Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 09. 21Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Zics Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 2024. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a 2024. évi költségvetési gazdálkodás vonatkozásában Zics Község Önkormányzatának Képviselő-testületére terjed ki.
2. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 1 melléklet tartalmazza.
(2) A kiadásokat és bevételeket kormányzati funkciók szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(3) A működési célú bevételeket és kiadásokat feladatonként a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő támogatási célokat és összegeit az 5. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)1 A Képviselő-testület a helyi önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv együttes 2024. évi költségvetését 137361 eFt bevétellel és kiadással, ezen belül: 42802 eFt tárgyévi bevétellel, 94559 eFt finanszírozási bevétellel, 137362 eFt tárgyévi kiadással,, főösszegen belül: 70953 eFt működési célú bevétellel,62738 eFt működési célú kiadással,8215 eFt működési célú többlettel, 66408 eFt felhalmozási célú bevétellel,74623 eFt felhalmozási célú kiadással, 8215 eFt felhalmozási célú hiánnyal állapítja meg.
(2) A költségvetésben jelentkező 94557 eFt tárgyévi hiányt a képviselő-testület előző évi maradvány igénybevételével finanszírozza.
(3) Az önkormányzatnak 2024.évben nem keletkezik olyan ügylete, amely a 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (1) bekezdésének hatálya alá esik, illetve a Kormányt előzetesen tájékoztatni kell.
(4)2 A bevételi és kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat –a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve- az alábbiak szerint állapítja meg: működési költségvetés tárgyévi bevétel 42222 eFt, működési költségvetés finanszírozási bevétele 28731 eFt, működési költségvetés tárgyévi kiadás 62738 eFt ebből: a személyi juttatások kiadásai 21646 eFt, a munkaadókat terhelő járulékok 2508 eFt, dologi kiadások 25377 eFt, , az ellátottak pénzbeli juttatásai 5000 eFt, egyéb működési célú kiadás 7093 eFt, ebből: egyéb működési célú támogatás1379 eFt, elvonások, befizetések 41 eFt, általános tartalék 5623 eFt, céltartalék 50 eFt, államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 1114 eFt. A felhalmozási költségvetés tárgyévi bevétele 500 eFt, a felhalmozási költségvetés finanszírozási bevétele 65828 eFt, a felhalmozási költségvetés tárgyévi kiadása 74623 eFt , ebből: beruházások összege 50905 eFt ,a felújítások összege 23718 eFt.
(5) A képviselő-testület a működési és a felhalmozási célú /tőkejellegű/ bevételeket és kiadásokat az 3. és 4. melléklet szerint állapítja meg.
(6) Az önkormányzat engedélyezett létszáma 2024. évben - közfoglalkoztatottak nélkül- 2 fő.
(7) A közfoglalkoztatottak éves létszáma 4 fő.
Az önkormányzat bevételei
4. § A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatonkénti megbontását, ezen belül kiemelt előirányzatonként és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok az 1. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat kiadásai
5. § A képviselő-testület a 2024. évi költségvetés kiadásait és ezen belül kiemelt előirányzatait, engedélyezett létszámát az l. melléklet szerint állapítja meg.
Tartalékok
6. §3 Az önkormányzat 5673 eFt tartalékot képez, melyből 5623 e Ft az általános tartalék és 50 eFt céltartalék. A tartalékok felett a képviselő-testület rendelkezik.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettsége 7. melléklet szerint nincs.
8. § (1) Az előirányzat felhasználási tervet a 9. melléklet tartalmazza.
(2) A 2024. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 6. melléklet tartalmazza.
(3) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások kimutatását a 8. melléklet tartalmazza
(4) A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 11. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági ellátások jogcímeit és összegeit a 10. melléklet tartalmazza.
(6) A Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdése alapján előírt adóságot keletkeztető ügyletek és saját bevételek összevetését a 12. melléklet tartalmazza.
A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A gazdálkodás során az év közben keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
(2) A szabad pénzeszközök pénzintézeti lekötésével kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1600000.-Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen beszámol.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó szabad pénzeszköz felhasználásáról a képviselő-testület esetenként dönt.
(4) Az önkormányzat előirányzatai -kivéve a kiemelt előirányzatokon belül- nem módosíthatóak. A szükséges előirányzat változásról a polgármester előterjesztésében a képviselő testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról. Ha évközben az Országgyűlés az önkormányzatot érintő központi adókból származó részesedést, a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatai támogatásait, valamint a részükre juttatandó költségvetési támogatásokat zárolja, azokat csökkenti, vagy törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendeletmódosítását.
(5) A jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételt – a céljelleggel juttatott pénzeszköz kivételével- a költségvetési rendeletmódosítást követően használható fel.
(6) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500 eFt összeghatárig a polgármesterre átruházza a személyi juttatás előirányzata kivételével. Az átruházott hatáskörben hozott döntésről a polgármester a soron következő ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek.
(7) Az egységes rovatrend Normatív jutalmak és Céljuttatás, projektprémium rovatai terhére a költségvetési évben együttesen az egységes rovatrend Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzat 10 %-ig vállalható kötelezettség.
(8) Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 109. §-ának (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:
a) készpénzfizetési számlák kifizetése
b) vásárlási előleg, ellátmány
c) munkavállalók illetményelőlege
d) munkavállalók utazási költségtérítése
e) munkavállalók belföldi és külföldi kiküldetése
f) közcélú dolgozók munkabére hóközi pénztári munkabér és személyi juttatás kifizetések, szociális ellátások, segélyek
ZÁRÓ ÉS EGYÉB RENDELKEZÉSEK
10. § A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester -az Áht 25. § (3) bekezdése szerint– a 2024.évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről.Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.
11. § Ez a rendelet 2024. március 2-án lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.