az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról

Általános indokolás

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 157. § b) bekezdése alapján, a helyi önkormányzat, nemzetiségi önkormányzat, társulás, térségi fejlesztési tanács, valamint az általuk irányított költségvetési szerv éves költségvetési beszámolót készít.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 87. § -a szerint, a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót, valamint az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást (zárszámadás) kell készíteni.

Az Áht. 91. § (1) bekezdése szerint, a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletmódosítása értelmében, a Korm. rendelet 11. § (2a) bekezdése alapján, a helyi önkormányzati költségvetési szerv vezetője a belső kontrollrendszer működéséről szóló nyilatkozatot az éves költségvetési beszámolóval együtt küldi meg az irányító szerv vezetőjének. A vezetői nyilatkozatot a polgármester a zárszámadási rendelet tervezetével együtt terjeszti a képviselő-testület elé.

Önkormányzati feladatellátás általános értékelése

Kereki Község Önkormányzata a gazdálkodás tervezése, majd végrehajtása során kiemelten fontos feladatának tekintette a kötelező önkormányzati feladatok ellátását.

Kereki Község Önkormányzatának 2020. évi gazdálkodása eredményesnek értékelhető, hiszen az önkormányzat a számára törvényben előírt kötelező feladatait ellátta, fizetési kötelezettségeit teljesíteni tudta. Fontos volt az önkormányzati feladatok költségtakarékos, hatékony megoldása, amelyet a 2020. évben is főként társulásokban láttunk el.

A feladatok ellátásához 248 624 ezer Ft bevételi és kiadási előirányzattal elfogadott költségvetés biztosította a forrásokat. Az előirányzatok évközi végső módosításának következtében a bevételi-kiadási főösszeg 1 028 379 ezer Ft-ra változott.

Az előirányzatok teljesítései az éves gazdálkodás során a következőképpen valósultak meg:

Bevételek alakulása

A teljesített önkormányzati költségvetési bevételek összege 863 592 ezer Ft. Ezen belül az önkormányzat működési költségvetésének bevétele 71 313 ezer Ft.

A finanszírozási bevételek összege 162 593 ezer Ft-ban teljesült, melyből 161 652 ezer Ft az előző évi maradvány, 941 ezer Ft pedig az államháztartáson belüli megelőlegezés összege.

A felhalmozási célú költségvetési bevételek összege 792 279 ezer Ft-ban teljesült, melyből 11 031 ezer Ft a vis maior támogatása, 2 873 ezer Ft az EU-s forrásból finanszírozott Humán szolgáltatások fejlesztése térségi szemléletben Balatonföldvár és térségében, továbbá 7 208 ezer Ft-ot kapott a „Településképet meghatározó épületek külső rekonstrukciója” faluház felújítás címén. A település három Magyar Falu Program pályázatnak köszönhetően támogatást nyert az orvosi rendelő és a szolgálati lakás felújításaira, valamint egy traktor beszerzésére. 734 000 ezer Ft támogatás pedig a „Kereki Vár kulturális és történelmi örökségének turisztikai hasznosítása" pályázatra érkezett.

A központi forrásból származó bevételek teljesítési adata 23 634 ezer Ft.

A közhatalmi bevételek összege 24 986 ezer Ft-ban teljesült.

Az adóbevételek a következő táblázatban foglaltak szerint teljesültek:

ezerFt

Kiadások alakulása

A költségvetési kiadások teljesítési adata 86 691 ezer Ft, ezen belül 69 126 ezer Ft a működési célú, 17 565 ezer Ft pedig a felhalmozási célú kiadások teljesítése.

A települést 2019 nyarán a heves esőzések miatt vis maior kár érte, a helyreállításokra a Belügyminisztérium 2020-ban nyújtott támogatást. Azt kiegészítve saját önerő hozzáadásával elkészültek a károsodott útszakaszok, úgymint a Petőfi, a Dózsa Gy. utca, valamint egy zártkerti út felújítása is megtörtént.

A finanszírozási kiadások összege 867 ezer Ft-ban teljesült.

A működtetésre fordított kiadások összege magában foglalja a kormányzati funkciók szerinti működési célú kiadásokon túl a működési célú pénzeszközátadásokat is (6 396 ezer Ft).

Maradvány

Az önkormányzat 2020. évi maradványa 938 627 ezer Ft, december 31-i pénzkészlete 939 146 ezer Ft volt.

Vagyon alakulása

A vagyon alakulásának főbb adatai: a mérleg főösszege a 2019. évben 405 631 ezer Ft a 2020. évben pedig 1 186 718 ezer Ft.

A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök nettó értéke 2020. évben 237 156 ezer Ft volt.

Értékpapír és hitelműveletek

Az önkormányzat 2020. december 31.-i állapot szerinti hitelállománya 0 Ft volt.

Egyéb megállapítások

Az önkormányzatnak kiemelt figyelmet kell fordítania az előirányzatok szerinti gazdálkodásra, mind a működés, mind a fejlesztések terén.

Összefoglalva megállapítható, hogy Kereki Község Önkormányzatának 2020. évi gazdálkodása eredményesnek értékelhető, hiszen az önkormányzat a számára törvényben előírt kötelező feladatait ellátta, fizetési kötelezettségeit teljesíteni tudta és jelentősebb összegű fejlesztések megvalósítására is sor került.