Szamosszeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2021. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2022. 05. 31a 2021. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2021. január 1-jén 595.269.704.-Ft volt. Bevételként 634.250.864.- Ft került elszámolásra. Az év folyamán 740.135.700.- Ft kifizetését követően a 2021. december 31-i záró pénzkészlet 489.384.868.- Ft.
Többéves kihatással járó döntések
Az önkormányzatnak 2021. december 31. napjával nem volt kezességvállalása, a korábbi évek kezességvállalásai a fizetési kötelezettségek teljesítése miatt megszűntek. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.
Adósság állomány alakulása
2021. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2021. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 22.628.228.- Ft került kimutatásra, melyből, 1-90 nap közötti lejáratú 22.628.228.- Ft.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2021. december 31-én 2.225.478.119.- Ft, mely 2,3..%-kal (52.400.198.- Ft-tal) csökkent az előző évhez képest.
Az immateriális javak állománya 2,8. %-kal (4.524.921.- Ft-tal), csökkent a 2020. december 31-i adathoz viszonyítva, mely az Önkormányzatnál és az intézményeknél a vásárolt szoftverek és vagyoni értékű jogok aktiválása miatt keletkezett.
A tárgyi eszközök állománya 1.560.284.954.- Ft. 2,5 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.
A befektetett pénzügyi eszközök az elmúlt évhez képest változatlan.
Az önkormányzatnak a Vízmű Kristályvíz Kht. gazdasági társaságban történő tartós részesedése.
A lakáshoz jutás támogatása kölcsönállománya első lakáshoz jutók támogatása felfüggesztésre került.
A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 2.798.202.- Ft, mely 443.585.-.Ft-tal, azaz 13,6%-kal csökkent az előző évhez képest.
A csökkenés következett be a növendék-, hízó állatoknál következett be. Készletek állománya növekedett.
Az önkormányzat intézményei és a Közös Hivatalnál az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) ne került kimutatásra.