a 2014. évi zárszámadásról

Az önkormányzat képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdése f.) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény /továbbiakban: Áht./ 91. §-ában kapott felhatalmazás alapján a 2014. évi zárszámadásáról az alábbiakat rendeli el:

I.

A BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK TELJESÍTÉSE

1. §

(1)       Zics Község Önkormányzata Képviselő - testülete a 2014. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót

          91.909 eFt bevétellel (1.sz.melléklet)

                                             87.473 eFt kiadással (1.sz.melléklet)

                                               4.436 eFt maradvánnyal (6.sz.melléklet)

jóváhagyja.

(2)       Az Önkormányzat bevételeit forrásonként és a kiadásokat – ezen belül a kiemelt kiadásokat szakfeladatonként részletezve a 2. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(3)       Az önkormányzat költségvetésében szereplő átadott pénzeszközök teljesítését a 5. sz. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

2. §

Az Önkormányzat fejlesztési kiadásainak teljesítését 13.020 eFt főösszegben, valamint célonkénti részletezését az 4. számú mellékletben foglaltak szerint határozza meg.

3. §

A képviselő-testület az önkormányzat közvetett támogatásait a 7. számú melléklet szerint fogadja el.

4. §

Az Önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettsége nincs.

5. §

Az Önkormányzatnak 2014. 12.31-én hitelállománya nincs.

II.

AZ ÖNKORMÁNYZAT VAGYONA

6. §

(1)       Az Önkormányzat 2014. év december 31-i állapot szerinti vagyonát a 8. és 9. számú mellékletben részletezett mérlegadatok alapján 175.552 eFt-ban állapítja meg.

(2)       Az Önkormányzat vagyonleltárát a képviselő-testület a 9.sz. melléklet alapján  jóváhagyja.

7. §

Az Önkormányzat adósságának és az általa nyújtott hitelek állományának kimutatását a 10. sz. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

III.

MARADVÁNY MEGÁLLAPÍTÁSA, JÓVÁHAGYÁSA

8. §

Az Önkormányzat 2014. évi maradványát 4.436 eFt összegben a 6. számú mellékletnek megfelelően hagyja jóvá, mely 1468 eFt kötelezettséggel terhelt maradvány, melyből  762 eFt államháztartáson belüli  megelőlegezés.

Az Önkormányzat  a 2014 évi mérleg szerinti eredményét  -2.545 eFt összeggel hagyja jóvá.

IV.

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

9. §

A rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.

Zics, 2015. május 14.

                        Nagy Jenő Józsefné                                        Dr. Szűts Dóra
 polgármester                                                          jegyző

I N D O K O L Á S

a …./2014. (……..)

a 2014. évi zárszámadásról szóló rendelethez

A 2014. évi költségvetés végrehajtása a következők szerint alakult:

BEVÉTELEK ALAKULÁSA:

A bevételek összességében 103 %-ra teljesültek (1. sz. melléklet) a módosított előirányzathoz viszonyítva, ezen belül a működési bevételek 122 %-ra (3. sz. melléklet) realizálódtak.

Az intézményi működési bevétel, amely az összes bevétel 8,6 %-át teszi ki, kamatbevételből, sírhelymegváltásból, közterület bérleti díjból, terményértékesítésből, tevődik össze.

Az intézményi működési bevételek 99 %-ra teljesültek.

A 2014. évi adókivetések március 15. előtt megtörténtek. Az adó befizetésére kamatmentesen két egyenlő részletben van lehetőség, minden év március 15. és szeptember 15. napjáig.

A helyi adók 123,7 %-ra teljesültek, az átengedett központi adók (gépjárműadó) teljesülése 100 %-os.

Az állami támogatásokat a költségvetési törvényben meghatározottak szerint kaptuk, ezek 100 %-ra teljesültek, a következő csoportosítás szerint:

• Normatív állami hozzájárulás                       22.194 eFt
• Központosított előirányzatok                           734 eFt

• Kiegészítő támogatások                                    510 eFt

Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás címén Zics Község Önkormányzata 510 eFt támogatást kapott.

A támogatásértékű bevételek összességében 100 %-ra teljesültek.

A működési célú támogatásértékű bevételeknél a teljesítés 23.438 eFt, melyből 6.613 eFt a közfoglalkoztatás támogatása

A fejlesztési bevétel 2014-ben nem volt.( 4.sz. melléklet )

KIADÁSOK:

A kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 98%-ra realizálódtak az 1. sz. melléklet alapján.

A működési kiadások szintén 98 %-ra realizálódtak. (3.sz.melléklet). A működési kiadások, amelyek az összes kiadás 85%-át teszik ki, a személyi juttatásokból, a munkaadókat terhelő járulékokból, szociális juttatásokból, működési célú támogatásértékű kiadásból és átadott pénzeszközből, valamint a dologi kiadásokból tevődik össze.

Dologi kiadások közé tartoznak a helyi hivatal, a közösségi ház, a köztemető működtetési kiadásai, a közüzemi díjak, a postaköltség, a vagyonbiztosítás, a bankköltségek és egyéb szolgáltatási díjak.

A működési célú pénzeszköz átadások 105 %-ban teljesültek (5. sz. melléklet). A kötelező alapfeladatok ellátásáért /hivatali feladatok, iskolai, óvodai ellátások, orvosi ügyelet, a családsegítő és gyermekjóléti szolgálat/ az önkormányzat az összes kiadás 3,9 %-át térítette meg az ellátó Tab Város Önkormányzatának, Miklósi Község Önkormányzatának és a Koppány-völgye Többcélú Kistérségi Társulásnak. Hulladékgazdálkodási feladatokra 13 eFt-ot, a Somogy megyei Munka- és Tűzvedelmi Társulásnak 63 eFt-ot , a Dél-Balatoni Víztársulásnak pedig 134 eft-t adtunk át.

Koppány-völgye KEK-nek járóbeteg szakellátásra 1.051 eFt-ot, háziorvosi alapellátásra 861 eFt-ot , a DRV Zrt-nek működési támogatásra 6 eFt-ot adtunk át.

Szociális kiadások alakulása

Az összkiadás 9.2 %-a került kifizetésre szociális juttatásként a lakosságnak az alábbi jogcímekre:

Aktív korúak ellátása                                                        3857 eFt

Ápolási díj                                                                          137 eFt

Lakásfenntartási támogatás                                              2394 eFt

Önkormányzati segélyek( rendsz.szoc)                             286 eFt

Átmeneti segély                                                                 295 e Ft

Beiskolázási támogatás                                                       195 eFt

Közgyógyellátás                                                                   59 eFt

Temetési segély                                                                     40 eFt

Nyári gyermekétkeztetés                                                    712 eFt

Szociális étkezés                                                                  61 eFt

Az önk. saját hatáskörében adott pü-i ellátás                       50 eFt

Összesen:                                                                          8086 eFt

A 2014-es évben a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (a továbbiakban: Szt.) alapján az önkormányzat aktív korúak ellátását, lakásfenntartási támogatást, a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény (a továbbiakban: Gyvt.) alapján rendszeres gyermekvédelmi kedvezményt, óvodáztatási támogatást nyújtott. Zics Község Önkormányzat Képviselő-testülete a szociális igazgatást és a szociális ellátást szabályozó 13/2013. (XII.20.) önkormányzati rendeletében (a továbbiakban: helyi rendelet) meghatározott feltételek esetén önkormányzati segélyben részesítette a rászorulókat pénzbeli vagy természetbeni ellátás formájában. A helyi rendelet alapján az önkormányzat méltányossági ápolási díjat és méltányossági közgyógyellátást állapíthatott meg az arra jogosultaknak. Zics Község Önkormányzat Képviselő-testületének a gyermekvédelem helyi rendszeréről szóló 4/1998.(VI.5.) rendelete a gyermekekre tekintettel állapított meg támogatásokat. Az ellátások a következőképpen alakultak 2014-ben:

RENDSZERES PÉNZBENI ELLÁTÁSOK:

Aktív korúak ellátása:

Az aktív korúak ellátása közül a foglalkoztatást helyettesítő támogatás (a továbbiakban: FHT) összege 2012. január hó 1. napjától nem változott, azóta 22.800.-Ft/hó.

A nyugdíjkorhatár emelkedése miatt rendszeres szociális segélyre életkoruknál fogva – a korábbi 55. életévet betöltő személyek helyett – az jogosult, aki a rá irányadó nyugdíjkorhatárt öt éven belül betölti. A jogszabályváltozás következtében az 55 év feletti személyek is foglalkoztathatóvá váltak, így nagyobb lehetőség nyílik a munkaerő-piacra történő visszavezetésükre.

Az FHT a felülvizsgálat során meg kell szüntetni azon személyek ellátását, akik egy éve részesülnek az ellátásban, és ezen idő alatt nem tudtak legalább 30 nap kereső tevékenységet igazolni, illetve az Flt. szerinti és legalább hat hónap időtartamra meghirdetett képzésben nem vettek részt, illetve közérdekű önkéntes tevékenységet.

2014. december 31-én 20 fő volt jogosult aktív korúak ellátására, melyből 18 fő foglalkoztatást helyettesítő támogatásban (közülük 5 fő ellátása szünetelt, 4 fő közfoglalkoztatásuk miatt, illetve 1 fő 90 napnál rövidebb kereső tevékenység miatt), 2 fő nyugdíjkorhatárt 5 éven belül betöltők rendszeres szociális segélyében részesült.

Az előző év azonos időszakában 32 fő részesült aktív korúak ellátásában. A 2014. évre 45 fő ellátásával számoltunk.

Ápolási díj:

Az ápolási díj a tartósan gondozásra szoruló személy otthoni ápolását ellátó nagykorú hozzátartozó részére biztosított havi rendszerességű anyagi hozzájárulás.

A helyi rendelet alapján megállapított méltányossági ápolási díj fedezetét a község saját költségvetéséből biztosítja. Ezen ellátás esetében az ápolási díjra való jogosultság megállapítása előtt az ápoló családjának a jövedelmét vizsgálnunk kell.

2014. évben ápolási díjra való jogosultságot 2 fő részére állapított meg a képviselő-testület.

Az előző év azonos időszakában egy fő sem részesült ezen ellátásában. A költségvetés tervezése során éves szinten átlagosan 2 fő ápolási díjra jogosult személlyel számoltunk.

Lakásfenntartási támogatás:

A települési önkormányzat lakásfenntartási támogatást nyújthat annak a családnak vagy személynek, aki a lakásával kapcsolatos költségeit nehezen, vagy egyáltalán nem képes fedezni, és a jogszabályokban meghatározott feltételeknek megfelel.

Ezen ellátásra az jogosult, akinek a háztartásában az egy fogyasztási egységre jutó havi nettó jövedelem nem haladja meg az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 250%-át (71.250.- forintot), és a háztartás tagjai egyikének sincs vagyona.

2014. december 31-én 44 háztartás részesült lakásfenntartási támogatásban, míg 2013. december 31-én ezen ellátásban részesülő háztartások száma 49 volt.

A költségvetés tervezésekor 60 háztartás támogatásával számoltunk 3240 eFt összegben.

Éves szinten várhatóan a tervezett szerint alakul az ellátás igénybevevők száma.

ESETI PÉNZBENI ELLÁTÁSOK:

Önkormányzati segély:

Zics Község Képviselő-testülete a létfenntartását veszélyeztető, rendkívüli élethelyzetbe került, valamint időszakosan, vagy tartósan létfenntartási gonddal küzdő, életvitelszerűen Zicsen lakó,- vagy tartózkodási hellyel rendelkező, nagykorú személyek részére önkormányzati segélyt nyújt.

A községben a 2014. év során a képviselő-testület 5 főt részesített önkormányzati segélyben, 1 fő kérelme elutasításra került. A tavalyi év hasonló időszakában 22 személyt részesült önkormányzati segélyben.

A költségvetés tervezésekor 125 fő támogatásával számoltunk, 750e forint összegben.

Önkormányzati segély elhunyt személy eltemettetésének költségeihez:

Zics Község Képviselő-testülete az elhunyt személy eltemettetésének költségeihez való hozzájárulást nyújt.

A vizsgált időszakban 2 fő részére került sor az eltemettetés költségeihez nyújtott önkormányzati segély megállapításához. A tavalyi év hasonló időszakában nem került sor az eltemettetés költségeihez nyújtott önkormányzati segély megállapításához.

2014. évre 2 hozzátartozó segélyezésével számoltunk.

Kamatmentes kölcsön formájában nyújtott önkormányzati segély:

Zics Község Képviselő-testülete - az éves költségvetésben meghatározott keretösszeg mértékéig – pénzügyi tevékenységnek nem minősülő kamatmentes kölcsön formájában önkormányzati segélyben (a továbbiakban: kamatmentes kölcsön) részesítheti évente egy alkalommal, legfeljebb 200.000,- Ft-ig azt a rászoruló személyt:

a) akinek a családjában az egy főre jutó nettó jövedelem az öregségi nyugdíj minimum mindenkori összegének 200 %-át, egyedülálló esetén annak 300 %-át nem haladja meg és

b) rendelkezik olyan jövedelemforrással, amely garanciát jelent a kölcsön visszafizetésére.

A vizsgált időszakban a képviselő-testülete 2 főt részesített 250.000,- Ft összegben kamatmentes kölcsön formájában nyújtott önkormányzati segélyben, míg 1 fő kérelme elutasításra került.

A 2013. évben a képviselő- testület 3 főt részesített szociális kölcsönben. A költségvetés tervezésekor 5 alkalommal, és 400 e Ft előirányzattal számoltunk.

Beiskolázási támogatás:

Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének a szociális igazgatást és a szociális ellátást szabályozó 13/2013. (XII.20.) önkormányzati rendelete értelmében, évente legfeljebb egy alkalommal, hivatalból – beiskolázás anyagi terheinek enyhítése érdekében – családi jövedelemhatár vizsgálata nélkül, támogathatja azokat a Zics állandó lakóhellyel rendelkező családokat, amelyekben általános iskolás, vagy nappali tagozaton tanuló, első szakma illetve diploma megszerzésére irányuló jogviszonyban álló gyermek vagy fiatal felnőtt él.

A 2014. évben a képviselő-testület 57/2014.(VII.8.) számú határozatával 48 fő részére állapított meg beiskolázási támogatást 3.000,- Ft és 8.000,- Ft közötti összegben.

Közgyógyellátás:

A közgyógyellátás a szociálisan rászorult személy részére – egészségi állapota megőrzéséhez és helyreállításához – az egészségügyi szolgáltatásokkal kapcsolatos kiadások kompenzálását célzó hozzájárulás. Az önkormányzat által nyújtott méltányossági közgyógyellátás jogosultsági feltételei a helyi rendeletben kerültek szabályozásra.

A 2014. évben a képviselő-testülete 2 fő részére állapított meg méltányosságból közgyógyellátásra való jogosultságot. Kérelem elutasítására nem került sor.

A költségvetésben éves szinten 2 fő közgyógyellátás iránti igényével számoltunk. Az előző év azonos időszakában 1 fő részére került sor közgyógyellátás megállapításra. Időarányosan a tervezett szerinti az előirányzat felhasználása.

Köztemetés:

A haláleset szerint illetékes települési önkormányzat polgármesterének kell gondoskodnia az elhunyt személy közköltségen történő eltemettetéséről, ha nincs vagy nem lelhető fel az eltemettetésre köteles személy, vagy az eltemettetésre köteles személy az eltemettetésről nem gondoskodik.

2014. évre 2 köztemetéssel számoltunk, a tervezett összeg 320 e Ft volt. A 2014. évben köztemetés elrendelésére nem került sor. Az előző év azonos időszakában szintén nem került sor köztemetés elrendelésére. Időarányosan a tervezett alatti az előirányzat felhasználása.

Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény:

Ezen ellátásra jogosultak nem részesülnek havi rendszerességgel pénzellátásban, csak egy évben két alkalommal augusztusban és novemberben kapnak jelenleg gyermekenként 5.800 – 5.800,- Ft támogatást.

2014. december hó 31-én 41 gyermek részesült ebben az ellátásban.

Előző év azonos időpontjában 48 fő részesült rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben.

A 2014. évi költségvetés tervezésekor 50 gyermek támogatásával számoltunk.

,

EGYÉB SZOCIÁLIS ILLETVE GYERMEKVÉDELMI TÁMOGATÁS:

Óvodáztatási támogatás:

A települési önkormányzat jegyzője az óvodáztatási támogatásra való jogosultságát - kérelmére - annak a szülőnek vagy családbafogadó gyámnak állapítja meg, akinek gyermeke tekintetében a halmozottan hátrányos helyzet fennállását a jegyző a megállapította, és legkésőbb annak az óvodai nevelési évnek a kezdetéig, amelyben az ötödik életévét betölti, megkezdi az óvodai nevelésben való tényleges részvételt és a kérelem benyújtását megelőző időszakban legalább két hónapon keresztül a gyámhatóságokról, valamint a gyermekvédelmi és gyámügyi eljárásról szóló kormányrendeletben foglaltak szerint rendszeresen jár óvodába.

Az óvodáztatási támogatás összege a 2013. évhez hasonlóan 2014. évben gyermekenként első alkalommal 20.000.-Ft, ezt követően esetenként és gyermekenként 10.000.-Ft.

2014. évében a településen óvodáztatási támogatás megállapítására nem került sor.

Nyári gyermekétkeztetés:

Zics Község Önkormányzata 2014. évben sikeres pályázatot nyújtott be a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermekek nyári gyermekétkeztetésére, melyet a Nemzeti Erőforrás Minisztérium 20/2014. (III.20.) napján kiadott rendeletében (a továbbiakban: rendelet) szabályozott. 

Zics település a leghátrányosabb helyzetű települések közé került besorolásra a rendelet szerint.

A településen (az akkori állapot szerint) 47 kiskorú gyermek részesült rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben. Közülük – előzetes felmérést követően - 30 gyermek részére leigénylésre került a támogatás.

Önkormányzatunk a 34/2014.(IV.15.) számú határozatával felhatalmazta arra a polgármestert, hogy a nyári gyermekétkezetés lebonyolítására Tabi Gazdasági Műszaki Ellátó és Szolgáltató Szervezettel szerződést kössön.

Az étel kiszállítását településen a falugondnok végezte el.

KÖZFOGLALKOZTATÁS 2014.

Zics Község Önkormányzata és a Somogy Megyei Kormányhivatal Tabi Járási Hivatal Járási Munkaügyi Kirendeltsége hatósági szerződést kötött a 2014. évi közfoglalkoztatás támogatására.

Önkormányzatunknál 2014-ben a közfoglalkoztatás keretében az alábbi START - munka programban, illetve egyéb hosszú időtartamú közfoglalkoztatás keretében történt a foglalkoztatás:

A 2013. évről áthúzódó téli közfoglalkoztatás keretében 15 fő zöldségfeldolgozó képzésen vett részt. A képzés alatt a közfoglalkoztatottak mentesítve voltak a munkavégzési kötelezettség alól, az első és utolsó hónapban (november, április), 15 fő az önkormányzatnál dolgozott közterület takarító munkakörben (a közfoglalkoztatotti bér és szociális hozzájárulási adó támogatása 100 %-os.)

2013. évről áthúzódott még a mezőgazdasági program 22 fő foglalkoztatásával 2013.03.01 – 2014.02.28–ig, a támogatás szintén 100% volt.

2014. évben tovább folytatódott a kistérségi startmunka mintaprogram támogatása keretében a mezőgazdaság program 2014.04.01 – 2015. 02.28-ig 22 fő foglalkoztatásával, majd 2014. 08.01 – 2014.12.31 -ig 5 fővel a kistérségi startmunka mintaprogram keretében a mezőgazdasági földutak karbantartására került sor. A támogatás itt is 100 %-os volt.

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás támogatására önkormányzatunk 4 alkalommal nyújtott be kérelmet, összesen 32 fő foglalkoztatására került sor (egy személy természetesen több programban is részt vett). A hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás keretében a támogatás (a közfoglalkoztatotti bér és szociális hozzájárulási adó) 100 %-os volt.

VAGYONGAZDÁLKODÁS 2014

- A Szociális Szövetkezet megalakulásához 10 000,-Ft névértékű részjegy került megvásárlásra.

- A   START  Mgi.  munkaprogram  keretén  belül  a  Tűzoltószertárban   kialakításra   került  egy Tojásfertőtlenítő, a beruházást 914 307,-Ft értékben nyilvántartásba vettük.

- A START Mgi. munkaprogram keretén belül beszerzésre került 1db Büféskocsi 700 000,-Ft értékben, melyet nyilvántartásba vettünk.

- A  START  Mgi.  munkaprogram  keretén  belül  beszerzésre  került  1db 3-medencés mosogató 495 000,-Ft értékben, 1db Szárítószekrény kiegészítőkkel 330 200,-Ft értékben, 1db Szopókás itató 24 830,-Ft értékben, 1db Öntözőberendezés 182 055,-Ft értékben, 1db Bújtató Midi F500 39 369,-Ft értékben, 1db Keltetőgép Midi F500  173 230,-Ft értékben, 1db Univerzális szeletelő 1 023 000,-Ft értékben, 1db Vákuumcsomagoló 944 000,-Ft értékben, 2db 1000 l-es Tartály 141 732,-Ft  értékben,   1db  Tojáslámpázó  30 000,-Ft értékben,  1db   Csomagolóasztal  fóliázóval 167 900,-Ft értékben, 3 db Saválló asztal 484 500,-Ft értékben, 2 db Bozótvágó 196 850,-Ft értékben, valamint 1 db házi jellegű száraztészta gyártására alkalmas Tésztagyártó gép 1 590 000,-Ft értékben, melyeket nyilvántartásba vettünk.

-A START Mgi munkaprogram keretén belül beszerzésre került 5 db anyakoca 409 864,-Ft értékben, 1000 db előnevelt jérce és 100 db előnevelt kakas 1 860 000,-Ft értékben, melyet nyilvántartásba vettünk.

Beszerzésre került 38 db itatóedény 95 000,-Ft értékben, 5 db sertésfiaztató 100 000,-Ft értékben, melyet nyilvántartásba vettünk.

 -2014. július 15. napján az önkormányzat és a Zicsi Szorgos Kezek Szociális Szövetkezet között létrejött Haszonkölcsön szerződés alapján az önkormányzat a közfoglalkoztatási program megvalósítása során ingyenes használatba adta az alábbi eszközöket és ingatlanokat:

                       -Bastei gyártmányú büféskocsi

                       -Fiat Ducato kisteherautó

                       -FS 450 tip. fűkasza

                       -volt tejcsarnok épülete-termelői bolt üz

Közvetett támogatás indoklása:

2014. évi közvetett támogatás összegét a 7.sz melléklet tartalmazza. Összesen 103 eFt késedelmi pótlék mérséklésére került sor.

Többéves kihatással járó kötelezettségek:

Az önkormányzatnak többéves kihatással járó kötelezettségei nincsenek.

Az önkormányzat maradványa:

Az önkormányzat 2014. évi maradványa 4.436 eFt (6. sz. melléklet), a kötelezettségvállalással csökkentett szabad maradványa 2.968 eFt, mely tartalmazza a közcélú foglalkoztatáshoz kapcsolódó maradványokat is.

Az önkormányzat hitelállománya:

Az Önkormányzatnak 2014.12.31-én hitelállománya nincs.

Tab, 2015. május 14.

                                                                                                 Nagy Jenő Józsefné

                                                                                                       polgármester