Várda Községi Önkormányzat Polgármesterének 1/2021 (II.16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 02. 17- 2021. 09. 29

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Várda Községi Önkormányzat Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. Címrend

2. § A költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

II. FEJEZET A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2021. évi költségvetésének, egyenlegét 64 835 000 Ft tárgyévi bevétellel, 64 835 000 Ft tárgyévi kiadással állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számait:

a) a működési célú bevételt 46 444 189 Ft-ban ebből előző évi maradványt 16 864 025 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 61 164 541 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 1 526 786 Ft-ban ebből előző évi maradványt 0 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 2 548 557 Ft-ban

állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 38 525 163 Ft
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 719 986 Ft
c) B3. Közhatalmi bevételek 6 400 000 Ft
d) B4. Működési bevételek 769 026 Ft
e) B5. Felhalmozási bevételek 806 800 Ft
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök 750 000 Ft
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft
h) Költségvetési bevételek összesen 47 970 975 Ft

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei 47 970 975 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft
c) az államigazgatási feladatok bevételei 0 Ft

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) Működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 46 444 189 Ft
b) Felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 1 526 786 Ft

5. § (1) Az önkormányzat összevont 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások 17 342 790 Ft
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 688 627 Ft
c) K3. Dologi kiadások 31 173 124 Ft
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 460 000 Ft
e) K5. Egyéb működési célú kiadások 5 500 000 Ft
f) K6. Beruházások 2 104 557 Ft
g) K7. Felújítások 444 000 Ft
h) K513 Tartalék 0 Ft
i) Költségvetési kiadások összesen 63 713 098 Ft

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 63 713 098 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 Ft

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) Működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 61 164 541 Ft
b) Felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport 2 548 557 Ft.

4. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

6. § (1) A költségvetési hiány belső és külső finanszírozására szolgáló előző évi maradvány igénybevételét a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(2) A költségvetési évet érintő hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

5. Az önkormányzat bevételei és kiadása

7. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit – e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete, kötelező feladat ellátására adott támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(7) A képviselő-testület a költségvetési szerv engedélyezett létszámát e rendelet 10. melléklete szerint hagyja jóvá.

(8) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat bevételei és kiadásai a kötelezően ellátandó feladatokat tartalmazzák, mert önként vállalt feladatokra nem tervezett előirányzatot.

6. A bevételi többlet kezelése

8. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, általános és céltartalékot pénzintézeti pénzlekötés útján - a fizetési kötelezettségek figyelembevételével - hasznosíthatja. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítására a polgármestert felhatalmazza, aki a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A kamatok a lekötés szerinti pénzeszközöket - működési illetve céltartalék növelik.

7. Általános és céltartalék

9. § (1) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. ( 12. melléklet)

(2) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetés céltartalékát 0 Ft-ban állapítja meg.

8. Előirányzat-felhasználási ütemterv

10. § A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

9. Több éves kihatással járó feladatok

11. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a rendelet 14. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatainak keretszámát a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. Közvetett támogatások

12. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

III. FEJEZET A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. Előirányzatok átcsoportosítása

13. § (1) A képviselő-testület az SZMSZ-ben rögzített átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át.

(2) Az átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(3) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 17. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

14. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

15. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

16. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Jutai Közös Önkormányzati Hivatal.

17. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

12. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

18. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 100.000 e Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.

(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.

(6) A költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.

(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

13. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

19. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a Képviselő-testület által engedélyezett többletköltségekre biztosít önkormányzati támogatást.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(5) A képviselő-testület az intézményeknél képződött bérmaradvány felhasználhatóságáról az önkormányzat III. negyedéves gazdálkodásának áttekintése után dönt.

14. Támogatások odaítélésének, folyósításának, elszámolásának rendje

20. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) A képviselő-testület február 28-ig az önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolását ellenőrzi.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 3 évig nem ítélhető meg.

21. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

22. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

15. Szolgáltatási szerződés

23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

16. Önkormányzati biztos kirendelése

24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a három millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

IV. FEJEZET Záró és egyéb rendelkezések

25. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet

Címrend

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei

Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások

2. melléklet

A költségvetési hiány belső és külső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa
Működési cél	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen:
	16 864 025 Ft	0 Ft	0 Ft	16 864 025 Ft
Felhalmozási cél	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen:
	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa
Működési cél	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen:
	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Felhalmozási cél	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen:
	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft

3. melléklet

Várda Községi Önkormányzat 2021 költségvetési bevételei

Megnevezés	Sorsz.	Rovat száma	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen
1	2	3	4	5	6	7
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	1	B111	16 838 560 Ft			16 838 560 Ft
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	2	B112
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	3	B1131	8 939 000 Ft			8 939 000 Ft
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	4	B1132
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	5	B113	8 939 000 Ft			8 939 000 Ft
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	6	B114	2 270 000 Ft			2 270 000 Ft
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	7	B115
Elszámolásból származó bevételek	8	B116
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+...+08)	9	B11	28 047 560 Ft			28 047 560 Ft
Elvonások és befizetések bevételei	10	B12
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	11	B13
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	12	B14
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	13	B15
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	14	B16	10 477 603 Ft			10 477 603 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+14)	15	B1	38 525 163 Ft			38 525 163 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	16	B21
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	17	B22
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	18	B23
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	19	B24
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	20	B25	719 986 Ft			719 986 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+...+20)	21	B2	719 986 Ft			719 986 Ft
Magánszemélyek jövedelemadói	22	B311
Társaságok jövedelemadói	23	B312
Jövedelemadók (=22+23)	24	B31
Szociális hozzájárulási adó és járulékok	25	B32
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	26	B33
Vagyoni tipusú adók	27	B34	1 800 000 Ft			1 800 000 Ft
Értékesítési és forgalmi adók	28	B351	4 500 000 Ft			4 500 000 Ft
Fogyasztási adók	29	B352
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	30	B353
Gépjárműadók	31	B354				0 Ft
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	32	B355
Termékek és szolgáltatások adói (=28+...+32)	33	B35	4 500 000 Ft			4 500 000 Ft
Egyéb közhatalmi bevételek	34	B36	100 000 Ft			100 000 Ft
Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	35	B3	6 400 000 Ft			6 400 000 Ft
Készletértékesítés ellenértéke	36	B401
Szolgáltatások ellenértéke	37	B402	688 000 Ft			688 000 Ft
Közvetített szolgáltatások ellenértéke	38	B403	50 000 Ft			50 000 Ft
Tulajdonosi bevételek	39	B404
Ellátási díjak	40	B405
Kiszámlázott általános forgalmi adó	41	B406
Általános forgalmi adó visszatérítése	42	B407
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	43	B4081
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	44	B4082
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	45	B408
Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	46	B4091
Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	47	B4092
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	48	B409
Biztosító által fizetett kártérítés	49	B410
Egyéb működési bevételek	50	B411	31 026 Ft			31 026 Ft
Működési bevételek (=36+...+42+45+48+...+50)	51	B4	769 026 Ft			769 026 Ft
Immateriális javak értékesítése	52	B51
Ingatlanok értékesítése	53	B52	806 800 Ft
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	54	B53
Részesedések értékesítése	55	B54
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	56	B55
Felhalmozási bevételek (=52+...+56)	57	B5	806 800 Ft
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	58	B61
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	59	B62
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	60	B63
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	61	B64
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	62	B65	750 000 Ft			750 000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök (=58+...+62)	63	B6	750 000 Ft			750 000 Ft
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	64	B71				0 Ft
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	65	B72
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	66	B73
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	67	B74
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	68	B75
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+...+68)	69	B7
Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	70	B1-B7	47 970 975 Ft			47 970 975 Ft
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	71	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	72	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	73	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	74	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	75	B8121
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	76	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	77	B8123
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	78	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	79	B812
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	80	B8131	16 864 025 Ft			16 864 025 Ft
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	81	B8132
Maradvány igénybevétele (=10+11)	82	B813	16 864 025 Ft			16 864 025 Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezések	83	B814
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	84	B815
Központi, irányító szervi támogatás	85	B816
Lekötött bankbetétek megszüntetése	86	B817
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	87	B818
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	88	B8191
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	89	B8192
Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	90	B819
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+...+17+20)	91	B81	16 864 025 Ft			16 864 025 Ft
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	92	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	93	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	94	B823
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	95	B824
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	96	B825
Külföldi finanszírozás bevételei (=22+...+26)	97	B82
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	98	B83
Váltóbevételek	99	B84
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	100	B8	16 864 025 Ft			16 864 025 Ft
Bevételek mindösszesen	101	B	64 835 000 Ft			64 835 000 Ft

4. melléklet

Várda Községi Önkormányzat 2021 költségvetési kiadásai

Rovat megnevezése	Sorsz.	Rovat szám	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen
1	2	3	4	5	6	7
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	1	K1101	11 789 870 Ft	0 Ft	0 Ft	11 789 870 Ft
Normatív jutalmak	2	K1102	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Céljuttatás, projektprémium	3	K1103	560 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	4	K1104	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Végkielégítés	5	K1105	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Jubileumi jutalom	6	K1106	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Béren kívüli juttatások	7	K1107	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Ruházati költségtérítés	8	K1108	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Közlekedési költségtérítés	9	K1109	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb költségtérítések	10	K1110	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Lakhatási támogatások	11	K1111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Szociális támogatások	12	K1112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	13	K1113	20 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+...+13)	14	K11	12 369 870 Ft	0 Ft	0 Ft	11 789 870 Ft
Választott tisztségviselők juttatásai	15	K121	4 544 520 Ft	0 Ft	0 Ft	4 544 520 Ft
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	16	K122	428 400 Ft	0 Ft	0 Ft	428 400 Ft
Egyéb külső személyi juttatások	17	K123	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Külső személyi juttatások (=15+16+17)	18	K12	4 972 920 Ft	0 Ft	0 Ft	4 972 920 Ft
Személyi juttatások (=14+18)	19	K1	17 342 790 Ft	0 Ft	0 Ft	17 342 790 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	20	K2	2 688 627 Ft	0 Ft	0 Ft	2 688 627 Ft
Szakmai anyagok beszerzése	21	K311	120 000 Ft	0 Ft	0 Ft	120 000 Ft
Üzemeltetési anyagok beszerzése	22	K312	12 506 577 Ft	0 Ft	0 Ft	12 506 577 Ft
Árubeszerzés	23	K313	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Készletbeszerzés (=21+22+23)	24	K31	12 626 577 Ft	0 Ft	0 Ft	12 626 577 Ft
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	25	K321	210 000 Ft	0 Ft	0 Ft	210 000 Ft
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	26	K322	135 000 Ft	0 Ft	0 Ft	135 000 Ft
Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	27	K32	345 000 Ft	0 Ft	0 Ft	345 000 Ft
Közüzemi díjak	28	K331	2 417 531 Ft	0 Ft	0 Ft	2 417 531 Ft
Vásárolt élelmezés	29	K332	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Bérleti és lízing díjak	30	K333	116 751 Ft	0 Ft	0 Ft	116 751 Ft
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	31	K334	4 467 531 Ft	0 Ft	0 Ft	4 467 531 Ft
Közvetített szolgáltatások	32	K335	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	33	K336	100 000 Ft	0 Ft	0 Ft	100 000 Ft
Egyéb szolgáltatások	34	K337	6 504 183 Ft	0 Ft	0 Ft	6 504 183 Ft
Szolgáltatási kiadások (=28+...+34)	35	K33	13 605 996 Ft	0 Ft	0 Ft	13 605 996 Ft
Kiküldetések kiadásai	36	K341	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Reklám- és propagandakiadások	37	K342	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	38	K34	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	39	K351	4 575 551 Ft	0 Ft	0 Ft	4 575 551 Ft
Fizetendő általános forgalmi adó	40	K352	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Kamatkiadások	41	K353	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	42	K354	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb dologi kiadások	43	K355	20 000 Ft	0 Ft	0 Ft	20 000 Ft
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+...+43)	44	K35	4 595 551 Ft	0 Ft	0 Ft	4 595 551 Ft
Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	45	K3	31 173 124 Ft	0 Ft	0 Ft	31 173 124 Ft
Társadalombiztosítási ellátások	46	K41	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Családi támogatások	47	K42	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	48	K43	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	49	K44	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	50	K45	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Lakhatással kapcsolatos ellátások	51	K46	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	52	K47	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb nem intézményi ellátások	53	K48	4 460 000 Ft	0 Ft	0 Ft	4 460 000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	54	K4	4 460 000 Ft	0 Ft	0 Ft	4 460 000 Ft
Nemzetközi kötelezettségek	55	K501	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	56	K5021	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	57	K5022	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb elvonások, befizetések	58	K5023	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Elvonások és befizetések (=56+57+58)	59	K502	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	60	K503	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	61	K504	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	62	K505	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	63	K506	5 500 000 Ft	0 Ft	0 Ft	5 500 000 Ft
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	64	K507	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	65	K508	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Árkiegészítések, ártámogatások	66	K509	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Kamattámogatások	67	K510	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Működési célú támogatások az Európai Uniónak	68	K511	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	69	K512	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Tartalékok	70	K513	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb működési célú kiadások (=55+59+...+70)	71	K5	5 500 000 Ft	0 Ft	0 Ft	5 500 000 Ft
Immateriális javak beszerzése, létesítése	72	K61	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Ingatlanok beszerzése, létesítése	73	K62	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	74	K63	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	75	K64	1 657 131 Ft	0 Ft	0 Ft	1 657 131 Ft
Részesedések beszerzése	76	K65	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	77	K66	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	78	K67	447 426 Ft	0 Ft	0 Ft	447 426 Ft
Beruházások (=72+...+78)	79	K6	2 104 557 Ft	0 Ft	0 Ft	2 104 557 Ft
Ingatlanok felújítása	80	K71	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Informatikai eszközök felújítása	81	K72	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	82	K73	350 000 Ft	0 Ft	0 Ft	350 000 Ft
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	83	K74	94 000 Ft	0 Ft	0 Ft	94 000 Ft
Felújítások (=76+...+79)	84	K7	444 000 Ft	0 Ft	0 Ft	444 000 Ft
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	85	K81	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	86	K82	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	87	K83	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	88	K84	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	89	K85	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	90	K86	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Lakástámogatás	91	K87	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	92	K88	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	93	K89	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+...+93)	94	K8	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	95	K1-K8	63 713 098 Ft	0 Ft	0 Ft	63 713 098 Ft
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	96	K9111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	97	K9112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	98	K9113	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	99	K911	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	100	K9121	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	101	K9122	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Kincstárjegyek beváltása	102	K9123	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	103	K9124	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Belföldi kötvények beváltása	104	K9125	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	105	K9126	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+...+10)	106	K912	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	107	K913	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	108	K914	1 121 902 Ft	0 Ft	0 Ft	1 121 902 Ft
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	109	K915	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	110	K916	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Pénzügyi lízing kiadásai	111	K917	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	112	K918	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	113	K9191	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	114	K9192	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	115	K919	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+...+17+20)	116	K91	1 121 902 Ft	0 Ft	0 Ft	1 121 902 Ft
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	117	K921	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	118	K922	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Külföldi értékpapírok beváltása	119	K923	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	120	K924	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	121	K925	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+...+26)	122	K92	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	123	K93	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Váltókiadások	124	K94	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	125	K9	1 121 902 Ft	0 Ft	0 Ft	1 121 902 Ft
Kiadások mindösszesen	126	K	64 835 000 Ft	0 Ft	0 Ft	64 835 000 Ft

5. melléklet

A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként

Feladat megnevezése
orvosi eszközök (Magyar Falu pályázat)	1 851 700 Ft
sörpadok beszerzése (VP pályázat-közkincs nap)	252 857 Ft
ÖSSZESEN	2 104 557 Ft

6. melléklet

A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként

Felújítási cél megnevezése
Kavíz rendszer felújítás	444 000 Ft
ÖSSZESEN	444 000 Ft

7. melléklet

Lakosságnak juttatott támogatások

Támogatási forma
Települési támogatás K48	4 460 000 Ft
ÖSSZESEN	4 460 000 Ft

8. melléklet

Támogatások kötelező feladat ellátáshoz

Támogatottak
Kaposvár Környéki Belső Ellenőrzési Önkormányzati Társulás	136 862 Ft
Somogyjádi Mikrotérségi Szociális Társulás	2 632 665 Ft
Somogyjádi Mikrotérségi Óvodai Társulás	1 203 769 Ft
Somogyjád Község Önkormányzata	1 446 435 Ft
Összesen	5 419 731 Ft

9. melléklet

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

2021
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forás	Összesen
	0 Ft	0 Ft	0 Ft
2022
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forás	Összesen
	0 Ft	0 Ft	0 Ft
2023
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forás	Összesen
	0 Ft	0 Ft	0 Ft

10. melléklet

Adatszolgáltatás a foglalkoztatottak, választott tisztségviselők összetételéréről

Várda Községi Önkormányzat	Létszám (fő)
*Közalkalmazottak összesen (falu,-tanyagondnok)*	1
Közfoglalkoztatottak	8
*Egyéb bérrendszer összesen*	8
Társadalmi megbízatású polgármester	1
Képviselők	4
*Választott tisztségviselők összesen*	5
Foglalkoztatottak összesen	14

11. melléklet

Mérleg

Eszközök	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig feladat	Összesen	Források	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig feladat	Összesen
I. Költségvetési bevételek	47 970 975 Ft	0 Ft	0 Ft	47 970 975 Ft	I. Költségvetési kiadások	63 713 098 Ft	0 Ft	0 Ft	63 713 098 Ft
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B1	38 525 163 Ft	0 Ft	0 Ft	38 525 163 Ft	1. Működési kiadások	61 164 541 Ft	0 Ft	0 Ft	61 164 541 Ft
2. Felhalmozási célú támog. Áht belülről B2	719 986 Ft	0 Ft	0 Ft	719 986 Ft	Személyi juttatások K1	17 342 790 Ft	0 Ft	0 Ft	17 342 790 Ft
3. Közhatalmi bevételek B3	6 400 000 Ft	0 Ft	0 Ft	6 400 000 Ft	Munkaadót terhelő járulékok K2	2 688 627 Ft	0 Ft	0 Ft	2 688 627 Ft
4. Működési bevétel B4	769 026 Ft	0 Ft	0 Ft	769 026 Ft	Dologi kiadások K3	31 173 124 Ft	0 Ft	0 Ft	31 173 124 Ft
5. Felhalmozási bevételek B5	806 800 Ft	0 Ft	0 Ft	806 800 Ft	Ellátottak pénzbeli jutattásai K4	4 460 000 Ft	0 Ft	0 Ft	4 460 000 Ft
6. Mük. Célú átvett pénzeszközök B6	750 000 Ft	0 Ft	0 Ft	750 000 Ft	Egyéb működéi célú kiadások K5	5 500 000 Ft	0 Ft	0 Ft	5 500 000 Ft
7. Felhalm. Célú átvett pénzeszközök B7					Tartalék	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
					2. Felhalmozási kiadások	2 548 557 Ft	0 Ft	0 Ft	2 548 557 Ft
					Beruházások K6	2 104 557 Ft	0 Ft	0 Ft	2 104 557 Ft
					Felújítások K7	444 000 Ft	0 Ft	0 Ft	444 000 Ft
					3. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
II. Finanszírozási bevételek	16 864 025 Ft			16 864 025 Ft	II. Finanszírozási kiadások	1 121 902 Ft	0 Ft	0 Ft	1 121 902 Ft
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B8131	16 864 025 Ft			16 864 025 Ft	Államháztartáson belüli megel. visszaf. K914	1 121 902 Ft	0 Ft	0 Ft	1 121 902 Ft
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	64 835 000 Ft			64 835 000 Ft	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	64 835 000 Ft	0 Ft	0 Ft	64 835 000 Ft
Működési bevételek	46 444 189 Ft			46 444 189 Ft	Működési célú kiadások	61 164 541 Ft	0 Ft	0 Ft	61 164 541 Ft
Felhalmozási bevételek	1 526 786 Ft			1 526 786 Ft	Felhalmozási célú kiadások	2 548 557 Ft	0 Ft	0 Ft	2 548 557 Ft

12. melléklet

Tartalékok előirányzatai

Rovatszám	Megnevezés	Kötelező	Önként	Államig.	Mindösszesen
K512	Általános tartalék	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
	- Működési célú	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
	- Felhalmozási célú	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
	Tartalék összesen	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft

13. melléklet

Előirányzat-felhasználási ütemterv

BEVÉTELEK (Ft)
	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
INTÉZMÉNYI BEVÉTELEK	126 585	126 585	126 585	126 585	126 585	126 585	126 586	126 586	126 586	126 586	126 586	126 586	1 519 026
KÖZHATALMI BEVÉTELEK	20 000	20 000	3 100 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	3 100 000	20 000	20 000	20 000	6 400 000
KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK	3 365 705	2 243 805	2 243 805	2 243 805	2 243 805	2 243 805	2 243 805	2 243 805	2 243 805	2 243 805	2 243 805	2 243 805	28 047 560
TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK	417 040	417 041	3 553 201	676 705	676 702	676 702	676 702	676 702	676 702	676 702	676 702	676 702	10 477 603
MŰK.CÉLÚ VISSZATÉR.TÁMOGATÁS	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK	806 800	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	806 800
TÁM.ÉRT FELHALM.CÉLÚ BEVÉTELEK	0	0	719 986	0	0	0	0	0	0	0	0	0	719 986
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK MŰKÖDÉSI CÉLÚ	0	16 864 025	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	16 864 025
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK FELHALM CÉLÚ	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen	4 736 130	19 671 456	9 743 577	3 067 095	3 067 092	3 067 092	3 067 093	3 067 093	6 147 093	3 067 093	3 067 093	3 067 093	64 835 000
KIADÁSOK (Ft)
	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
SZEMÉLYI KIADÁS	1 445 232	1 445 232	1 445 232	1 445 232	1 445 232	1 445 232	1 445 233	1 445 233	1 445 233	1 445 233	1 445 233	1 445 233	17 342 790
MUNKÁLTATÓI KÖZTEHER	224 052	224 052	224 052	224 052	224 052	224 052	224 052	224 052	224 052	224 053	224 053	224 053	2 688 627
DOLOGI KIADÁS	2 597 760	2 597 760	2 597 760	2 597 760	2 597 760	2 597 760	2 597 760	2 597 760	2 597 760	2 597 760	2 597 762	2 597 762	31 173 124
ELLÁTOTTAK PÉNZÜGYI JUTTATATÁSA	371 667	371 667	371 667	371 667	371 667	371 667	371 667	371 667	371 666	371 666	371 666	371 666	4 460 000
TÁMOGATÁS ÉRTÉKŰ KIADÁSOK	458 333	458 333	458 333	458 333	458 333	458 333	458 333	458 333	458 334	458 334	458 334	458 334	5 500 000
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	2 104 557	0	0	0	0	444 000		0	0	0	0		2 548 557
TÁMOGATÁS MEGELŐG.VISSZAFIZ.	1 121 902	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 121 902
Összesen	8 323 503	5 097 044	5 097 044	5 097 044	5 097 044	5 541 044	5 097 045	5 097 045	5 097 045	5 097 046	5 097 048	5 097 048	64 835 000

14. melléklet

Költségvetési gazdálkodásra több évre kiható gazdasági események

	2021. év	2022. év	2023. év
Beruházások	0 Ft	0 Ft	0 Ft
Felújítások	0 Ft	0 Ft	0 Ft

15. melléklet

Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatainak keretszáma

Sor-szám	BEVÉTELEK	Rovat-szám	2021. évi Eredeti Előirányzat	2022. évi Eredeti Előirányzat	2023. évi Eredeti Előirányzat	2024. évi Eredeti Előirányzat
1	Mük. Célú támog. Áht-n belülről	B1	38 525 163 Ft	38 525 163 Ft	38 525 163 Ft	38 525 163 Ft
2	Felhalm. Célú támog. Áht-n belülről	B2	719 986 Ft	719 986 Ft	719 986 Ft	719 986 Ft
3	Közhatalmi bevételek	B3	6 400 000 Ft	6 400 000 Ft	6 400 000 Ft	6 400 000 Ft
4	Működési bevételek	B4	769 026 Ft	769 026 Ft	769 026 Ft	769 026 Ft
5	Felhalmozási bevételek	B5	806 800 Ft	806 800 Ft	806 800 Ft	806 800 Ft
6	Mük. Célú átvett pénzeszközök	B6	750 000 Ft	750 000 Ft	750 000 Ft	750 000 Ft
7	Felhalm. Célú átvett pénzeszközök	B7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
8	Költségvetési bevételek összesen		47 970 975 Ft	47 970 975 Ft	47 970 975 Ft	47 970 975 Ft
9	Hitel-, kölcsönfelvétel áht kívülről-felhalm	B811	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
10	Maradvány igénybevétele- müködési	B813	16 864 025 Ft	16 864 025 Ft	16 864 025 Ft	16 864 025 Ft
11	Maradvány igénybevétele- felhalmozási	B813	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
12	Intézményfinanszírozás	B816	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
13	BEVÉTEK ÖSSZESEN		64 835 000 Ft	64 835 000 Ft	64 835 000 Ft	64 835 000 Ft
	Működési bevételek		63 308 214 Ft	63 308 214 Ft	63 308 214 Ft	63 308 214 Ft
	Felhalmozási bevételek		1 526 786 Ft	1 526 786 Ft	1 526 786 Ft	1 526 786 Ft
Sor-szám	KIADÁSOK	Rovat-szám	2021. évi Eredeti Előirányzat	2022. évi Eredeti Előirányzat	2023. évi Eredeti Előirányzat	2024. évi Eredeti Előirányzat
1	Személyi juttatások	K1	17 342 790 Ft	17 342 790 Ft	17 342 790 Ft	17 342 790 Ft
2	Munkaadót terh. És szoc hjár	K2	2 688 627 Ft	2 688 627 Ft	2 688 627 Ft	2 688 627 Ft
3	Dologi kiadások	K3	31 173 124 Ft	31 173 124 Ft	31 173 124 Ft	31 173 124 Ft
4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 460 000 Ft	4 460 000 Ft	4 460 000 Ft	4 460 000 Ft
5	Egyéb működési célú kiadások	K5	5 500 000 Ft	5 500 000 Ft	5 500 000 Ft	5 500 000 Ft
6	Beruházások	K6	2 104 557 Ft	2 104 557 Ft	2 104 557 Ft	2 104 557 Ft
7	Felújítások	K7	444 000 Ft	444 000 Ft	444 000 Ft	444 000 Ft
8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
	Költségvetési kiadások összesen		63 713 098 Ft	63 713 098 Ft	63 713 098 Ft	63 713 098 Ft
9	finanszírozási kiadások	K9	1 121 902 Ft	1 121 902 Ft	1 121 902 Ft	1 121 902 Ft
10	Intézményfinanszírozás	K9	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
11	KIADÁSOK ÖSSZESEN		64 835 000 Ft	64 835 000 Ft	64 835 000 Ft	64 835 000 Ft
	Működési célú kiadások		62 286 443 Ft	62 286 443 Ft	62 286 443 Ft	62 286 443 Ft
	Felhalmozási kiadások		2 548 557 Ft	2 548 557 Ft	2 548 557 Ft	2 548 557 Ft
	Működési célú bevételek- kiadások		1 021 771 Ft	1 021 771 Ft	1 021 771 Ft	1 021 771 Ft
	Felhalmozási célú bevételek - kiadások		-1 021 771 Ft	-1 021 771 Ft	-1 021 771 Ft	-1 021 771 Ft
	BEVÉTELEK KIADÁSOK EGYENLEGE		0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft

16. melléklet

Közvetett támogatások

Támogatás megnevezése	Összeg
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	0 Ft
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0 Ft
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként (gépjárműadó)	0 Ft
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0 Ft
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0 Ft