Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 26- 2022. 09. 13

Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.26.

Zics Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, 2022. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a 2022. évi költségvetési gazdálkodás vonatkozásában Zics Község Önkormányzatának Képviselő-testületére terjed ki.

2. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 1. melléklet tartalmazza.

(2) A kiadásokat és bevételeket kormányzati funkciók szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A működési célú bevételeket és kiadásokat feladatonként a 3. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő támogatási célokat és összegeit az 5. melléklet tartalmazza.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2022. évi költségvetését 145094 eFt bevétellel és kiadással, ezen belül:

a) 109833 eFt tárgyévi bevétellel,

b) 35261 eFt finanszírozási bevétellel (előző évi maradvány igénybevétele),

c) 145094 eFt költségvetési kiadással, főösszegen belül:

ca) 67532 eFt működési célú bevétellel,

cb) 55579 eFt működési célú kiadással,

cc) 11953 eFt működési célú többlettel,

cd) 77562 eFt felhalmozási célú bevétellel,

ce) 89515 eFt felhalmozási célú kiadással,

cf) 11953 eFt felhalmozási célú hiánnyal állapítja meg.

(2) A költségvetésben jelentkező 35261 eFt tárgyévi hiányt a képviselő-testület előző évi maradvány igénybevételével finanszírozza.

(3) Az önkormányzatnak 2022.évben nem keletkezik olyan ügylete, amely a 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (1) bekezdésének hatálya alá esik, illetve a Kormányt előzetesen tájékoztatni kell.

(4) A bevételi és kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat ,a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve,az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés tárgyévi bevétel 47271 eFt

b) finanszírozási bevétel (előző évi maradvány igénybevétele) 20261 eFt

c) működési költségvetés tárgyévi kiadás 55779 eFt ebből:

ca) a személyi juttatások kiadásai 21423 eFt

cb) a munkaadókat terhelő járulékok és

cc) szociális hozzájárulási adó 2447 eFt

cd) a dologi kiadások 17586 eFt

ce) az ellátottak pénzbeli juttatásai 4894 eFt

cf) működési célú támogatás Áht-n belül 1200 eFt

cg) egyéb működési célú támogatás Áht-n kívül 1514 eFt

ch) az általános tartalék 5273 eFt

ci) a céltartalék 50 eFt

cj) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 1192 eFt

ck) a felhalmozási költségvetés tárgyévi bevétel 62562 eFt

cl) a felhalmozási költségvetés finanszírozási bevétele 15000 eFt

d) a felhalmozási költségvetés tárgyévi kiadás 89515 eFt ebből:

da) beruházások 17602 eFt

db) felújítások 71713 eFt

dc) egyéb felhalmozás célú támogatások 200 eFt

(5) A képviselő-testület a működési és a felhalmozási célú /tőkejellegű/ bevételeket és kiadásokat az 3. melléklet és 4. melléklet szerint állapítja meg.

(6) Az önkormányzat engedélyezett létszáma 2022. évben - közfoglalkoztatottak nélkül- 3 fő.

(7) A közfoglalkoztatottak éves létszáma 5 fő.

Az önkormányzat bevételei

4. § A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatonkénti megbontását és a kiadási főösszeget előirányzat csoportonként, ezen belül kiemelt előirányzatonként és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok az 1. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5. § A képviselő-testület a 2022. évi költségvetés kiadásait és ezen belül kiemelt előirányzatait, engedélyezett létszámát az l. melléklet szerint állapítja meg.

Tartalékok

6. § Az önkormányzat 5323 e Ft tartalékot képez, melyből 5273 e Ft az általános tartalék, 50 e Ft pedig céltartalék. A tartalékok felett a képviselő-testület rendelkezik.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettsége 7. melléklet szerint nincs.

8. § (1) Az előirányzat felhasználási tervet a 9. melléklet tartalmazza.

(2) A 2022. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 6. melléklet tartalmazza.

(3) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások kimutatását a 8. melléklet tartalmazza

(4) A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 11. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági ellátások jogcímeit és összegeit a 10. melléklet tartalmazza.

(6) 6) A Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdése alapján előírt adóságot keletkeztető ügyletek és saját bevételek összevetését a 12. melléklet tartalmazza.

A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) 1) A gazdálkodás során az év közben keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

(2) A szabad pénzeszközök pénzintézeti lekötésével kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1600000.-Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen beszámol.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó szabad pénzeszköz felhasználásáról a képviselő-testület esetenként dönt.

(4) Az önkormányzat előirányzatai -kivéve a kiemelt előirányzatokon belül- nem módosíthatóak. A szükséges előirányzat változásról a polgármester előterjesztésében a képviselő testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról. Ha évközben az Országgyűlés az önkormányzatot érintő központi adókból származó részesedést, a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatai támogatásait, valamint a részükre juttatandó költségvetési támogatásokat zárolja, azokat csökkenti, vagy törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendeletmódosítását.

(5) A jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételt – a céljelleggel juttatott pénzeszköz kivételével- a költségvetési rendeletmódosítást követően használható fel.

(6) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500 eFt összeghatárig a polgármesterre átruházza a személyi juttatás előirányzata kivételével. Az átruházott hatáskörben hozott döntésről a polgármester a soron következő ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek.

(7) Az egységes rovatrend Normatív jutalmak és Céljuttatás, projektprémium rovatai terhére a költségvetési évben együttesen az egységes rovatrend Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzat 10 %-ig vállalható kötelezettség.

(8) Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV.törvény 109. §-ának (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:

a) készpénzfizetési számlák kifizetése

b) vásárlási előleg, ellátmány

c) munkavállalók illetményelőlege

d) munkavállalók utazási költségtérítése

e) munkavállalók belföldi és külföldi kiküldetése

f) közcélú dolgozók munkabére hóközi pénztári munkabér és személyi juttatás kifizetések, szociális ellátások, segélyek

ZÁRÓ ÉS EGYÉB RENDELKEZÉSEK

10. § A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester -az Áht 25. § (3) bekezdése szerint– a 2022.évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.

11. § Ez a rendelet 2022. február 26-án lép hatályba.