Bálványos Község önkormányzata képviselő-testületének

1/2014.(III.10.) önkormányzati rendelete

Bálványos Község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről.

Bálványos Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörébe eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §
   

(1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.  

Az önkormányzat 2014. évi költségvetése

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

főösszege

2. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését, egyenlegét

                             38 920 ezer Ft tárgyévi bevétellel,

                             55 755 ezer Ft tárgyévi kiadással és

16 835 ezer Ft hiánnyal állapítja meg, mely belső finanszírozását az előző évi működési célú pénzmaradvány 2 000 ezer Ft összegben, előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány 9 400 ezer Ft összegben, valamint az elvárt működőképességet szolgáló bevétel 5 435 ezer Ft összegben biztosítja.

a) Ezen belül működési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

• a működési célú bevételeit                                      38 920 e Ft-ban
• a működési célú kiadásait                                       46 105 e Ft-ban
• működési célú egyenlegét                                  7 185 e Ft hiánnyal

állapítja meg, mely finanszírozását az előző évi 2 000 e Ft összegű működési célú pénzmaradvány, valamint 5 185 e Ft összegű elvárt működési bevétel biztosítja.                  

Működési célú kiadásaiból:

a személyi juttatások kiadásait                                   11 971 e Ft-ban        

a munkaadókat terhelő járulékokat                              3 271 e Ft-ban

a dologi kiadásokat                                                    15 303 e Ft-ban

az ellátottak pénzbeni juttatásait                                  8 150 e Ft-ban

az egyéb működési célú kiadásokat                             6 160 e Ft-ban

az általános tartalékot                                                  1 250 e Ft-ban

állapítja meg.

b) Felhalmozási célú egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

• a felhalmozási célú bevételeit                                           0 e Ft-ban
• a felhalmozási célú kiadásait                                    9 650 e Ft-ban
• felhalmozási célú egyenlegét                             9 650 e Ft hiánnyal

állapítja meg, mely finanszírozását az előző évi 9 400 e Ft összegű felhalmozási célú pénzmaradvány, valamint 250 ezer Ft elvárt működőképességet szolgáló bevétel biztosítja.

Felhalmozási célú kiadásaiból:

felújítások összegét                                                             0 e Ft-ban

beruházások összegét                                                     250 e Ft-ban

egyéb felhalmozási célú kiadások összegét                        0 e Ft-ban

fejlesztési célú tartalék összegét                                  9 400 e Ft-ban

állapítja meg.

c) Finanszírozási célú bevételeit és kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:

• finanszírozási célú műveletek bevételét                          0 e Ft-ban

• finanszírozási célú műveletek kiadását                          0 e Ft-ban

ebből:

- a működést szolgáló  finanszírozási célú műveletek

                        bevételét                                                     0 e Ft-ban

                        kiadását                                                       0 e Ft-ban

- a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek

                        bevételét                                                     0 e Ft-ban

                        kiadását                                                       0 e Ft-ban

állapítja meg.

(2) A működési hiány fedezetét az önkormányzat elvárt bevétele jelenti, mely működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásra pályázatot nyújt be.

(3) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az 1. melléklet szerint, az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 2. melléklet szerint, a felhalmozási bevételeket és kiadásokat a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

3. §

A Képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási és felhalmozási célú bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatonként, feladatonként (kötelező, önként vállalt, államigazgatási) részletezve az 5.  melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §

A Képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási és felhalmozási célú kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként, feladatonként (kötelező, önként vállalt, államigazgatási) részletezve a 6.  melléklet szerint hagyja jóvá.

          5.§

A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi

      a) általános tartalékát                             1 250 ezer Ft-tal,

      b) felhalmozási céltartalékát                  9 400 ezer Ft-tal,

hagyja jóvá.

6. §

A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. §

A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 6.  melléklet szerint  hagyja jóvá.

8. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi működési célú támogatásait, pénzeszközátadásait, valamint közvetett támogatásait a 4.  melléklet szerint hagyja jóvá.

9. §

A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 7. melléklet szerint, a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek, valamint a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét a 8.  melléklet szerint, a 2014. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 9.  melléklet szerint, EU-s forrásból megvalósuló projektjeit a 10.  melléklet szerint hagyja jóvá.

10. §

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 1. melléklet tartalmazza.

A Képviselő-testület az önkormányzat gazdálkodásának 2014-2017. évekre vonatkozó gördülő tervezését a 11.  melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

11. §

(1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly folyamatos biztosítása érdekében a számlavezető pénzintézet által nyújtható forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá az államháztartási törvény rendelkezései szerint (likvid hitel).

(2) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. 

Általános végrehajtási szabályok

12. §

Az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Balatonföldvári Közös Önkormányzati Hivatal.

13. §

A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

Előirányzatok megváltoztatása

14. §

(1) Az önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

15. §

(1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

16. §

(1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) A helyi önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen: - a költségvetés időarányos teljesítéséről készülő féléves, illetve háromnegyed éves tájékoztatóval, vagy „PM info”-val igazolt, az időarányostól való legalább 50 %-os  bevételi teljesítési elmaradás.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és

elszámolásának rendje

17. §

(1) A civil szervezetek támogatásáról az ügyrendi bizottság javaslata alapján a polgármester dönt.

(2) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben foglaltak szerint kerül sor.

(3) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a képviselő-testület felé.

(4) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év január 31. napjáig köteles eleget tenni.

(5) A Képviselő-testület évente megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.

(6) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.

                                                            Létszám és bérgazdálkodás

18. §

Az önkormányzat alkalmazásában állók részére jutalom címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából nyújtható juttatás előirányzatát a képviselő-testület évközi költségvetés módosítással határozza meg, ami nem lehet magasabb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 12 %-ánál.

Záró rendelkezések

19. §

(1) E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

Bálványos, 2014. március 5.

            Sebestyén Gyula                                                                   Dr. Kiss Pál

              polgármester                                                                   címzetes főjegyző

Kihirdetve: Balatonföldvári Közös Önkormányzati Hivatal hirdetőtábláján 15 napra elhelyezett hirdetménnyel 2014. március10. napján.

                                                                                                            Dr. Kiss Pál

                                                                                                       címzetes főjegyző