
0 |
|||
|
20. |
Közfoglalkoztatási mintaprogram |
32 474 740 |
2 110 858 |
7 660 603 |
42 246 201 |
0 |
42 246 201 |
0 |
|||
|
21. |
Közművelődés |
2 292 800 |
298 064 |
1 905 000 |
300 000 |
4 795 864 |
0 |
4 495 864 |
300 000 |
||
|
22. |
Könyvtári szolgáltatások |
2 227 000 |
289 510 |
340 500 |
2 857 010 |
0 |
2 857 010 |
0 |
|||
|
23. |
Szabadidősport- tevékenység és támogatás |
800 000 |
800 000 |
0 |
0 |
800 000 |
|||||
|
24. |
Közutak fenntartása |
1 651 000 |
1 651 000 |
0 |
1 651 000 |
0 |
|||||
|
25. |
Köztemető fenntartás és működtetés |
800 000 |
800 000 |
0 |
800 000 |
0 |
|||||
|
26. |
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcs feladatok |
5 358 700 |
5 358 700 |
0 |
5 358 700 |
0 |
|||||
|
27. |
Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
28. |
Intézményen kívüli gyerekétkeztetés |
2 810 373 |
2 810 373 |
0 |
2 810 373 |
0 |
|||||
|
29. |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
5 699 931 |
5 699 931 |
0 |
5 699 931 |
0 |
|||||
|
30. |
Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
31. |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
32. |
Működési kiadások összesen (1 + … + 31): |
76 481 042 |
7 752 621 |
58 942 041 |
4 800 000 |
6 979 931 |
0 |
154 955 635 |
0 |
149 942 692 |
5 012 943 |
|
A |
B |
C |
Államigazgatási |
Kötelező |
Önként vállalt |
||||||
|
Sorszám |
TARTALÉKOK (1 + 2) |
2 500 000 |
0 |
2 500 000 |
0 |
||||||
|
1. |
Általános tartalék |
50 000 |
0 |
50 000 |
0 |
||||||
|
2. |
Céltartalék |
2 450 000 |
0 |
2 450 000 |
0 |
||||||
|
A |
B |
C |
Államigazgatási |
Kötelező |
Önként vállalt |
||||||
|
Sorszám |
Kölcsönök |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
1. |
Működési célú kölcsönök |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
2. |
Kölcsön nyújtása |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
3. |
Kölcsön törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
4. |
Felhalmozási célú kölcsönök |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
5. |
Kölcsön nyújtása |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
6. |
Kölcsön törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
11. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
A költségvetési szerv(ek) engedélyezett létszáma |
|||
|
A |
B |
C |
D |
|
Sorszám |
Költségvetési szerv megnevezése |
létszámkeret |
átlagos létszám |
|
Osztopán Község Önkormányzata Képviselő-testülete |
|||
|
1. |
Választott tisztségviselők |
5 |
5,00 |
|
1.1 |
polgármester |
1 |
1,00 |
|
1.2 |
alpolgármester |
1 |
1,00 |
|
1.3 |
képviselő-testületi tag |
3 |
3,00 |
|
2. |
Közalkalmazott |
2 |
1,50 |
|
2.1 |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
1 |
1,00 |
|
2.2 |
Könyvtári szolgáltatások |
1 |
0,50 |
|
3. |
A költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállalók |
5 |
3,13 |
|
3.1 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
2 |
1,00 |
|
3.2 |
Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
1 |
0,50 |
|
3.3 |
Községgazdálkodási feladatok |
1 |
0,75 |
|
3.4 |
Postai szolgáltatás |
1 |
0,88 |
|
Összesen: |
12 |
9,63 |
|
|
KÖZFOGLALKOZTATOTTI LÉTSZÁMKERETE |
|||
|
A |
B |
C |
D |
|
Sorszám |
Költségvetési szerv megnevezése |
Létszámkeret |
Átlaglétszám |
|
1. |
Osztopán Község Önkormányzata |
38 |
18,25 |
|
1.1 |
- Mezőgazdasági program 2025. (2025.03.01.-2026.02.28.) |
9 |
2,25 |
|
1.2 |
- Mezőgazdasági program 2026. (2026.03.01.-2027.02.28.) |
9 |
6,75 |
|
1.3 |
- Szociális jellegű közfoglalkoztatás 2025. (2025.03.01.-2026.02.28.) |
10 |
2,50 |
|
1.4 |
- Szociális jellegű közfoglalkoztatás 2026. (2026.03.01.-2027.02.28.) |
7 |
5,25 |
|
1.5 |
- Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás (2026.03.01.-2026.08.31.) |
3 |
1,50 |
|
ÖSSZESEN LÉTSZÁM: |
50 |
27,88 |
|
|
ebből kötelező feladatok: |
49 |
27,00 |
|
|
ebből önként vállalt feladatok: |
1 |
0,88 |
|
|
ebből államigazgatási feladatok: |
0 |
0,00 |
|
12. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege |
|||||
|
A |
B |
C |
Államigazgatási |
Kötelező |
Önként vállalt |
|
Sorszám |
Fejlesztési célok megnevezése |
Adósságot keletkeztető ügylet összege |
feladat ellátására |
||
|
1. |
|||||
|
2. |
|||||
|
3. |
|||||
|
4. |
|||||
|
5. |
|||||
|
6. |
|||||
|
7. |
Összesen (1 + … + 6): |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Az önkormányzat nem tervez adósságot keletkeztető ügyletet |
|||||
13. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2026-2027-2028-2029. évi alakulása |
|||||
|
Sorszám |
Megnevezés |
2026. évre |
2027. évre |
2028. évre |
2029. évre |
|
1. |
A |
B |
C |
D |
E |
|
2. |
I. Működési bevételek és kiadások |
||||
|
3. |
Kapott támogatás |
83 335 217 |
85 835 274 |
88 410 332 |
91 062 642 |
|
4. |
Támogatások államháztartáson belülről |
40 771 299 |
41 994 438 |
43 254 271 |
44 551 899 |
|
5. |
Közhatalmi bevételek |
17 750 000 |
18 282 500 |
18 830 975 |
19 395 904 |
|
6. |
Működési bevétel |
11 033 348 |
11 364 348 |
11 705 279 |
12 056 437 |
|
7. |
Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8. |
Működési célú előző évi maradvány igénybevétele |
7 351 738 |
7 572 290 |
7 799 459 |
8 033 443 |
|
9. |
Működési célú bevételek összesen (3+....+8) |
160 241 602 |
165 048 850 |
170 000 316 |
175 100 325 |
|
10. |
Személyi juttatások |
76 481 042 |
78 775 473 |
81 138 737 |
83 572 900 |
|
11. |
Munkaadókat terhelő járulékok |
7 752 621 |
7 985 200 |
8 224 756 |
8 471 498 |
|
12. |
Dologi kiadások |
58 942 041 |
60 710 302 |
62 531 611 |
64 407 560 |
|
13. |
Egyéb működési célú támogatások |
6 979 931 |
7 189 329 |
7 405 009 |
7 627 159 |
|
14. |
Elvonások és befizetések teljesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
15. |
Ellátottak pénzbeli juttatása |
4 800 000 |
4 944 000 |
5 092 320 |
5 245 090 |
|
16. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
2 445 467 |
2 518 831 |
2 594 396 |
2 672 228 |
|
17. |
Tartalékok |
2 500 000 |
2 575 000 |
2 652 250 |
2 731 818 |
|
18. |
Működési célú kiadások összesen (10+....+17) |
159 901 102 |
164 698 135 |
169 639 079 |
174 728 251 |
|
19. |
Megnevezés |
2026. évre |
2027. évre |
2028. évre |
2029. évre |
|
20. |
A |
B |
C |
D |
E |
|
21. |
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások |
||||
|
22. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
22 558 294 |
2 834 045 |
2 919 066 |
3 006 638 |
|
23. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
24. |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
25. |
Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele |
28 361 548 |
0 |
0 |
0 |
|
26. |
Felhalmozási célú bevételek összesen (22+....+25) |
50 919 842 |
2 834 045 |
2 919 066 |
3 006 638 |
|
27. |
Intézményi beruházások |
34 994 829 |
3 184 760 |
3 280 303 |
3 378 712 |
|
28. |
Felújítások |
16 265 513 |
0 |
0 |
0 |
|
29. |
Kormányzati beruházások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
30. |
Lakástámogatás |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
31. |
Lakásépítés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
32. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
33. |
Felhalmozási célú kiadások összesen (27+....+32) |
51 260 342 |
3 184 760 |
3 280 303 |
3 378 712 |
|
34. |
Bevételek összesen (9+26) |
211 161 444 |
167 882 895 |
172 919 382 |
178 106 963 |
|
35. |
Kiadások összesen (18+33) |
211 161 444 |
167 882 895 |
172 919 382 |
178 106 963 |
14. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya |
||||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
|
Sorszám |
Saját bevételek |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
|
1. |
helyi adóból származó bevétel |
15 000 000 |
15 450 000 |
15 913 500 |
16 390 905 |
16 882 632 |
|
2. |
önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
|||||
|
3. |
osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel |
|||||
|
4. |
tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
|||||
|
5. |
bírság-, pótlék- és díjbevétel |
|||||
|
6. |
kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
|||||
|
7. |
Összesen (1 + … + 6): |
15 000 000 |
15 450 000 |
15 913 500 |
16 390 905 |
16 882 632 |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
|
Sorszám |
Adósságot keletkeztető ügyletek |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
|
1. |
hitel, kölcsön |
|||||
|
2. |
értékpapír |
|||||
|
3. |
váltó |
|||||
|
4. |
pénzügyi lízing |
|||||
|
5. |
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
|||||
|
6. |
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték |
|||||
|
7. |
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
|||||
|
8. |
Összesen (1 + … + 7): |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
15. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
||||||||||
|
A |
B |
C |
D |
A |
B |
C |
D |
|||
|
Bevételek |
Kiadások |
Bevételek |
Kiadások |
|||||||
|
Sorszám |
Megnevezés |
adatok Ft-ban |
Megnevezés |
adatok Ft-ban |
Sorszám |
Megnevezés |
adatok Ft-ban |
Megnevezés |
adatok Ft-ban |
|
|
1. |
Kapott támogatás |
83 335 217 |
Személyi juttatások |
76 481 042 |
1. |
Felhalmozási bevételek |
22 558 294 |
Intézményi beruházások |
34 994 829 |
|
|
2. |
Támogatás államháztartáson belülről |
40 771 299 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
7 752 621 |
2. |
- ebből tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
0 |
Felújítások |
16 265 513 |
|
|
3. |
Közhatalmi bevételek |
17 750 000 |
Dologi kiadások |
58 942 041 |
3. |
- ebből pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás és átadott pénzeszköz |
||
|
4. |
Intézményi működési bevételek |
11 033 348 |
Ellátottak pénzbeni juttatása |
4 800 000 |
4. |
Előző évi felh.célú maradvány |
28 361 548 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
|
5. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
Egyéb működési célú kiadások |
6 979 931 |
5. |
ÖSSZESEN: |
50 919 842 |
ÖSSZESEN: |
51 260 342 |
|
|
6. |
Előző évi műk.célú maradvány |
7 351 738 |
Tartalékok |
2 500 000 |
6. |
Hiány: |
340 500 |
Többlet: |
---- |
|
|
7. |
ÖSSZESEN: |
160 241 602 |
ÖSSZESEN: |
157 455 635 |
||||||
|
8. |
Hiány: |
---- |
Többlet: |
2 785 967 |
||||||
|
A |
B |
C |
D |
|||||||
|
Sorszám |
Megnevezés |
Működési célú |
Felhalmozási célú |
Összesen |
||||||
|
1. |
Tárgyévi bevételek összesen |
152 889 864 |
22 558 294 |
175 448 158 |
||||||
|
2. |
Tárgyévi kiadások összesen |
157 455 635 |
51 260 342 |
208 715 977 |
||||||
|
3. |
Költségvetési hiány (-)/többlet (+) |
-4 565 771 |
-28 702 048 |
-33 267 819 |
||||||
|
4. |
Előző évek maradványának igénybevétele |
7 351 738 |
28 361 548 |
35 713 286 |
||||||
|
5. |
Működési célú kölcsön nyújtása |
0 |
0 |
|||||||
|
6. |
Működési célú nyújtott kölcsön visszatérülése |
0 |
0 |
|||||||
|
7. |
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai |
2 445 467 |
0 |
2 445 467 |
||||||
|
8. |
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
9. |
Kiadások mindösszesen |
159 901 102 |
51 260 342 |
211 161 444 |
||||||
|
10. |
Bevételek mindösszesen |
160 241 602 |
50 919 842 |
211 161 444 |
||||||
16. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
Sorszám |
Megnevezés |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
1. |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
||||
|
2. |
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból |
||||
|
3. |
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból |
||||
|
4. |
beruházási és fejlesztési hitelek |
||||
|
5. |
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
||||
|
6. |
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
||||
|
Az önkormányzatnak nincs többéves kihatással járó feladata |
|||||
17. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Előirányzat-felhasználási ütemterv |
||||||||||||||
|
BEVÉTELEK |
||||||||||||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
K |
L |
M |
N |
O |
|
Sorszám |
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
összesen (C +…+ N) |
|
1. |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK (2 + … + 7) |
18 613 947 |
11 262 209 |
12 762 209 |
18 262 209 |
11 262 209 |
12 262 209 |
12 012 209 |
11 262 209 |
17 262 209 |
12 762 209 |
11 262 209 |
11 255 565 |
160 241 602 |
|
2. |
Kapott támogatás |
6 944 601 |
6 944 601 |
6 944 601 |
6 944 601 |
6 944 601 |
6 944 601 |
6 944 601 |
6 944 601 |
6 944 601 |
6 944 601 |
6 944 601 |
6 944 606 |
83 335 217 |
|
3. |
Támogatás államháztartáson belülről |
3 397 608 |
3 397 608 |
3 397 608 |
3 397 608 |
3 397 608 |
3 397 608 |
3 397 608 |
3 397 608 |
3 397 608 |
3 397 608 |
3 397 608 |
3 397 611 |
40 771 299 |
|
4. |
Közhatalmi bevételek |
1 500 000 |
7 000 000 |
1 000 000 |
750 000 |
6 000 000 |
1 500 000 |
17 750 000 |
||||||
|
5. |
Intézményi működési bevételek |
920 000 |
920 000 |
920 000 |
920 000 |
920 000 |
920 000 |
920 000 |
920 000 |
920 000 |
920 000 |
920 000 |
913 348 |
11 033 348 |
|
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
||||||||||||
|
7. |
Működési célú előző évi költségvetési maradvány |
7 351 738 |
7 351 738 |
|||||||||||
|
8. |
Felhalmozási bevételek |
19 806 794 |
2 751 500 |
22 558 294 |
||||||||||
|
9. |
Felhalmozási célú előző évi költségvetési maradvány |
28 361 548 |
28 361 548 |
|||||||||||
|
10. |
Kölcsönök |
|||||||||||||
|
11. |
Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek (hitelek) |
|||||||||||||
|
12. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1 + 8 + 9 + 10 + 11) |
46 975 495 |
31 069 003 |
15 513 709 |
18 262 209 |
11 262 209 |
12 262 209 |
12 012 209 |
11 262 209 |
17 262 209 |
12 762 209 |
11 262 209 |
11 255 565 |
211 161 444 |
|
KIADÁSOK |
||||||||||||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
J |
K |
L |
M |
N |
O |
|
Sorszám |
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
összesen (C +…+ N) |
|
13. |
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK (14 +…+ 18) |
12 231 309 |
12 231 309 |
13 971 309 |
12 231 309 |
12 231 309 |
13 971 309 |
12 231 309 |
12 531 309 |
14 171 309 |
12 231 309 |
12 231 309 |
14 691 236 |
154 955 635 |
|
14. |
Személyi juttatások |
6 373 420 |
6 373 420 |
6 373 420 |
6 373 420 |
6 373 420 |
6 373 420 |
6 373 420 |
6 373 420 |
6 373 420 |
6 373 420 |
6 373 420 |
6 373 422 |
76 481 042 |
|
15. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
646 052 |
646 052 |
646 052 |
646 052 |
646 052 |
646 052 |
646 052 |
646 052 |
646 052 |
646 052 |
646 052 |
646 049 |
7 752 621 |
|
16. |
Dologi kiadások |
4 911 837 |
4 911 837 |
4 911 837 |
4 911 837 |
4 911 837 |
4 911 837 |
4 911 837 |
4 911 837 |
4 911 837 |
4 911 837 |
4 911 837 |
4 911 834 |
58 942 041 |
|
17. |
Ellátottak pénzbeli juttatása |
300 000 |
300 000 |
300 000 |
300 000 |
300 000 |
300 000 |
300 000 |
600 000 |
500 000 |
300 000 |
300 000 |
1 000 000 |
4 800 000 |
|
18. |
Egyéb működési célú kiadások |
1 740 000 |
1 740 000 |
1 740 000 |
1 759 931 |
6 979 931 |
||||||||
|
19. |
Felhalmozási kiadások |
990 920 |
1 760 580 |
19 806 794 |
9 999 999 |
12 096 035 |
6 265 514 |
340 500 |
51 260 342 |
|||||
|
20. |
Kölcsönök |
|||||||||||||
|
21. |
Tartalékok |
2 500 000 |
2 500 000 |
|||||||||||
|
22. |
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek (államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése) |
2 445 467 |
2 445 467 |
|||||||||||
|
23. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (13 + 19 + 20 + 21 + 22) |
14 676 776 |
12 231 309 |
14 962 229 |
13 991 889 |
32 038 103 |
23 971 308 |
24 327 344 |
12 531 309 |
20 436 823 |
12 571 809 |
12 231 309 |
17 191 236 |
211 161 444 |
18. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Közvetett támogatások |
||
|
A |
B |
C |
|
Sorszám |
Támogatás megnevezése |
Összeg |
|
1. |
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
|
|
2. |
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
|
|
3. |
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
|
|
4. |
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
|
|
5. |
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
|
|
6. |
Összesen (1 + … + 5): |
0 |
|
Az önkormányzat nem tervez közvetett támogatást 2026. évre |
||