Bálványos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021. (III.2.) önkormányzati rendelete
Bálványos Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 08. 07- 2021. 12. 02Bálványos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021. (III.2.) önkormányzati rendelete
Bálványos Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Bálványos Községi Önkormányzat Polgármestere, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított jogkörömben, a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.). Korm. rendeletre tekintettel, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörébe eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak Képviselő-testületére terjed ki.
2. Az önkormányzat 2021. évi költségvetése
2. § (1)[1] A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését, egyenlegét
- a) 105 984 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
- b) 142 848 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással,
- c) 36 864 ezer Ft tárgyévi költségvetési egyenleggel,
- d) 1 404 ezer Ft finanszírozási kiadással,
- e) 38 268 ezer Ft finanszírozási bevétellel állapítja meg, amelyből
- ea) belső forrásból 23 268 ezer Ft a működési maradvány igénybevétele, 15 000 ezer Ft a felhalmozási maradvány igénybevétele
- eb) külső forrásból 0 ezer Ft a hitelfelvétel.
(1a) Működési célú egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a működési költségvetési bevételeit 66 077 e Ft-ban
b) a működési költségvetési kiadásait 59 030 e Ft-ban ebből
ba) a személyi juttatások kiadásait 19 637 e Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 2 752 e Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 19 297 e Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 5 048 e Ft-ban
be) az egyéb működési célú kiadásokat 12 296 e Ft-ban, ebből a működési célú pénzeszközátadásokat 9 927 e Ft-ban, a működési célú általános tartalékot 2 369 e Ft-ban
c) a működési költségvetési egyenlegét 7 047 e Ft összegben állapítja meg.
(1b) Felhalmozási célú egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a felhalmozási költségvetési bevételeit 39 907 e Ft-ban
b) a felhalmozási költségvetési kiadásait 83 818 e Ft-ban ebből
ba) a beruházások összegét 9 870 e Ft-ban
bb) a felújítások összegét 69 368 e Ft-ban
bc) az egyéb felhalmozási célú kiadások összegét 4 580 e Ft-ban, ebből a felhalmozási célú tartalékot 3 947 e Ft-ban
c) a felhalmozási költségvetési egyenlegét 43 911 e Ft összegben állapítja meg.
(1c) Finanszírozási célú bevételeit és kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) finanszírozási célú műveletek bevételét 38 268 e Ft-ban ebből
aa) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 23 268 e Ft-ban
ab) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 15 000 e Ft-ban
b) finanszírozási célú műveletek kiadását 1 404 e Ft-ban ebből
ba) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek kiadását 1 404 e Ft-ban
bb) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek kiadását 0 e Ft-ban
c) finanszírozási célú műveletek egyenlegét 36 864 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat (működési és felhalmozási célú) mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban az 1. melléklet szerint, az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 2. melléklet szerint, a felhalmozási bevételeket és kiadásokat a 3. melléklet szerint jóváhagyja.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi működési célú támogatásait, pénzeszközátadásait, közvetett támogatásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatonként, ill. az Áht. 23. § (2) bekezdése szerinti feladatonkénti bontásban (kötelező önkormányzati feladatok, nem kötelező önkormányzati feladatok, államigazgatási feladatok) az 5. melléklet szerint, működési és felhalmozási célú kiadásait a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A Képviselő-testület az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A Képviselő-testület a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek, valamint a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét a 9. melléklet szerint állapítja meg.
(10) A Képviselő-testület az önkormányzat likviditási tervét a 10. melléklet szerint, EU támogatással megvalósuló projektjeit a 11. melléklet szerint, a 2021-2024. évekre szóló gördülő tervezését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
3. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötés intézését a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
4. Általános végrehajtási szabályok
4. § Az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Balatonföldvári Közös Önkormányzati Hivatal.
5. Előirányzatok módosítása, átcsoportosítása
5. § (1) Az önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) A Képviselő-testület az Áht. szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon – az Áht. 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(3) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(4) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a Képviselő-testület jogosult.
(6) A polgármester e rendeletben foglaltak szerint 200.000 Ft értékhatárig, költségvetési évben összesen az általános tartalék mértékéig, dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről évente tájékoztatja a Képviselő-testületet.
6. Rendkívüli intézkedések
6. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
7. Létszám és bérgazdálkodás
7. § Az önkormányzat alkalmazásában állók részére jutalom címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából nyújtható juttatás előirányzatát a Képviselő-testület határozza meg, ami nem lehet magasabb az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 12 %-ánál.
8. Záró rendelkezések
8. § (1) E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
(2) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
1. melléklet [2]
2. melléklet [3]
3. melléklet [4]
4. melléklet [5]
5. melléklet [6]
6. melléklet [7]
7. melléklet [8]
8. melléklet
9. melléklet
10. melléklet [9]
11. melléklet
12. melléklet
tájékoztató tábla