Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 03. 01Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Zics Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, 2023. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a 2023. évi költségvetési gazdálkodás vonatkozásában Zics Község Önkormányzatának Képviselő-testületére terjed ki.
2. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 1 melléklet tartalmazza.
(2) A kiadásokat és bevételeket kormányzati funkciók szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(3) A működési célú bevételeket és kiadásokat feladatonként a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő támogatási célokat és összegeit az 5. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)1 A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2023. évi költségvetését 194786 e Ft bevétellel és kiadással, ezen belül:
a) 99029 e Ft tárgyévi bevétellel,
b) 95757 e Ft finanszírozási bevétellel (előző évi maradvány igénybevétele és államháztartáson belüli megelőlegezés),
c) 194786 e Ft költségvetési kiadással, főösszegen belül:
d) 77640 e Ft működési célú bevétellel,
e) 70497 e Ft működési célú kiadással,
f) 7143 e Ft működési célú többlettel,
g) 117146 e Ft tárgyévi felhalmozási célú bevétellel,
h) 124289 e Ft felhalmozási célú kiadással,
i) 7143 e Ft felhalmozási célú hiánnyal állapítja meg.
(2)2 A költségvetésben jelentkező 95757 e Ft tárgyévi hiányt a képviselő-testület a finanszírozási bevétel igénybevételével finanszírozza.
(3) Az önkormányzatnak 2023.évben nem keletkezik olyan ügylete, amely a 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (1) bekezdésének hatálya alá esik, illetve a Kormányt előzetesen tájékoztatni kell.
(4)3 A bevételi és kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat –a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve- az alábbiak szerint állapítja meg:
a) működési költségvetés tárgyévi bevétel 50423 e Ft
b) előző évi működési célú maradvány 26055 e Ft
c) államháztartási megelőlegezés 1162 e Ft
d) működési költségvetés tárgyévi kiadás 70497 e Ft ebből:
e) személyi juttatások kiadásai 20360 e Ft
f) a munkaadókat terhelő járulékok 2415 e Ft
g) a dologi kiadások 24691 e Ft
h) ellátottak pénzbeli juttatása 5010 e Ft
i) egyéb működési célú kiadás 4555 e Ft
j) jaz általános tartalék 12237 e Ft
k) a céltartalék 50 e Ft
l) finanszírozási kiadások(állami megelőlegezés 1179 e Ft visszafizetése)
m) felhalmozási költségvetés tárgyévi bevétel 48606 e Ft
n) felhalmozási költségvetés finanszírozási bevétele 68 540 e Ft
o) felhalmozási költségvetés tárgyévi kiadás 124289 e Ft
p) a beruházások összege 64829 e Ft
q) felújítások összege 59460 e Ft
r) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 e Ft
(5) A képviselő-testület a működési és a felhalmozási célú /tőkejellegű/ bevételeket és kiadásokat az 3. és 4. melléklet szerint állapítja meg.
(6) Az önkormányzat engedélyezett létszáma 2023. évben - közfoglalkoztatottak nélkül- 3 fő.
(7) A közfoglalkoztatottak éves létszáma 3 fő.
Az önkormányzat bevételei
4. § A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatonkénti megbontását, ezen belül kiemelt előirányzatonként és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok az 1. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat kiadásai
5. § A képviselő-testület a 2023. évi költségvetés kiadásait és ezen belül kiemelt előirányzatait, engedélyezett létszámát az l. melléklet szerint állapítja meg.
Tartalékok
6. §4 Az önkormányzat 12287 e Ft tartalékot képez, melyből 12237 e Ft az általános tartalék, 50 e Ft a céltartalék. A tartalékok felett a képviselő-testület rendelkezik.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettsége 7. melléklet szerint nincs.
8. § (1) Az előirányzat felhasználási tervet a 9. melléklet tartalmazza.
(2) A 2023. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 6. melléklet tartalmazza.
(3) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások kimutatását a 8. melléklet tartalmazza
(4) A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 11. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági ellátások jogcímeit és összegeit a 10. melléklet tartalmazza.
(6) A Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdése alapján előírt adóságot keletkeztető ügyletek és saját bevételek összevetését a 12. melléklet tartalmazza.
A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A gazdálkodás során az év közben keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
(2) A szabad pénzeszközök pénzintézeti lekötésével kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1600000.-Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen beszámol.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó szabad pénzeszköz felhasználásáról a képviselő-testület esetenként dönt.
(4) Az önkormányzat előirányzatai -kivéve a kiemelt előirányzatokon belül- nem módosíthatóak. A szükséges előirányzat változásról a polgármester előterjesztésében a képviselő testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról. Ha évközben az Országgyűlés az önkormányzatot érintő központi adókból származó részesedést, a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatai támogatásait, valamint a részükre juttatandó költségvetési támogatásokat zárolja, azokat csökkenti, vagy törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendeletmódosítását.
(5) A jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételt – a céljelleggel juttatott pénzeszköz kivételével- a költségvetési rendeletmódosítást követően használható fel.
(6) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500 eFt összeghatárig a polgármesterre átruházza a személyi juttatás előirányzata kivételével. Az átruházott hatáskörben hozott döntésről a polgármester a soron következő ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek.
(7) Az egységes rovatrend Normatív jutalmak és Céljuttatás, projektprémium rovatai terhére a költségvetési évben együttesen az egységes rovatrend Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzat 10 %-ig vállalható kötelezettség.
(8) Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV.törvény 109. §-ának (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:
a) készpénzfizetési számlák kifizetése
b) vásárlási előleg, ellátmány
c) munkavállalók illetményelőlege
d) munkavállalók utazási költségtérítése
e) munkavállalók belföldi és külföldi kiküldetése
f) közcélú dolgozók munkabére hóközi pénztári munkabér és személyi juttatás kifizetések, szociális ellátások, segélyek
ZÁRÓ ÉS EGYÉB RENDELKEZÉSEK
10. § (1) A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester -az Áht 25. § (3) bekezdése szerint– a 2023.évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.
(2) Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.