Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 22- 2024. 02. 22

Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 22- 2024. 02. 22

Várda Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire, valamint a közvetlen és közvetett támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. Címrend

2. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervként működő intézménnyel nem rendelkezik.

(2) A költségvetés címrendjét e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

II. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetésének, egyenlegét 270 545 000 Ft tárgyévi bevétellel, 270 545 000 Ft tárgyévi kiadással állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számait:

a) a működési célú bevételt 60 959 499 Ft-ban ebből előző évi maradványt 29 394 785 Ft-ban

b) a működési célú kiadásokat 74 038 088 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 180 190 716 Ft-ban ebből előző évi maradványt 0 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 195 339 665 Ft-ban

állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 46 508 719 Ft

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 180 190 716 Ft

c) B3. Közhatalmi bevételek 10 436 500 Ft

d) B4. Működési bevételek 3 514 280 Ft

e) B5. Felhalmozási bevételek 0 Ft

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök 500 000 Ft

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

h) Költségvetési bevételek összesen 241 150 215 Ft

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei 241 150 215 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft

c) az államigazgatási feladatok bevételei 0 Ft

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) Működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 60 959 499 Ft

b) Felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 180 190 716 Ft

5. § (1) Az önkormányzat összevont 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások 29 488 160 Ft

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 133 573 Ft

c) K3. Dologi kiadások 31 144 326 Ft

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 764 000 Ft

e) K5. Egyéb működési célú kiadások 5 508 029 Ft

f) K6. Beruházások 195 339 665 Ft

g) K7. Felújítások 0 Ft

h) K513 Tartalék 0 Ft

i) Költségvetési kiadások összesen 269 377 753 Ft

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 269 377 753 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 Ft

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) Működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 74 038 088 Ft

b) Felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport 195 339 665 Ft.

4. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

6. § (1) A költségvetési hiány belső és külső finanszírozására szolgáló előző évi maradvány igénybevételét a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelyeknek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(3) A költségvetési évet érintő hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

5. Az önkormányzat bevételei és kiadása

7. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit – e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete, kötelező feladat ellátására adott támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(7) A képviselő-testület a költségvetési szerv engedélyezett létszámát e rendelet 10. melléklete szerint hagyja jóvá.

(8) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat bevételei és kiadásai a kötelezően ellátandó feladatokat tartalmazzák, mert önként vállalt feladatokra nem tervezett előirányzatot.

6. A bevételi többlet kezelése

8. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, általános és céltartalékot pénzintézeti pénzlekötés útján - a fizetési kötelezettségek figyelembevételével - hasznosíthatja. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítására a polgármestert felhatalmazza, aki a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A kamatok a lekötés szerinti pénzeszközöket - működési illetve céltartalék növelik.

7. Általános és céltartalék

9. § (1) A képviselő-testület a 2024. évi költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. (12. melléklet)

(2) A képviselő-testület a 2024. évi költségvetés céltartalékát 0 Ft-ban állapítja meg.

8. Előirányzat-felhasználási ütemterv

10. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

9. Több éves kihatással járó feladatok

11. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a rendelet 14. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatainak keretszámát a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. Közvetett támogatások

12. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, és kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

III. Fejezet

A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. Előirányzatok átcsoportosítása

13. § (1) A képviselő-testület az SZMSZ-ben rögzített átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át.

(2) Az átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(3) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 17. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

14. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

15. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

16. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Jutai Közös Önkormányzati Hivatal.

17. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

12. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

18. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3)–(6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 500.000,-Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.

(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.

(6) A költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.

(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

13. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

19. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a Képviselő-testület által engedélyezett többletköltségekre biztosít önkormányzati támogatást.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(5) A képviselő-testület az intézményeknél képződött bérmaradvány felhasználhatóságáról az önkormányzat III. negyedéves gazdálkodásának áttekintése után dönt.

14. Támogatások odaítélésének, folyósításának, elszámolásának rendje

20. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) A képviselő-testület február 28-ig az önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolását ellenőrzi.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 3 évig nem ítélhető meg.

21. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

22. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

15. Szolgáltatási szerződés

23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

16. Önkormányzati biztos kirendelése

24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a három millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. § (2)-(3) bekezdéseiben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

IV. Fejezet

Záró és egyéb rendelkezések

25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

26. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

27. § Hatályát veszti az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 1/2013. (III. 8.) önkormányzati rendelet.

28. § Hatályát veszti az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelet.

1. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Címrend

A

1

Az önkormányzat költségvetési szervei

2

Várda Községi Önkormányzat

2. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső és külső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa

A

B

C

D

E

1

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa

2

Működési cél

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen:

3

0 Ft

29 394 785 Ft

0 Ft

0 Ft

29 394 785 Ft

4

Felhalmozási cél

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen:

5

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

6

A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa

7

Működési cél

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen:

8

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

9

Felhalmozási cél

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen:

10

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

3. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Várda Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei

A

B

C

D

E

F

G

1

Megnevezés

Sorszám

Rovat
száma

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államig. Feladat

Összesen

2

1

2

3

4

5

6

7

3

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

1

B111

16 534 965 Ft

0 Ft

0 Ft

16 534 965 Ft

4

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

2

B112

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

5

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak
támogatása

3

B1131

11 394 280 Ft

0 Ft

0 Ft

11 394 280 Ft

6

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

4

B1132

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

7

Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési
feladatainak támogatása (=03+04)

5

B113

11 394 280 Ft

0 Ft

0 Ft

11 394 280 Ft

8

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

6

B114

3 357 928 Ft

0 Ft

0 Ft

3 357 928 Ft

9

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

7

B115

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

10

Elszámolásból származó bevételek

8

B116

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

11

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+...+08)

9

B11

31 287 173 Ft

0 Ft

0 Ft

31 287 173 Ft

12

Elvonások és befizetések bevételei

10

B12

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

13

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések
államháztartáson belülről

11

B13

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

14

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
államháztartáson belülről

12

B14

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

15

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
államháztartáson belülről

13

B15

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

16

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

14

B16

15 221 546 Ft

0 Ft

0 Ft

15 221 546 Ft

17

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+14)

15

B1

46 508 719 Ft

0 Ft

0 Ft

46 508 719 Ft

18

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

16

B21

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

19

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések
államháztartáson belülről

17

B22

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

20

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
államháztartáson belülről

18

B23

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

21

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
államháztartáson belülről

19

B24

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

22

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

20

B25

180 190 716 Ft

0 Ft

0 Ft

180 190 716 Ft

23

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+...+20)

21

B2

180 190 716 Ft

0 Ft

0 Ft

180 190 716 Ft

24

Magánszemélyek jövedelemadói

22

B311

186 500 Ft

0 Ft

0 Ft

186 500 Ft

25

Társaságok jövedelemadói

23

B312

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

26

Jövedelemadók (=22+23)

24

B31

186 500 Ft

0 Ft

0 Ft

186 500 Ft

27

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

25

B32

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

28

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

26

B33

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

29

Vagyoni típusú adók

27

B34

1 850 000 Ft

0 Ft

0 Ft

1 850 000 Ft

30

Értékesítési és forgalmi adók

28

B351

8 000 000 Ft

0 Ft

0 Ft

8 000 000 Ft

31

Fogyasztási adók

29

B352

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

32

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

30

B353

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

33

Gépjárműadók

31

B354

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

34

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

32

B355

100 000 Ft

0 Ft

0 Ft

100 000 Ft

35

Termékek és szolgáltatások adói (=28+...+32)

33

B35

8 100 000 Ft

0 Ft

0 Ft

8 100 000 Ft

36

Egyéb közhatalmi bevételek

34

B36

300 000 Ft

0 Ft

0 Ft

300 000 Ft

37

Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)

35

B3

10 436 500 Ft

0 Ft

0 Ft

10 436 500 Ft

38

Készletértékesítés ellenértéke

36

B401

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

39

Szolgáltatások ellenértéke

37

B402

3 000 000 Ft

0 Ft

0 Ft

3 000 000 Ft

40

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

38

B403

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

41

Tulajdonosi bevételek

39

B404

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

42

Ellátási díjak

40

B405

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

43

Kiszámlázott általános forgalmi adó

41

B406

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

44

Általános forgalmi adó visszatérítése

42

B407

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

45

Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek

43

B4081

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

46

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamat jellegű bevételek

44

B4082

500 000 Ft

0 Ft

0 Ft

500 000 Ft

47

Kamatbevételek és más nyereség jellegű bevételek (=43+44)

45

B408

500 000 Ft

0 Ft

0 Ft

500 000 Ft

48

Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei

46

B4091

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

49

Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei

47

B4092

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

50

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)

48

B409

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

51

Biztosító által fizetett kártérítés

49

B410

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

52

Egyéb működési bevételek

50

B411

14 280 Ft

0 Ft

0 Ft

14 280 Ft

53

Működési bevételek (=36+...+42+45+48+...+50)

51

B4

3 514 280 Ft

0 Ft

0 Ft

3 514 280 Ft

54

Immateriális javak értékesítése

52

B51

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

55

Ingatlanok értékesítése

53

B52

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

56

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

54

B53

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

57

Részesedések értékesítése

55

B54

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

58

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

56

B55

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

59

Felhalmozási bevételek (=52+...+56)

57

B5

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

60

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések
államháztartáson kívülről

58

B61

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az
Európai Uniótól

59

B62

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

62

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

60

B63

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

63

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
államháztartáson kívülről

61

B64

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

64

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

62

B65

500 000 Ft

0 Ft

0 Ft

500 000 Ft

65

Működési célú átvett pénzeszközök (=58+...+62)

63

B6

500 000 Ft

0 Ft

0 Ft

500 000 Ft

66

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések
államháztartáson kívülről

64

B71

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

67

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az
Európai Uniótól

65

B72

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

68

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

66

B73

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

69

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
államháztartáson kívülről

67

B74

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

70

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

68

B75

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

71

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+...+68)

69

B7

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

72

Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)

70

B1-B7

241 150 215 Ft

0 Ft

0 Ft

241 150 215 Ft

73

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

71

B8111

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

74

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

72

B8112

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

75

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

73

B8113

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

76

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)

74

B811

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

77

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

75

B8121

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

78

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

76

B8122

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

79

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

77

B8123

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

80

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

78

B8124

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

81

Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)

79

B812

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

82

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

80

B8131

29 394 785 Ft

0 Ft

0 Ft

29 394 785 Ft

83

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

81

B8132

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

84

Maradvány igénybevétele (=10+11)

82

B813

29 394 785 Ft

0 Ft

0 Ft

29 394 785 Ft

85

Államháztartáson belüli megelőlegezések

83

B814

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

86

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

84

B815

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

87

Központi, irányító szervi támogatás

85

B816

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

88

Lekötött bankbetétek megszüntetése

86

B817

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

89

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

87

B818

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

90

Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei

88

B8191

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

91

Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei

89

B8192

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

92

Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)

90

B819

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

93

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+...+17+20)

91

B81

29 394 785 Ft

0 Ft

0 Ft

29 394 785 Ft

94

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

92

B821

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

95

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

93

B822

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

96

Külföldi értékpapírok kibocsátása

94

B823

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

97

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi
szervezetektől

95

B824

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

98

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől

96

B825

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

99

Külföldi finanszírozás bevételei (=22+...+26)

97

B82

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

100

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

98

B83

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

101

Váltóbevételek

99

B84

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

102

Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)

100

B8

29 394 785 Ft

0 Ft

0 Ft

29 394 785 Ft

103

Bevételek mindösszesen

101

B

270 545 000 Ft

0 Ft

0 Ft

270 545 000 Ft

4. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Várda Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásai

A

B

C

D

E

F

G

1

Rovat megnevezése

Sorszám

Rovat szám

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államig.
Feladat

Összesen

2

1

2

3

4

5

6

7

3

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

1

K1101

19 731 660 Ft

0 Ft

0 Ft

19 731 660 Ft

4

Normatív jutalmak

2

K1102

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

5

Céljuttatás, projektprémium

3

K1103

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

6

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

4

K1104

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

7

Végkielégítés

5

K1105

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

8

Jubileumi jutalom

6

K1106

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

9

Béren kívüli juttatások

7

K1107

312 500 Ft

0 Ft

0 Ft

312 500 Ft

10

Ruházati költségtérítés

8

K1108

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

11

Közlekedési költségtérítés

9

K1109

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

12

Egyéb költségtérítések

10

K1110

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

13

Lakhatási támogatások

11

K1111

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

14

Szociális támogatások

12

K1112

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

15

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

13

K1113

360 000 Ft

0 Ft

0 Ft

360 000 Ft

16

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+...+13)

14

K11

20 404 160 Ft

0 Ft

0 Ft

20 404 160 Ft

17

Választott tisztségviselők juttatásai

15

K121

9 084 000 Ft

0 Ft

0 Ft

9 084 000 Ft

18

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját
foglalkoztatottnak fizetett juttatások

16

K122

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

19

Egyéb külső személyi juttatások

17

K123

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

20

Külső személyi juttatások (=15+16+17)

18

K12

9 084 000 Ft

0 Ft

0 Ft

9 084 000 Ft

21

Személyi juttatások (=14+18)

19

K1

29 488 160 Ft

0 Ft

0 Ft

29 488 160 Ft

22

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

20

K2

3 133 573 Ft

0 Ft

0 Ft

3 133 573 Ft

23

Szakmai anyagok beszerzése

21

K311

20 000 Ft

0 Ft

0 Ft

20 000 Ft

24

Üzemeltetési anyagok beszerzése

22

K312

7 468 409 Ft

0 Ft

0 Ft

7 468 409 Ft

25

Árubeszerzés

23

K313

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

26

Készletbeszerzés (=21+22+23)

24

K31

7 488 409 Ft

0 Ft

0 Ft

7 488 409 Ft

27

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

25

K321

175 000 Ft

0 Ft

0 Ft

175 000 Ft

28

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

26

K322

205 000 Ft

0 Ft

0 Ft

205 000 Ft

29

Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)

27

K32

380 000 Ft

0 Ft

0 Ft

380 000 Ft

30

Villamosenergia szolgáltatás díja

28

K3311

1 600 000 Ft

0 Ft

0 Ft

1 600 000 Ft

31

Gázenergia szolgáltatás díja

29

K3312

1 350 000 Ft

0 Ft

0 Ft

1 350 000 Ft

32

Víz-és csatorna szolgáltatás díja

30

K3314

220 000 Ft

0 Ft

0 Ft

220 000 Ft

33

Vásárolt élelmezés

31

K332

500 000 Ft

0 Ft

0 Ft

500 000 Ft

34

Bérleti és lízing díjak

32

K333

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

35

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

33

K334

2 522 455 Ft

0 Ft

0 Ft

2 522 455 Ft

36

Közvetített szolgáltatások

34

K335

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

37

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

35

K336

50 000 Ft

0 Ft

0 Ft

50 000 Ft

38

Egyéb szolgáltatások

36

K337

12 266 481 Ft

0 Ft

0 Ft

12 266 481 Ft

39

Szolgáltatási kiadások (=28+...+36)

37

K33

18 508 936 Ft

0 Ft

0 Ft

18 508 936 Ft

40

Kiküldetések kiadásai

38

K341

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

41

Reklám- és propagandakiadások

39

K342

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

42

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=38+39)

40

K34

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

43

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

41

K351

4 667 697 Ft

0 Ft

0 Ft

4 667 697 Ft

44

Fizetendő általános forgalmi adó

42

K352

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

45

Kamatkiadások

43

K353

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

46

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

44

K354

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

47

Egyéb dologi kiadások

45

K355

99 284 Ft

0 Ft

0 Ft

99 284 Ft

48

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=41+...+45)

46

K35

4 766 981 Ft

0 Ft

0 Ft

4 766 981 Ft

49

Dologi kiadások (=24+27+37+40+46)

47

K3

31 144 326 Ft

0 Ft

0 Ft

31 144 326 Ft

50

Társadalombiztosítási ellátások

48

K41

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

51

Családi támogatások

49

K42

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

52

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

50

K43

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

53

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

51

K44

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

54

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

52

K45

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

55

Lakhatással kapcsolatos ellátások

53

K46

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

56

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

54

K47

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

57

Egyéb nem intézményi ellátások

55

K48

4 764 000 Ft

0 Ft

0 Ft

4 764 000 Ft

58

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=48+...+55)

56

K4

4 764 000 Ft

0 Ft

0 Ft

4 764 000 Ft

59

Nemzetközi kötelezettségek

57

K501

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

60

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó
kiadások

58

K5021

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

61

A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései

59

K5022

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

62

Egyéb elvonások, befizetések

60

K5023

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

63

Elvonások és befizetések (=58+59+60)

61

K502

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

64

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó
kifizetés államháztartáson belülre

62

K503

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

65

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása
államháztartáson belülre

63

K504

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

66

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése
államháztartáson belülre

64

K505

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

67

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

65

K506

5 008 029 Ft

0 Ft

0 Ft

5 008 029 Ft

68

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó
kifizetés államháztartáson kívülre

66

K507

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

69

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása
államháztartáson kívülre

67

K508

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

70

Árkiegészítések, ártámogatások

68

K509

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

71

Kamattámogatások

69

K510

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

72

Működési célú támogatások az Európai Uniónak

70

K511

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

73

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

71

K512

500 000 Ft

0 Ft

0 Ft

500 000 Ft

74

Tartalékok

72

K513

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

75

Egyéb működési célú kiadások (=57+61+...+72)

73

K5

5 508 029 Ft

0 Ft

0 Ft

5 508 029 Ft

76

Immateriális javak beszerzése, létesítése

74

K61

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

77

Ingatlanok beszerzése, létesítése

75

K62

155 970 339 Ft

0 Ft

0 Ft

155 970 339 Ft

78

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

76

K63

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

79

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

77

K64

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

80

Részesedések beszerzése

78

K65

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

81

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

79

K66

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

82

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

80

K67

39 369 326 Ft

0 Ft

0 Ft

39 369 326 Ft

83

Beruházások (=74+...+80)

81

K6

195 339 665 Ft

0 Ft

0 Ft

195 339 665 Ft

84

Ingatlanok felújítása

82

K71

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

85

Informatikai eszközök felújítása

83

K72

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

86

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

84

K73

0 Ft

0 Ft

0 Ft

87

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

85

K74

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

88

Felújítások (=82+...+85)

86

K7

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

89

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó
kifizetés államháztartáson belülre

87

K81

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

90

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

88

K82

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

91

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök
törlesztése államháztartáson belülre

89

K83

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

92

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

90

K84

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

93

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó
kifizetés államháztartáson kívülre

91

K85

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

94

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

92

K86

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

95

Lakástámogatás

93

K87

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

96

Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak

94

K88

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

97

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

95

K89

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

98

Egyéb felhalmozási célú kiadások (=87+...+95)

96

K8

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

99

Költségvetési kiadások (=19+20+47+56+73+81+86+96)

97

K1-K8

269 377 753 Ft

0 Ft

0 Ft

269 377 753 Ft

100

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi
vállalkozásnak

98

K9111

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

101

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi
vállalkozásnak

99

K9112

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

102

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

100

K9113

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

103

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)

101

K911

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

104

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

102

K9121

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

105

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

103

K9122

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

106

Kincstárjegyek beváltása

104

K9123

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

107

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

105

K9124

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

108

Belföldi kötvények beváltása

106

K9125

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

109

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

107

K9126

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

110

Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+...+10)

108

K912

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

111

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

109

K913

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

112

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

110

K914

1 167 247 Ft

0 Ft

0 Ft

1 167 247 Ft

113

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

111

K915

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

114

Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése

112

K916

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

115

Pénzügyi lízing kiadásai

113

K917

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

116

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

114

K918

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

117

Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai

115

K9191

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

118

Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai

116

K9192

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

119

Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)

117

K919

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

120

Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+...+17+20)

118

K91

1 167 247 Ft

0 Ft

0 Ft

1 167 247 Ft

121

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

119

K921

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

122

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

120

K922

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

123

Külföldi értékpapírok beváltása

121

K923

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

124

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek

122

K924

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

125

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

123

K925

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

126

Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+...+26)

124

K92

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

127

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

125

K93

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

128

Váltókiadások

126

K94

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

129

Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)

127

K9

1 167 247 Ft

0 Ft

0 Ft

1 167 247 Ft

130

Kiadások mindösszesen

128

K

270 545 000 Ft

0 Ft

0 Ft

270 545 000 Ft

5. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként

A

B

1

Várda-Magyaregres összekötő út építése

195 339 665 Ft

2

ÖSSZESEN

195 339 665 Ft

6. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként

A

B

1

-

0 Ft

2

ÖSSZESEN

0 Ft

7. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások

A

B

1

Települési támogatás K48

4 764 000 Ft

2

ÖSSZESEN

4 764 000 Ft

8. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Támogatások kötelező feladat ellátáshoz

A

B

1

Somogyjádi Mikrotérségi Szociális Társulás

1 847 428 Ft

2

Somogyjádi Mikrotérségi Óvodai Társulás

453 253 Ft

3

Somogyjád Község Önkormányzata

897 386 Ft

4

Belső Ellenőrzési Önkormányzati Társulás

175 623 Ft

5

Jutai Közös Önkormányzati Hivatal

722 745 Ft

6

Összesen

4 096 435 Ft

9. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

A

B

C

D

1

EU forrás

Saját forrás

Összesen

2

EU program, projekt megnevezése - 2024

0 Ft

0 Ft

0 Ft

3

EU program, projekt megnevezése - 2025

0 Ft

0 Ft

0 Ft

4

EU program, projekt megnevezése - 2026

0 Ft

0 Ft

0 Ft

10. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás a foglalkoztatottak, választott tisztségviselők összetételéréről

A

B

1

Várda Községi Önkormányzat

Létszám (fő)

2

Közalkalmazottak összesen (falu,-tanyagondnok)

1

3

Közfoglalkoztatottak

7

4

Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó

1

5

Egyéb bérrendszer összesen

8

6

Főállású polgármester

1

7

Képviselők

4

8

Választott tisztségviselők összesen

5

9

Foglalkoztatottak összesen

14

11. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Mérleg

A

B

C

D

E

1

Eszközök

2

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államig feladat

Összesen

3

I. Költségvetési bevételek

241 150 215 Ft

0 Ft

0 Ft

241 150 215 Ft

4

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B1

46 508 719 Ft

0 Ft

0 Ft

46 508 719 Ft

5

2. Felhalmozási célú támogatás Áht belülről B2

180 190 716 Ft

0 Ft

0 Ft

180 190 716 Ft

6

3. Közhatalmi bevételek B3

10 436 500 Ft

0 Ft

0 Ft

10 436 500 Ft

7

4. Működési bevétel B4

3 514 280 Ft

0 Ft

0 Ft

3 514 280 Ft

8

5. Felhalmozási bevételek B5

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

9

6. Működési célú átvett pénzeszközök B6

500 000 Ft

0 Ft

0 Ft

500 000 Ft

10

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B7

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

11

II. Finanszírozási bevételek

29 394 785 Ft

0 Ft

0 Ft

29 394 785 Ft

12

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B8131

29 394 785 Ft

0 Ft

0 Ft

29 394 785 Ft

13

Áht-n belüli megelőlegezés B814

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

14

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

270 545 000 Ft

0 Ft

0 Ft

270 545 000 Ft

15

Működési bevételek

60 959 499 Ft

0 Ft

0 Ft

60 959 499 Ft

16

Felhalmozási bevételek

180 190 716 Ft

0 Ft

0 Ft

180 190 716 Ft

17

Források

18

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államig feladat

Összesen

19

I. Költségvetési kiadások

269 377 753 Ft

0 Ft

0 Ft

269 377 753 Ft

20

1. Működési kiadások

74 038 088 Ft

0 Ft

0 Ft

74 038 088 Ft

21

Személyi juttatások K1

29 488 160 Ft

0 Ft

0 Ft

29 488 160 Ft

22

Munkaadót terhelő járulékok K2

3 133 573 Ft

0 Ft

0 Ft

3 133 573 Ft

23

Dologi kiadások K3

31 144 326 Ft

0 Ft

0 Ft

31 144 326 Ft

24

Ellátottak pénzbeli juttatásai K4

4 764 000 Ft

0 Ft

0 Ft

4 764 000 Ft

25

Egyéb működéi célú kiadások K5

5 508 029 Ft

0 Ft

0 Ft

5 508 029 Ft

26

Tartalék

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

27

2. Felhalmozási kiadások

195 339 665 Ft

0 Ft

0 Ft

195 339 665 Ft

28

Beruházások K6

195 339 665 Ft

0 Ft

0 Ft

195 339 665 Ft

29

Felújítások K7

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

30

3. Egyéb felhalmozási célú kiadások

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

31

II. Finanszírozási kiadások

1 167 247 Ft

0 Ft

0 Ft

1 167 247 Ft

32

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése K914

1 167 247 Ft

0 Ft

0 Ft

1 167 247 Ft

33

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:

270 545 000 Ft

0 Ft

0 Ft

270 545 000 Ft

34

Működési célú kiadások

74 038 088 Ft

0 Ft

0 Ft

74 038 088 Ft

35

Felhalmozási célú kiadások

195 339 665 Ft

0 Ft

0 Ft

195 339 665 Ft

36

Működési célú bevételek- kiadások

-13 078 589 Ft

37

Felhalmozási célú bevételek - kiadások

-15 148 949 Ft

12. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Tartalékok előirányzatai

A

B

C

D

E

1

Megnevezés

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

Összesen

2

Általános tartalék

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

3

- Működési célú tartalék

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

4

- Felhalmozási célú

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

5

Tartalék összesen

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

13. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási ütemterv

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

1

BEVÉTELEK (Ft)

2

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

összesen

3

Intézményi bevételek

334 523 Ft

334 523 Ft

334 523 Ft

334 523 Ft

334 523 Ft

334 523 Ft

334 523 Ft

334 523 Ft

334 524 Ft

334 524 Ft

334 524 Ft

334 524 Ft

4 014 280 Ft

4

Közhatalmi bevételek

58 650 Ft

58 650 Ft

4 925 000 Ft

58 650 Ft

58 650 Ft

58 650 Ft

58 650 Ft

58 650 Ft

4 925 000 Ft

58 650 Ft

58 650 Ft

58 650 Ft

10 436 500 Ft

5

Költségvetési támogatások

3 754 459 Ft

2 502 974 Ft

2 502 974 Ft

2 502 974 Ft

2 502 974 Ft

2 502 974 Ft

2 502 974 Ft

2 502 974 Ft

2 502 974 Ft

2 502 974 Ft

2 502 974 Ft

2 502 974 Ft

31 287 173 Ft

6

Támogatásértékű bevételek

1 268 462 Ft

1 268 462 Ft

1 268 462 Ft

1 268 462 Ft

1 268 462 Ft

1 268 462 Ft

1 268 462 Ft

1 268 462 Ft

1 268 462 Ft

1 268 462 Ft

1 268 463 Ft

1 268 463 Ft

15 221 546 Ft

7

Működési célú visszatérítendő támogatás

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

8

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

180 190 716 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

180 190 716 Ft

9

Támogatás értékű felhalmozási célú bevételek

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

10

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek működési célú

29 394 785 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

29 394 785 Ft

11

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek felhalmozásii célú

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

12

Összesen

34 810 879 Ft

4 164 609 Ft

9 030 959 Ft

4 164 609 Ft

4 164 609 Ft

184 355 325 Ft

4 164 609 Ft

4 164 609 Ft

9 030 960 Ft

4 164 610 Ft

4 164 611 Ft

4 164 611 Ft

270 545 000 Ft

13

KIADÁSOK (Ft)

14

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

összesen

15

Személyi kiadás

2 457 346 Ft

2 457 346 Ft

2 457 346 Ft

2 457 346 Ft

2 457 347 Ft

2 457 347 Ft

2 457 347 Ft

2 457 347 Ft

2 457 347 Ft

2 457 347 Ft

2 457 347 Ft

2 457 347 Ft

29 488 160 Ft

16

Munkáltatói közteher

261 131 Ft

261 131 Ft

261 131 Ft

261 131 Ft

261 131 Ft

261 132 Ft

261 131 Ft

261 131 Ft

261 131 Ft

261 131 Ft

261 131 Ft

261 131 Ft

3 133 573 Ft

17

Dologi kiadás

2 595 360 Ft

2 595 360 Ft

2 595 360 Ft

2 595 360 Ft

2 595 360 Ft

2 595 360 Ft

2 595 361 Ft

2 595 361 Ft

2 595 361 Ft

2 595 361 Ft

2 595 361 Ft

2 595 361 Ft

31 144 326 Ft

18

Ellátottak pénzügyi juttatása

397 000 Ft

397 000 Ft

397 000 Ft

397 000 Ft

397 000 Ft

397 000 Ft

397 000 Ft

397 000 Ft

397 000 Ft

397 000 Ft

397 000 Ft

397 000 Ft

4 764 000 Ft

19

Támogatás értékű kiadások

459 002 Ft

459 002 Ft

459 002 Ft

459 002 Ft

459 002 Ft

459 002 Ft

459 002 Ft

459 003 Ft

459 003 Ft

459 003 Ft

459 003 Ft

459 003 Ft

5 508 029 Ft

20

Felhalmozási kiadások

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

195 339 665 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

195 339 665 Ft

21

Támogatás megelőlegezés visszafizetése

1 167 247 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

1 167 247 Ft

22

Összesen

7 337 086 Ft

6 169 839 Ft

6 169 839 Ft

6 169 839 Ft

6 169 840 Ft

6 169 841 Ft

201 509 506 Ft

6 169 842 Ft

6 169 842 Ft

6 169 842 Ft

6 169 842 Ft

6 169 842 Ft

270 545 000 Ft

14. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési gazdálkodásra több évre kiható gazdasági események

A

B

C

D

1

2024. év

2025. év

2026. év

2

Beruházások

0 Ft

0 Ft

0 Ft

3

Felújítások

0 Ft

0 Ft

0 Ft

15. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatainak keretszáma

A

B

C

D

E

F

1

BEVÉTELEK

Rovat- szám

2024. évi Eredeti Előirányzat

2025. évi Eredeti Előirányzat

2026. évi Eredeti Előirányzat

2027. évi Eredeti Előirányzat

2

Működési célú támog.Áht-n belülről

B1

46 508 719 Ft

46 508 719 Ft

46 508 719 Ft

46 508 719 Ft

3

Felhalmozási célú támog.Áht-n belülről

B2

180 190 716 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

4

Közhatalmi bevételek

B3

10 436 500 Ft

10 436 500 Ft

10 436 500 Ft

10 436 500 Ft

5

Működési bevételek

B4

3 514 280 Ft

3 514 280 Ft

3 514 280 Ft

3 514 280 Ft

6

Felhalmozási bevételek

B5

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

7

Műk. Célú átvett pénzeszközök

B6

500 000 Ft

500 000 Ft

500 000 Ft

500 000 Ft

8

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

9

Költségvetési bevételek összesen

241 150 215 Ft

60 959 499 Ft

60 959 499 Ft

60 959 499 Ft

10

Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről-
felhalmozási

B811

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

11

Maradvány igénybevétele- működési

B813

29 394 785 Ft

29 394 785 Ft

29 394 785 Ft

29 394 785 Ft

12

Maradvány igénybevétele- felhalmozási

B813

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

13

Intézményfinanszírozás

B816

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

14

BEVÉTEK ÖSSZESEN

270 545 000 Ft

90 354 284 Ft

90 354 284 Ft

90 354 284 Ft

15

Működési bevételek

90 354 284 Ft

90 354 284 Ft

90 354 284 Ft

90 354 284 Ft

16

Felhalmozási bevételek

180 190 716 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

17

KIADÁSOK

Rovat- szám

2024. évi Eredeti Előirányzat

2025. évi Eredeti Előirányzat

2026. évi Eredeti Előirányzat

2027. évi Eredeti Előirányzat

18

Személyi juttatások

K1

29 488 160 Ft

29 488 160 Ft

29 488 160 Ft

29 488 160 Ft

19

Munkaadót terhelő és szociális hj.adó

K2

3 133 573 Ft

3 133 573 Ft

3 133 573 Ft

3 133 573 Ft

20

Dologi kiadások

K3

31 144 326 Ft

31 144 326 Ft

31 144 326 Ft

31 144 326 Ft

21

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

4 764 000 Ft

4 764 000 Ft

4 764 000 Ft

4 764 000 Ft

22

Egyéb működési célú kiadások

K5

5 508 029 Ft

5 508 029 Ft

5 508 029 Ft

5 508 029 Ft

23

Beruházások

K6

195 339 665 Ft

15 148 949 Ft

15 148 949 Ft

15 148 949 Ft

24

Felújítások

K7

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

25

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

26

Költségvetési kiadások összesen

269 377 753 Ft

89 187 037 Ft

89 187 037 Ft

89 187 037 Ft

27

Finanszírozási kiadások

K9

1 167 247 Ft

1 167 247 Ft

1 167 247 Ft

1 167 247 Ft

28

Intézményfinanszírozás

K9

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

29

KIADÁSOK ÖSSZESEN

270 545 000 Ft

90 354 284 Ft

90 354 284 Ft

90 354 284 Ft

30

Működési célú kiadások

75 205 335 Ft

75 205 335 Ft

75 205 335 Ft

75 205 335 Ft

31

Felhalmozási kiadások

195 339 665 Ft

15 148 949 Ft

15 148 949 Ft

15 148 949 Ft

32

Működési célú bevételek- kiadások

15 148 949 Ft

15 148 949 Ft

15 148 949 Ft

15 148 949 Ft

33

Felhalmozási célú bevételek - kiadások

-15 148 949 Ft

-15 148 949 Ft

-15 148 949 Ft

-15 148 949 Ft

34

BEVÉTELEK KIADÁSOK EGYENLEGE

0 Ft

0 Ft

0 Ft

0 Ft

16. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

A

B

1

ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

0 Ft

2

lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

0 Ft

3

helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

0 Ft

4

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

0 Ft

5

egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

0 Ft